项目预算绩效目标填写指南(试行).doc

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项目预算绩效目标填写指南（试行）

一、指南意义
学校预算中的项目经费是学校改革建设发展中重要的资源支持。所以，充分体现项目经费的使用效益，是学校编制项目经费预算的重要目的和任务。其中，比较清楚地确定项目经费建设目的、建设内容和绩效目标，是提高项目经费在编制预算阶段的准确性和效益性的重要保证；同时，也为项目经费预算执行过程中和执行完成后的绩效评价奠定基础。
所以，规范填写项目预算标书中的绩效目标，及其产出指标和效益指标，是实现项目预算配置准确性、适用性和效益性的重要环节。
本指南旨在对于项目预算的绩效目标，及其产出指标和效益指标的规范填写，提出指导性意见。
二、基本概念
（一）绩效目标：是指项目预算实施后，对于所涉及的事物（事务），能够产生的建设效果和效益。绩效目标的描述不可完全概念化，要在定性、定量和定时等三个纬度进行相关描述，所描述的绩效目标要有可判断和可评价的可能性。
（二）绩效指标：是以年度为单位，对绩效目标定性范围建设效果定量表述。绩效指标的描述必须符合定性范围的规定，必须对所规定的建设效果进行定量表述，以保证绩效指标的可评价性。本指南将根据项目预算类别，对绩效指标的定性范围和定量口径给出规范性指导。
1. 产出指标：是指项目预算实施过程中或实施完成后，所涉及事物（事务）建设发展程度的量化指标，包括以下定性范围：
（1）产出数量指标：所涉及事物（事务）本身建设发展数量上的增加，或者是可产生的事物（事务）构成内涵的数量上的增加；
（2）产出质量指标：所涉及事物（事务）本身建设发展水平质量上的提升，或者是可产生的事物（事务）构成内涵的水平质量上的提升；
（3）产出进度指标：项目预算实施过程中标志性阶段的时间表和全部项目完成的时间表，以及实现产出数量、产出质量和产生效益的可能的时间表；
（4）产出成本指标：根据项目预算主要科目口径，对于建设过程中可能发生的成本数额及投入时间的表述，同时描述成本控制的主要措施和可能，不可刻意强调不可实现的节约指标；
（5）其他：所涉及项目预算的特殊产出指标。
2. 效益指标：是指项目预算实施过程中或实施完成后，所涉及事物（事务）建设发展影响程度的量化指标，包括以下定性范围：
（1）经济效益指标：项目建设完成之后，所涉及事物（事务）本身可以直接或间接产生经济收益的定性或定量指标；对于非经济项目的投入可以不必勉强设定经济效益指标，但是要说明不产生经济效益的理由；
（2）社会效益指标：项目建设完成之后，所涉及事物（事务）本身可以直接或间接产生社会收益的定性或定量指标，包括学科、队伍、教育、科研、服务等方面的社会收益；鉴于学校的公益性质，所有项目建设均应有社会收益指标的描述；
（3）环境效益指标：项目建设和完成之后，项目内容对于环境的顺应和影响的定性指标；所有有硬件建设内容的项目均应描述环境效益指标，对于确实没有环境影响的项目可以不必勉强设定环境效益指标，但是必须说明没有环境影响的理由；
（4）可持续影响指标：项目建设完成后，对于所涉及事物（事务）本身和全局，会产生的可持续发展影响的定性指标；鉴于学校项目投入均涉及到全局和局部的发展，所有项目均应设定可持续影响定性指标；
（5）服务对象满意度指标：项目建设完成之后，所涉及事物（事务）本身构成人员的满意表达和所服务人群的满意表达的定性与定量指标；涉及硬件建设的项目均应设定满意度指标，涉及软件建设的项目不必勉强设定满意度指标，但必须说明没有满意度指标的原因；
（6）其他：所涉及项目预算的特殊效益指标。
三、填写要求
（一）项目负责人必须认真阅读和充分理解本指南及其填写模版。
（二）在编制项目预算标书时，根据项目本身建设实际，依据项目绩效指南要求，认真研究确定项目绩效目标，建立各项项目绩效指标并准确描述，项目绩效目标和绩效指标应该很好地反映项目建设的思路和要求。
（三）所建立的绩效目标及其绩效指标所包含的各项定性、定量指标均应有良好的可判断和可测量属性。对于确实不能具有的绩效指标，应该明确说明理由。
（四）所有项目预算的绩效目标和绩效指标，将作为项目预算论证、项目实施前绩效审评和项目完成后绩效审评的重要依据。
四、填写提示
（一）项目绩效填写要求以2013年市财政局编制的项目支出绩效目标申报表为蓝本，根据2013年教育项目类别进行提示模板分类；
（二）各类绩效目标申报表中的黑体字为各栏目内容的解释，括号内为指标设计提示，作为项目绩效目标、绩效指标设计的指导；
（三）绩效目标申报表中的“项目名称”、“申请数合计”，一定要与项目申报文本中的相关内容相一致。
五、各类项目绩效目标和绩效指标填报模板
（一）学科科研项目经费预算工作组(略)
（二）“学科建设”项目支出绩效目标申报表模版（略）
（三）教育教学项目经费预算工作组
1.“实验室建设”项目支出绩效目标申报表模版
实验室建设：包括教学实验室建设、教学实践教学基地建设、市级实验教学示范中心建设、市级校内、外人才培养基地建设等项目。

