二财政政策的目标与评价标准PPT课件.ppt

第二章第二章 财政政策的目政政策的目标与与评价价标准准 2.1 财政目政目标的分的分类 资源配置源配置(效率效率)微微观目目标（结构）构）收入分配（公平）收入分配（公平）财政目政目标 静静态：充分利用：充分利用 宏宏观目目标（总量）量）动态：不断增：不断增长1.评价价经济活活动的基本准的基本准则F人人类从事从事经济活活动的目的：的目的：增增进社会福利社会福利F社会福利是社会福利是效率效率与与公平公平的函数的函数效率效率问题：如何生如何生产出尽可能多的出尽可能多的产品和服品和服务 （做蛋糕）（做蛋糕）公平公平问题：产品和服品和服务如何在社会成如何在社会成员间恰当恰当（分蛋糕）（分蛋糕）分配分配F 评价价经济活活动的基本准的基本准则效率效率公平公平中国赶超德国中国赶超德国2.迈克克尔.乔丹丹应该自己修剪草坪自己修剪草坪吗？3.2.2 2.2 资源配置效率源配置效率F效率的含效率的含义在在经济学中，效率一般指帕累托效率学中，效率一般指帕累托效率帕累托效率（帕累托效率（Pareto efficiencyPareto efficiency），），指不可能通指不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而好、而不使其他任何人境况不使其他任何人境况变差的差的结果。果。帕累托改善（帕累托改善（Pareto improvementPareto improvement），），指可以通指可以通过资源的重新配置，达到使某个人的境况源的重新配置，达到使某个人的境况变好、好、而不使其他任何人的境况而不使其他任何人的境况变差的差的结果。果。帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能。帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能。4.F实现帕累托效率的三大条件帕累托效率的三大条件 生生产效率效率u在在现有有资源和技源和技术条件的限制下，如何将各种条件的限制下，如何将各种资源用源用于不同于不同产品的生品的生产，才能使，才能使产出最大？出最大？交交换效率效率u在在产出出给定的条件下，不同的定的条件下，不同的产品品应怎怎样被各个人所被各个人所利用才最利用才最为理想？理想？产品品组合效率合效率u在在产出出给定的条件下，什么定的条件下，什么样的的产品品组合才能最大限合才能最大限度地度地满足社会的要求和愿望？足社会的要求和愿望？5.2.2.1 2.2.1 生生产效率效率F生生产效率效率问题在在现有有资源和技源和技术条件的条件的约束下，使束下，使产出出最大的不同最大的不同资源源组合。合。6.F举例：资源组合与水稻产量1 0001 0001 0001 0001 000 6543 1 13456 ABCDE 产量 资本投入量 劳动投入量 要素组合 7.等等产量量曲曲线*描描述述在在给定定技技术条条件件下下，可可以以生生产相相同同产品品产量量的的各各种种要要素素的的组合合。图11 等产量曲线8.F应如何配置如何配置资源，才能使大米和衣服的源，才能使大米和衣服的产量最量最为理想？理想？*用埃奇沃斯框用埃奇沃斯框图（Edgeworth boxEdgeworth box）来）来说明明 (如如图1-2)1-2)9.图12 埃奇沃斯框图：生产效率10.F等等产量曲量曲线相切的含相切的含义：边际技技术替代率替代率（marginal rate of technical substitution)marginal rate of technical substitution)劳动的的变化量化量 对应于于劳动的的变化、化、产量不量不变条件下条件下资本本的的变化量。化量。*分析表明，当大米和衣服的等分析表明，当大米和衣服的等产量曲量曲线相切相切时，生，生产处于帕累托效率状于帕累托效率状态。11.