反洗钱检查方案.doc

反洗钱检查方案

一、检查内容：
1. 反洗钱组织机构机构建设情况
2. 反洗钱内控制度建设和执行情况
3. 大额和可疑交易报告执行情况
4. 账户资料与客户身份证资料及交易记录的保存情况
5. 反洗钱宣传和业务培训情况
6. 配合司法机关调查涉嫌洗钱案件情况

二、检查方法：
主要有谈话（与负责人、反洗钱联络员或重要岗位人员），查阅反洗钱档案（反洗钱日志、反洗钱内控制度、客户身份资料、大额和可疑交易记录、非现场监管报表、反洗钱培训宣传记录、会议记录等等），查阅客户身份识别及重新识别记录（传票、客户身份信息基本台账），重点客户资料抽查（交易量及资金量客户排名靠前的客户），进行反洗钱调查问卷（反洗钱业务考试）等。

三、现场检查实施方案：
（一）1. 客户开立账户时，各支行是否执行了客户尽职调查，各支行是否建立客户身份登记制度，核对并登记客户应提交的有效证明文件和资料，并对存款人名称、资料名称的一致性，对开户申请书的填写事项和证明文件的真实性、完整性进行了认真检查。
2. 为客户办理存款、结算等业务和提供其他服务时，是否审查客户身份并登记；代理他人开立个人存款账户的，是否核对并登记代理人和被代理人的身份证件上的姓名和号码。
3. 是否按规定对存款人大额现金存取和办理大额转账业务的事由进行审核并进行登记和报告。
4. 是否按规定对存款人可疑支付交易进行识别和报告。
5. 个人或单位账户中是否存在匿名账户、假名账户。是否为身份不明确的客户提供存款、结算等服务。
检查方法：
（1）抽查一个时段内各类账户开立的原始凭证，检查客户登记信息。
（2）对于各支行已经报告的可疑交易或大额交易中涉及的客户，重点检查各支行是否已进行了充分的客户尽职调查。
（二）大额和可疑交易报告的情况
1. 是否按照人行要求报告大额和可疑交易，有无漏报、错报情况。
2. 是否每天向上级部门上报反洗钱数据。
3. 是否积极配合、协助司法机关做好有关反洗钱方面的查询工作等。
检查方法：
（1）调阅、查看原始交易凭证和相关资料。
（2）进行口头或书面的测试。
（三）账户资料及交易记录保存情况
1. 保存账户资料和交易记录的情况。账户资料自销户之日起保存至少5年，交易记录（账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等）自交易记账之日起保存至少5年。
2. 保存资料完整性的评估。
A、开立账户时的开户申请书、营业执照和税务登记证/登记证书/批文、组织机构代码证书、单位法人代表或负责人身份证件、个人账户个人身份证件以及其他有关批文、证明、合同。
B、变更、撤销银行结算账户的申请书及其他资料。
C、其他应保存的资料等。
检查方法：
查账、调阅资料。通过抽查一个时段内的账户开户记录和交易记录，核对完整性和真实性。
（四）对反洗钱宣传和业务培训情况
1. 各支行是否制定培训计划，培训时是否有记录，培训后是否有总结。
2. 是否充分利用各种机会进行反洗钱宣传。
3. 宣传是否有方案、总结等书面记录备查。
检查方法：
调阅培训计划和总结。
（五）配合司法机关及涉嫌犯罪信息移送情况
主要调查是否能够对涉嫌洗钱犯罪信息及时报告或移送当地公安机关,以及能否积极协助`配合司法和行政执法机关打击洗钱活动。（包括冻结、止付是否符合手续）