“实验室建设”项目支出绩效目标申报表
（xxxx年度）
项目名称
注:与项目申报文本中的项目名称一致。
申请数
合计
注：填写项目资金申请总额。
项目
绩效
目标
注：项目计划在xxxx年达到的产出和效果。（可以包括：①实验室环境与条件改善：面积、环境、设施、设备、完好率及使用率、材料试剂保证；②实验教学队伍建设：规模、构成、素质、水平；③实验课程改革建设：实验项目及开出率、实验项目创新、实验教材建设、实验方法改革、实验考核改革、改革建设成果；④人才培养：学生受益面、学习方法改革、实验实践能力培养、科研创新能力培养；⑤实验室合作交流：实验室开放、合作交流、资源共享。）
绩效指标
一级指标
二级
指标
具体指标（指标内容、指标值）
产出指标
产出
数量
指标
注：反映项目xxxx年计划完成的产品或服务数量，通常用绝对数表示。（如：①实验室环境条件改善：面积增加**平米，设备增加**台套，环境改善**程度；②队伍建设效果：教师增加**人，高级职务增加**人，参加培训**人次；③课程改革建设效果：实验项目增加**个，开出率提高**%，编纂教材**部，改革项目**项，改革成果**项，教学水平提升**程度；④人才培养效果：学生受益面增加**程度，实验课人时数增加**%；⑤合作交流效果：开放**课时，培训**人次，合作交流**次。等等）
产出
质量
指标
注：反映项目xxxx年计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果，表明服务或生产的相对水平、平均水平的指标。（如：①实验室达到校级、省部级、国家级示范实验室标准；②实验项目覆盖知识能力达到**%，实验项目开出率达到**%；③实验教师队伍达到合格或优秀水平；④实验教学改革建设获得校级、省部级和国家级项目或成果；⑤实验课考核成绩合格率达到**%，优秀率达到**%，培养学生获得学校或社会相关证书；⑥实验教学水平明显提高，社会声誉明显提升。等等）
产出
进度
指标
注：反映项目xxxx年提供产品或服务的及时程度和效率情况。（如：①项目启动于*年*月，实施周期**月，项目完成于*年*月；②项目成果体现从*年*月开始，项目效益体现从*年*月开始。项目进度要和可行性报告中的进度一致。）
产出
成本
指标
注：反映项目计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。（如：项目总成本控制在**万元以内，单位成本控制在**万元以内，成本控制措施有**。注意成本数与申请经费数要一致。）
…

