ERP财务管理实务实验报告册.docx

《ERP财务管理实务》
实验报告册

20 15 - 20 16学年 第 2 学期
班 级： T1353-9班
学 号： 20130530906
姓 名： 朱孝龙
授课教师： 刘崇欣 实验教师： 刘崇欣
实验学时： 实验组号：

经济管理学院信息管理系
2016年3月
湖北汽车工业学院
学 生 实 验 守 则
（2001年6月）

第一条 实验室是实验教学和科研的重要场所，不作它用，非实验人员，未经允许不得入内。为保证良好的实验环境，特制定本守则。要求所有实验的学生在进入实验室后要认真遵守本守则。
第二条 所有实验的学生要服从实验室管理人员或指导教师的管理，严格设备遵守操作规程和各项制度，注意安全。爱护仪器，节约药品和材料。保持室内整洁，废液倒在废液桶内，不允许随意混合各种药品，以免发生意外。
第三条 严格遵守学院实验考勤制度，认真完成实验任务。
第四条 实验前要认真做好预习。明确实验目的、要求，了解实验基本原理、操作步骤、方法和注意事项。未预习者不准进行实验。
第五条 进入实验室要衣冠整齐，实验中不得高声喧哗到处走动，影响他人实验。严禁在实验室内吸烟、饮食或将食具带入实验室
第六条 爱护一切设施，禁止乱刻乱画。实验中如发现设备有异常情况，应及时报告指导教师，不得自行处理。实验完毕，应把实验台、实验器材等整理干净放还原处。值日小组做好清洁，关好水电，经教师同意后才能离开。
第七条 以严肃认真的态度进行实验。实验中要正确操作，仔细观察，作好记录，反复思考。实验后按时上交实验报告，实验报告要求数据准确，字迹工整。
第八条 实验室一切设施器材不准拿出室外，如有特殊需要，须经管理人员按审批手续办理。实验中不得随意挪动、拆卸实验设备，不准超负荷使用。使用精密贵重仪器和成套仪器，需在教师指导下进行，经教师检查后方可启动。
第九条 若发生意外事故，应保持镇静，不要惊慌。遇有烧伤、烫伤、割伤时，应立即报告教师，及时处理。爱护国家财产，如有违章损坏仪器设备者，根据学院有关制度进行处理。
第十条 本办法自颁布之日起实行，原有相应规章制度作废。其他未尽事宜参照学院有关规章制度执行。
目录

实验一：应收、应付、总帐系统初始设置 4
实验二：系统开帐 7
实验三：应付管理系统日常业务处理 10
实验四：应收管理系统日常业务处理 15
实验五：自动分录系统初始设置 22
实验六：自动分录日常处理 06
实验七：总帐系统日常业务处理 27
实验八：期末处理 31

实验一：应收、应付、总帐系统初始设置

实验目的：掌握一个具体ERP软件应收、应付、总帐系统基础信息设置、参数设置、单据性质设置的内容、方法；
理解基础信息在整个系统中的作用和重要性；掌握参数中科目设置、单据性质设置设置的关联性。
实验要求：完成基本信息设置；
熟练掌握并完成应收、应付和总帐的参数设置、单据性质设置；
实验内容：
一、 应收管理子系统
1、 设置应收子系统参数
参数
科目编码
科目名称
应收帐款科目
1131
应收账款
预收账款科目
2131
预收账款
应交增值税科目
21710101
进项税额
应交营业税科目
217103
应交营业税
现金折扣科目
5501
营业费用
汇兑损益入账科目
5503
财务费用

2、 设置应收单据性质
单别
单据名称
单据性质
编码方式
自动审核
核对订单
实时核销
0601
销售发票
销售发票
日编
勾
否
否
0602
预开发票
预开发票
日编
勾
勾
否
0603
其他应收单
其他应收单
日编
勾
否
否
0604
收款单
收款单
日编
勾
否
勾
0605
预收款单
预收款单
日编
勾
否
否
0606
退款单
退款单
日编
勾
否
否
0607
坏账准备单
坏账准备单
日编
勾
否
否
0608
坏账处理单
坏账处理单
日编
勾
否
否
0609
汇差整理单
汇差整理单
日编
勾
否
否

3、 客户信息中有关科目设置
客户编码
客户名称
帐款科目
预收科目
票据科目
客户类型/开票日期
0601
武汉客户
1131
2131
1111
直接开票
0602
成都客户
1131
2131
1111
按统一开票日开票
0603
北京客户
1131
2131
1111
按客户开票日开票

二、应付管理子系统
1、设置应付子系统参数
参数
科目编码
科目名称
应付帐款科目
2121
应收账款
预付账款科目
1151
预付账款
应交增值税科目
21710101
进项税额
现金折扣科目
5501
营业费用
汇兑损益入账科目
5503
财务费用
暂估账款科目
2121
应付账款
2、设置应付单据性质
单别
单据名称
单据性质
编码方式
自动审核
核对采购单
0611
采购发票
采购发票
日编
勾
否
0612
费用发票
费用发票
日编
勾
否
0613
预发开票
预发开票
日编
勾
否
0614
其他应付款
其他应付款
日编
勾
否
0615
预付款单
预付款单
日编
勾
否
0616
应付退款单
应付退款单
日编
勾
否
0617
预开款单
73.付款单
日编
勾
勾

3、供应商信息中有关科目设置

供应商编码
供应商名称
加工费用
科目
应付帐款
科目
预付账款
应付票据
科目
供应商类型/开票日期
0601
绒制品产
4105
2121
1151
2111
直接开票
0602
猫玩具棉
4105
2121
1151
2111
按统一开票日开票/
0603