图13 边际技术替代率12.F生产符合帕累托效率的条件*任意两种要素生任意两种要素生产两种两种产品的品的边际技技术替代率相等替代率相等F如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点用光滑曲线连结起来，就形成一条生产契约曲线，该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。F生产效率是理想资源配置的一种特征,就是要使每一种产品的生产以最低的成本实现最大的产出（充分利用资源使社会总产出最大）13.2.2.2 2.2.2 交交换效率效率F交交换效率效率在在产出出给定的条件下，不同的定的条件下，不同的产品被最合理品被最合理地地为各个人所利用。各个人所利用。14.无无差差异异曲曲线*描描述述能能给人人们带来来相相同同效效用用水水平平的的不不同同产品品组合合的的轨迹迹图14 无差异曲线15.图1-5 埃奇沃斯框图：交换效率交交换效效率率几几何何含含义：埃埃奇奇沃沃斯斯框框图中中任任意意两两条条无无差差异异曲曲线的的切切点点。16.F交换符合帕累托效率标准的条件任意两个人消任意两个人消费两种两种产品的品的边际替代率相等替代率相等F牛郞和织女的无差异曲线的切点连结而成的曲线称为交换契约曲线。该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。F交换效率是让每一种产品物尽其用17.2.2.3 2.2.3 产品品组合效率合效率F生生产可能性曲可能性曲线(或或产品品转换曲曲线)描述在描述在现有有资源和技源和技术条件下，可能条件下，可能达到的最大生达到的最大生产能力；能力；由生由生产契契约曲曲线演演变而来；而来；18.图16 生产可能性曲线19.F边际转换率率（marginal rate of transformation）在在资源源给定条件下，增加一定条件下，增加一单位大米需要放弃位大米需要放弃的衣服的衣服产量。量。20.F产品组合与效用水平产品组合 大米 衣服 效用水平 a b c d e 15 11 8 6 5 1 2 3 4 5 20 20 20 20 2021.无无差差异异曲曲线*描描述述能能给人人们带来来相相同同效效用用水水平平的的不不同同产品品组合合的的轨迹迹图17 无差异曲线22.F边际替代率替代率（marginal rate of substitution，）表示在效用水平不表示在效用水平不变下，增加一下，增加一单位某种位某种产品的消品的消费可以代替的另一种可以代替的另一种产品的消品的消费量。量。几何意几何意义：无差异曲：无差异曲线上某点切上某点切线斜率的斜率的绝对值23.F产品品组合效率合效率在在产出出给定的条件下，能定的条件下，能够最大限度最大限度满足社足社会的要求和愿望的会的要求和愿望的产品品组合。合。几何含几何含义：社会无差异曲：社会无差异曲线与生与生产可能性曲可能性曲线的切点。的切点。24.图17产品组合效率25.F实现产品组合效率的条件任意两种任意两种产品的品的边际转换率等于率等于边际替代率替代率产品品组合效率就是各种合效率就是各种产品的生品的生产应符合一符合一定的比例关系定的比例关系26.2.2.4 2.2.4 衡量效率的衡量效率的简单法法则F边际社会收益社会收益（marginal social benefit，）从一种微小的从一种微小的变化中增加的社会收益。化中增加的社会收益。F边际社会成本社会成本（marginal social cost，）从一种微小的从一种微小的变化中增加的社会成本化中增加的社会成本F衡量效率的衡量效率的简单法法则当当边际社会收益等于社会收益等于边际社会成本社会成本:即即 时，该经济是有效率的。是有效率的。而当而当边际社会收益大于或小于社会收益大于或小于边际社会成本社会成本（即（即 或或 ）时，该经济是缺乏效率的。是缺乏效率的。27.2.3 2.3 收入分配的公平收入分配的公平一、公平的含一、公平的含义F规则公平：公平：经济活活动是所有社会成是所有社会成员参与的参与的竞争，争，竞争的争的规则必必须公平公平 差距来源：天然禀差距来源：天然禀赋的差的差别；选择上的差上的差别F起点公平：起点公平：试图对规则公平公平进行行补充。不充。