效益指标
经济
效益
指标
注：反映项目本身所具有的一些经济特性，即是否有利于服务对象经济收入的增加、有利于经济结构改善、产业结构调整、单位GDP能源消耗的降低等。（如:①本项建设可以实现实验室管理运行效益提升成本下降**万元；②实验项目改革可以相对节约实验材料费用**万元；③项目建设为人才培养条件建设，不产生直接经济效益。等等）
社会
效益
指标
注：反映项目所产生的社会效益，即改善环境质量，降低能源消耗，推进绿色北京建设、提高城市宜居性等。（如：①实验教学环境条件改善，提高实验教学水平质量；②实验教学队伍素质提升，保证实验教学水平质量；③实验教学课程改革建设，提升实验教学的水平质量；④实验实践教学水平质量提高，培养优秀的医务工作者为社会服务；⑤整体实验实践教学水平提升并获得相关成果，扩大首都医学教育的影响力；⑥实验室开放扩大合作交流，为社会服务，提升教育教学水平。等等）
环境
效益
指标
注：反映项目实施对环境的影响，可以从植被覆盖、废气治理、节能减排、生态平衡等维度进行具体描述。即减少废气排放，降低颗粒污染物浓度、改善环境，节约能源等。（如：①项目建设已经具有必备的环境条件；②项目建设如何保证节约能源与水资源；③项目建设如何保证废弃物与废液的回收；④项目建设如何保证生物安全。）
可持续影响
指标
注：反映项目对社会经济和资源环境的持续影响程度。（如: ①实验室如何保持持续建设整体水平持续提高；②实验室如何保持队伍持续建设；③实验室如何保持人才培养持续进行；④实验室如何保持教育教学水平持续提升；⑤实验室如何保持对社会的持续开放与服务。）
服务对象满意度指标
注：反映公众或者相关利益方对项目工作或提供服务的满意程度。即公众满意度、民众投诉率等。（如：①项目完成后，实验教学教师的满意度*%；②项目完成后，学生的满意度*%。）
…

其他说明的问题

填报人：
注：填写具体填报人员姓名。
填报日期：
注：填写具体申报时间
2.“教育教学”项目支出绩效目标申报表模版
教育教学：包括研究生、本科生、高职生培养的教育教学项目，包含：教育质量工程项目、教育教学改革项目、研究生学位课程体系建设项目、研究生创新活动项目、优博论文促评项目、产学研联合研究生培养基地建设、本科专业和课程改革建设项目、人才培养模式创新试验项目、各类精品教材建设项目、本科生科研训练项目、大学生学科科研竞赛项目、精品视频公开课建设项目、高职人才培养模式改革项目、高职学生技能竞赛项目、就业特色工作等项目。
“教育教学”项目支出绩效目标申报表
（xxxx年度）
项目名称
注:与项目申报文本中的项目名称一致。
申请
数合计
注：填写项目资金申请总额。
项目
绩效
目标
注：项目计划在xxxx年达到的产出和效果。（可以包括：①关于工程、模式、专业、课程、教材、内容、方法、活动改革建设项目实施的目的概要表述；②关于工程、模式、专业、课程、教材、内容、方法、活动改革建设项目实施的一般和特殊效益的概要表述；③）关于工程、模式、专业、课程、教材、内容、方法、活动改革建设项目实施的社会影响力的概要表述。）
绩效指标
一级指标
二级
指标
具体指标（指标内容、指标值）
产出指标
产出
数量
指标
注：反映项目xxxx年计划完成的产品或服务数量，通常用绝对数表示。（如：根据项目的具体情况，将项目内涵中与教育教学基本元素建设相关的可量化内容表述出来：①专业建设**个；②课程设置或建设**门；③培训教师**人；④培养学生**人；⑤教学或讲座课时**人时；⑥出版教材**部；⑦发表教学论文**篇；⑧各级教改立项**项，教学质量工程**项，教学成果**项；⑨教学交流**次；⑩学生活动**次，学生参赛**次，学生获奖**项。等等）
产出
质量
指标
注：反映项目xxxx年计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果，表明服务或生产的相对水平、平均水平的指标。（如：根据项目的具体情况，将项目内涵中与教育教学相关可以做水平判断的内容表述出来：①教育质量工程达到省部级或国家级水平；②教育教学模式建设达到**级前沿水平；③课程建设实现省部级或国家级水平；④获得校级、省部级和国家级教育教学成果；⑤评出学校级、北京市级和国家级优博论文；⑥学生获得各级各类相关奖项；⑦教育教学声誉和学生评价显著提升。等等）
产出
进度
指标
注：反映项目xxxx年提供产品或服务的及时程度和效率情况。（如：①项目启动于*年*月，实施周期**月，项目完成于*年*月；②项目成果体现从*年*月开始，项目效益体现从*年*月开始。项目进度要和可行性报告中的进度一致。）
产出
成本
指标
注：反映项目计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。（如：项目总成本控制在**万元以内，单位成本控制在**万元以内，成本控制措施有**。注意成本数与申请经费数要一致。）
…