猫玩具发声
4105
2121
1151
2111
按供应商开票日开票

三、会计总帐子系统
1、设置会计参数

2、设置会计期间
会计年度
期间类型
年度起始日期
2016
12
2016-02-01

3、设置会计单据性质
单据名称
凭证种类
编码方式
凭证性质
自动审核
0621
转账凭证
转账凭证
一般
勾
0622
现收凭证
现收凭证
一般
勾
0623
现支凭证
现支凭证
一般
勾
0624
结账凭证
结账凭证
一般
勾
0625
汇兑损益
汇兑损益
一般
勾
0626
期间损益
期间损益
一般
勾

四、心得体会

二、系统开帐
开帐准备
设置财务参数
系统设置——>基本信息——>设置共用参数——>设置财务参数
1、应收管理子系统的期初开帐
（1）录入期初数
财务管理——>应收管理——>录入销售发票
（来源：其他）

（2）月结处理
2、应付管理子系统的期初开帐
（1）录入期初数
财务管理——>应付管理——>录入采购发票
（来源：其他）

（2）月结处理
3、会计总帐子系统的期初开帐
（1）输入期初开帐数据
会计总账子系统——>基础设置——>期初开帐

（2）试算平衡

（3）结束开帐

四、心得体会

三、应付管理系统日常业务处理
（一）、开票处理（进货开蓝字发票）
1、直接开票处理
（1）增加直接开票的进货单单据性质

（2）录入进货数据，使用直接开票的进货单单别（已有采购单）

录入发票信息

（3）审核进货单时自动产生采购发票
（4）查看采购发票

2、按统一开票日开票
（1）自动生成采购发票（供应商1002有多张进货单）（2）查看产生的采购发票

3、按供应商开票日开票
（1）自动开票（供应商1003有多张进货单） （2）查看产生的采购发票

（二）退货红字发票处理
业务背景：供应商EEC进货的发票已开，发现货物有问题，退货。
（1）录入退货单

（2）开红字发票

（三）采购预开发票
（1）录入采购单 （2）预开发票

(3) 收货

（四）付款处理
1、核销采购发票付款

2、预付
（1）录入采购单

（2）预付款

（3）收货

（4）开票

（5）付款核销

（五）暂估账款核算
（1）启用“暂估账款核算管理”

（2）设置“暂估核算单据性质”

（3）执行“暂估账款核算”

可到“维护暂估成本核算单”中查看结果

三、心得体会

四、应收管理系统日常业务处理
（一）、开票处理（发货开蓝字发票）
1、直接开票处理
（1）增加直接开票的销货单单据性质

（2）录入销货数据，使用直接开票的销货单单别

（3）审核销货单时自动产生销售发票
（4）查看销售发票

2、按统一开票日开票
（1）自动生成销售发票（客户1102有多张销货单）

（2）查看产生的销售发票

3、按客户开票日开票
（1）自动开票（客户1103有多张销货单）

（2）查看产生的销售发票

（二）退货红字发票处理
业务背景：向客户BBC发货并已发票，客户发现货物有问题，退货。
（1）录入销退单

（2）开红字发票

（三）销售预开发票
（1）录入订单

注意日期要对上

（2）预开发票

（3）发货

（四）收款处理
1、核销销售发票收款

2、预收
（1）录入订单

（2）预收款

（3）发货

（4）查看开票

（5）到款核销

（五）应收应付对冲
（1）录入客户供应商关系

（2）冲账收款单单别设置

（3）录入应收应付对冲单

（六）坏账处理
（1）设置应收子系统参数

（2）设置账龄分析区间

（3）查看账龄分析报表

（4）计提坏账准备

（5）维护坏账准备单

四、心得体会

五、自动分录系统初始设置
1、自动分录参数设置

2、采购、付款相关分录性质设置
（3）设置分录性质—暂估成本核算单

（4）设置分录性质—采购发票（缺预开发票）

（5）设置分录性质—付款单

3、销售、收款相关分录性质设置
（5）设置分录性质—销售发票

（6）设置分录性质—收款单

（7）设置分录性质--坏账准备单

三、心得体会

实验六：自动分录日常处理

实验目的：掌握各种单据的自动抛转；
了解采购、销售、应收、应付系统与自动分录的关系。
实验要求：订单、应收系统选择抛转方式，完成单据的自动抛转；
采购、应付系统选择抛转方式，完成单据的自动抛转。
实验内容：
一、销售发票抛转
分录底稿（展示以下内容）
底稿批号、底稿序号、单据性质

二、收款单抛转
分录底稿（展示以下内容）底稿批号、底稿序号、单据性质…

三、采购发票抛转
分录底稿（展示以下内容）
底稿批号、底稿序号、单据性质……

四、付款单抛转
分录底稿（展示以下内容）
底稿批号、底稿序号、单据性质

3、自动生成会计凭证

三、心得体会

七、总帐系统日常业务处理
1、日常凭证处理
（1）录入会计凭证（录入各部门的水电费支出，至少3笔；录入各部门的差旅费报销，至少3笔）

审核
（2）凭证过账
单张过账

整批过账

2、核算项目管理
（1）定义核算项目
（2）科目设置作核算项目管理
（3）录入会计凭证，指定核算项目
（4）凭证审核、记账
（5）统计分析

3、预算管理
（1）会计参数启用预算管理

（2）会计科目设预算管理（差旅费）

（3）录入科目/部门限制（哪些部门需要做办公费的预算管理，本实验不限制）

（4）录入预算名称

（5）输入各部门的预算金额

（6）汇总各部门预算

直接处理完成，回到录入科目/部门预算中查看结果
（7）预算变更
追加预算

录入科目/部门预算中查看追加结果

四、心得体会