不仅竞争争过程程是公平的，而且是公平的，而且对于所有社会成于所有社会成员来来说，竞争的起点争的起点也是公平的也是公平的 从从单独独过程看，起点公平上程看，起点公平上对规则公平的一个公平的一个补充；充；但从但从连续的的过程看，起点公平又是程看，起点公平又是对规则公平的否定公平的否定F结果公平：果公平：强调生生产成果在分配上的均等，成果在分配上的均等，强调各社各社会成会成员之之间所所拥有收入份有收入份额的相的相对关系关系28.二、公平的衡量二、公平的衡量F贫困指数困指数（poverty indexpoverty index）是指是指处于于贫困困线以下的人口占以下的人口占总人口的比例人口的比例 缺陷：缺陷：贫困困线的确定没有客的确定没有客观标准；准；贫困指数困指数对收入分配状况收入分配状况变动的反映不敏的反映不敏锐、有偏差有偏差ABCDEPI最初的收入分配状最初的收入分配状态10 20 30 40 50 40改改变后的收入分配状后的收入分配状态120 20 30 40 40 40改改变后的收入分配状后的收入分配状态210 30 30 40 40 2029.F洛洛伦茨曲茨曲线（Lorenz curveLorenz curve）：）：图1-10 洛伦茨曲线30.基尼系数基尼系数（Gini coefficient）0G1 ：收入：收入绝对平等；平等；：收入：收入绝对不平等不平等一般情况下，一般情况下，。数。数值越小，表越小，表明收入分配越平等，反之明收入分配越平等，反之则越不平等。越不平等。31.三、社会福利主三、社会福利主义的公平准的公平准则F社会福利主社会福利主义主主张社会福利的高低由社会成社会福利的高低由社会成员的个人效用决定的个人效用决定 W=F(U1,U2,Un)F社会福利函数的常社会福利函数的常见形式形式简单的功利主的功利主义社会福利函数社会福利函数罗尔斯主斯主义的社会福利函数的社会福利函数 32.F简单功利主功利主义社会福利函数社会福利函数(边沁主沁主义社会福利函数社会福利函数)社会福利是社会成社会福利是社会成员个人效用的个人效用的简单加加总 政策主政策主张：应采取收入再分配行采取收入再分配行动以增以增进社会福利社会福利思想思想实验：u个人收入的个人收入的边际效用效用递减减u一元一元钱对穷人的重要性高于富人人的重要性高于富人取走富人的一元取走富人的一元钱所减少的效用低于所减少的效用低于穷人增加一人增加一元元钱所增加的效用所增加的效用收入再分配行收入再分配行动可提高社会福利。可提高社会福利。33.F罗尔斯主斯主义的社会福利函数的社会福利函数社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用表达式：表达式：W=minU1,U2,Un政策主政策主张：最小最大化原：最小最大化原则 u采取收入再分配行采取收入再分配行动，使境况最差成，使境况最差成员的效用最大的效用最大化化思想思想实验u无知之幕（无知之幕（the veil of ignorancethe veil of ignorance）34.社会福利函数社会福利函数福利福利目目标的的选择F社会福利水平社会福利水平F（甲的效用，乙的效用）（甲的效用，乙的效用）F社会福利水平社会福利水平a甲的效用甲的效用b乙的效用乙的效用 1、功利主、功利主义 ab a/b=1 2、罗尔斯主斯主义 a=0,b 0 a/b=0 最小最大化最小最大化 3、折衷主、折衷主义 0 a/b 135.四、非社会福利主四、非社会福利主义的公平准的公平准则F自由至上主自由至上主义(libertarianism)诺齐克克(Nozick,R.)认为，衡量公平的，衡量公平的标准不是准不是个人效用，而是个人效用，而是权利的行使和利的行使和对权利的尊重。利的尊重。政策主政策主张：过程公平比程公平比结果公平更重要。果公平更重要。36.F森的公平理森的公平理论 融合了功利主融合了功利主义、自由至上主、自由至上主义和和罗尔斯主斯主义功能性活功能性活动：指人指人们认为值得去做的各种事情或所要达到的状得去做的各种事情或所要达到的状态。