效益指标
经济
效益
指标
注：反映项目本身所具有的一些经济特性，即是否有利于服务对象经济收入的增加、有利于经济结构改善、产业结构调整、单位GDP能源消耗的降低等。（说明：根据项目具体情况，强调本类项目均属于教育教学软实力建设项目，不产生直接和间接经济效益。）
社会
效益
指标
注：反映项目所产生的社会效益，即改善环境质量，降低能源消耗，推进绿色北京建设、提高城市宜居性等。（如：根据项目的具体情况，把项目实施中涉及到社会效益的内容进行定性描述，对可以量化的内容可以酌情建立量化指标：①教育教学模式改革推进人才培养的前沿发展；②专业建设满足医药卫生事业专业人才需要；③课程建设提高教育教学水平质量；④教材建设和教学内容与方法改革推进学生知识能力素质提高；⑤学生科研与社会活动增强学生的创新能力实践能力和社会责任感；⑥项目实施的改革建设合作交流推动医学教育的整体发展；⑦完成**学生培养为医药卫生事业提供高水平毕业生。）
环境
效益
指标
注：反映项目实施对环境的影响，可以从植被覆盖、废气治理、节能减排、生态平衡等维度进行具体描述。即减少废气排放，降低颗粒污染物浓度、改善环境，节约能源等。（说明：本类项目均属于教育教学软件建设，利用学校和医院现有教育教学条件，不会带来环境的影响。在提高教师和学生整体素质基础上，会产生主动维护环境的间接效益。）
可持续影响
指标
注：反映项目对社会经济和资源环境的持续影响程度。（如：根据项目的实际情况说明：①项目实施对于项目相关内容的建设的可持续影响；②项目实施对于学校教育教学全局的持续影响；③项目实施对于医学教育领域的持续影响。）
服务对象满意度指标
注：反映公众或者相关利益方对项目工作或提供服务的满意程度。即公众满意度、民众投诉率等。（如：①项目完成后，项目相关教师的满意度*%；②项目完成后，项目覆盖学生的满意度*%。）
…