功能性活功能性活动的的实现，标志着人志着人们享有利益，使他享有利益，使他们可以可以行使行使实质自由（自由（substantive freedomsubstantive freedom）的）的权利，即利，即实现各种不同的生活方式的自由。与此同各种不同的生活方式的自由。与此同时，重要的不，重要的不仅仅是有效的是有效的实现某些功能性活某些功能性活动，而且，而且还包括包括实现这些些功能性活功能性活动的可能性。因此，在的可能性。因此，在评价个人福利价个人福利时，应同同时考考虑两方面的情况：一是关于一个人两方面的情况：一是关于一个人实际做到的事；做到的事；二是关于一个人所二是关于一个人所拥有的各种可能的机会，有的各种可能的机会，这两方面的两方面的综合就是一个人所具有的可行能力集。合就是一个人所具有的可行能力集。37.可行能力可行能力（capability）一种一种实现各种可能的功能性活各种可能的功能性活动组合的合的实质自由。自由。以可行能力以可行能力为基基础的的实质自由自由u免受困苦，如免受困苦，如饥饿、营养不良、可避免的疾病、养不良、可避免的疾病、过早早死亡等；死亡等；u能能够识字算数；字算数；u享受政治参与等方面的自由享受政治参与等方面的自由政策含政策含义u消除消除贫困、人身束困、人身束缚、各种、各种压迫、缺乏法治迫、缺乏法治权利和社利和社会保障等。会保障等。38.2.4 2.4 效率与公平的效率与公平的权衡衡一、公平与效率的冲突一、公平与效率的冲突F公平与效率的替代公平与效率的替代要要实现分配公平，就要以降低效率分配公平，就要以降低效率为代价；代价；要提高效率，也需要要提高效率，也需要牺牲一定程度的公平。牲一定程度的公平。39.图1-11 公平与效率的替代40.二、公平与效率的二、公平与效率的协调41.F公平与效率的公平与效率的协调当当经济原本原本处于非帕累托效率状于非帕累托效率状态时，通，通过在区域中向在区域中向东北方向移北方向移动，则既可以改善生既可以改善生产效率，又能效率，又能够促促进公平。公平。如果如果经济处于迅速增于迅速增长阶段，就有可能从段，就有可能从较低生低生产可能性的帕累托效率状可能性的帕累托效率状态，到达，到达较高高生生产可能性的帕累托效率状可能性的帕累托效率状态 42.三、效率、公平与社会福利三、效率、公平与社会福利追求公平目追求公平目标的原因：的原因：1 1、一定程度的公平是、一定程度的公平是实现效率的必要条件；效率的必要条件；2 2、收入分配会影响社会福利、收入分配会影响社会福利 如果一种如果一种调整使得一些人的境况有所改善，整使得一些人的境况有所改善，而其他人的境况而其他人的境况变坏，只要得到改善人的效用坏，只要得到改善人的效用大于受大于受损人所减少的效用，人所减少的效用，这种种调整就被称整就被称为潜在的帕累托改潜在的帕累托改进43.本章小结F效率与公平是效率与公平是评价一切价一切经济活活动（包括（包括财政活政活动）的两个基本准）的两个基本准则。F效率一般采用帕累托效率的定效率一般采用帕累托效率的定义。所所谓帕累托效率，指的是不可能通帕累托效率，指的是不可能通过资源源的重新配置，达到使某个人的境况的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不好、而不使其他任何人境况使其他任何人境况变差的差的结果。果。帕累托效率是生帕累托效率是生产效率、效率、产品品组合效率和合效率和交交换效率的效率的统一。一。44.F衡量效率的衡量效率的简单法法则是：是：边际社会收益等于社会收益等于边际社会成本，即社会成本，即 。理。理论与与实践均表明，践均表明，竞争性市争性市场能能够在自在自发运行运行过程中，达到程中，达到资源源配置的效率状配置的效率状态。F人人们尚未在公平尚未在公平问题上取得共上取得共识。最主要的公。最主要的公平理平理论包括：功利主包括：功利主义、罗尔斯主斯主义和折衷主和折衷主义等。洛等。洛伦茨曲茨曲线和基尼系数是衡量收入分配和基尼系数是衡量收入分配状况的两个重要指状况的两个重要指标。F公平与效率之公平与效率之间既有相互冲突的一面，也有互既有相互冲突的一面，也有互相相协调的一面。公共政策决策的一面。公共政策决策经常面常面临公平与公平与效率之效率之间的的权衡取舍。衡取舍。45.