其他说明的问题

填报人：
注：填写具体填报人员姓名。
填报日期：
注：填写具体申报时间

（四）人才强教建设项目经费预算工作组
“教师队伍建设”项目支出绩效目标申报表模版
教师队伍建设:包括（1）高层次人才引进与培养（含高层次人才引进计划、“长城学者”培养计划、特聘教授计划、青年拔尖人才培育计划）、（2）团队建设与职业发展（含创新团队建设提升计划、国内培训计划、国外培训计划、教师发展基地建设计划）、（3）教师教学促进（含教学名师、校外名师讲学、教师教学发展中心建设）、（4）青年英才计划、（5）职业院校教师素质提高工程等项目。
“教师队伍建设”项目支出绩效目标申报表
（xxxx年度）
项目名称
注:与项目申报文本中的项目名称一致。
申请数合计（万元）
注：填写项目资金申请总额。
项目绩效目标
注：项目计划在xxxx年达到的产出和效果。（可以包括：经过人才强教项目建设，学科团队或教师个人的综合素质和学术水平有了较大地提高，教育教学意识、能力和水平全面提升，科学研究业绩有较大地发展，在相应领域内的学术影响力明显增强。）
绩效指标
一级指标
二级指标
具体指标（指标内容、指标值）
产出指标
产出数量指标
注：反映项目xxxx年计划完成的产品或服务数量，通常用绝对数表示。（如:①教育教学能力增强：承担课程教学增加**学时，培养研究生**名，培养青年教师**名，培养博士后**名，取得教学改革项目或成果**项；②学术水平明显提高：相关研究领域有**个重要发现，承担研究课题**项，发表收录文章**篇，发表SCI或EI文章**篇，申请专利**个。）其中论文、专著、专利的数量须与其他预算申报表格中“出版/文献/信息传播/知识产权事务费”所申请的数量一定要一致。
产出质量指标
注：反映项目xxxx年计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果，表明服务或生产的相对水平、平均水平的指标。（如：①团队课程教学水平明显提升，教师个人承担课程能力提升**%，研究生培养规模扩大；②承担课题级别提升，发表SCI文章或核心期刊数量增多，影响因子提高；③团队和个人学术声誉显著提升。）
产出进度指标
注：反映项目xxxx年提供产品或服务的及时程度和效率情况。（如：①项目启动于*年*月，实施周期**月，项目完成于*年*月；②项目成果体现从*年*月开始，项目效益体现从*年*月开始。项目进度要和可行性报告中的进度一致。）
产出成本指标
注：反映项目计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。（如：项目总成本控制在**万元以内，单位成本控制在**万元以内，成本控制措施有**。注意成本数与申请经费数要一致。）
…

效益指标
经济效益指标
注：反映项目本身所具有的一些经济特性，即是否有利于服务对象经济收入的增加、有利于经济结构改善、产业结构调整、单位GDP能源消耗的降低等。（说明：根据项目具体情况，强调本类项目均属于人才队伍软实力建设项目，不产生直接和间接经济效益。)
社会效益指标
注：反映项目所产生的社会效益，即改善环境质量，降低能源消耗，推进绿色北京建设、提高城市宜居性等。（如：①团队或个人综合素质和学术水平提高为师资队伍及学科建设发展奠定关键基础，学科建设达到**水平；②团队与个人教育教学意识、能力和水平提高保证了人才的培养，培养学生**人为社会做贡献；③团队与个人科研能力水平提高提升了学科科研业绩和影响力，研究成果为社会做出**贡献。）
环境效益指标
注：反映项目实施对环境的影响，可以从植被覆盖、废气治理、节能减排、生态平衡等维度进行具体描述。即减少废气排放，降低颗粒污染物浓度、改善环境，节约能源等。（如：说明：本类项目均属于人才软实力建设，利用学校和医院现有学科、教育教学和科学研究条件，不会带来环境的影响。在提高学科团队和教师整体素质基础上，会产生主动维护环境的间接效益。）
可持续影响指标
注：反映项目对社会经济和资源环境的持续影响程度。（如: ①项目实施对团队和教师综合素质和学术水平提升的持续影响；②项目实施对团队和教师教育教学能力水平提升的持续影响；③项目实施对团队和教师科学研究能力水平提升的持续影响；④项目实施对研究生综合能力提升的持续影响。）
服务对象满意度指标
注：反映公众或者相关利益方对项目工作或提供服务的满意程度。即公众满意度、民众投诉率等。（如：①项目完成后，项目团队教师的满意度*%；②项目完成后，项目覆盖学生的满意度*%。）
…

其他说明的问题

填报人：
注：填写具体填报人员姓名。
填报日期：
注：填写具体申报时间

（五）后勤基建项目经费预算工作组（略）
（六）专业技术平台建设项目经费预算工作组（略）

首都医科大学
2013年5月23日

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