商业银行业务与经营(第一章-).ppt

,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,Click to edit Master title style,商业银行业务与经营,经济学院 邹小芳,1,第一章 商业银行导论,2,教学要求,教学目的和要求：,通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础。,重点：,商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则,难点：,商业银行的组织形式和设立,课时安排：,4,学时,3,第一章 商业银行导论,主要内容,第一节 商业银行的起源和发展,第二节 商业银行的性质与作用,第三节 商业银行的组织结构,第四节 商业银行的经营原则,第五节 政府对银行业的监管,4,第一节 商业银行的起源和发展,一、商业银行的原始状态,二、早期银行业的产生,三、现代银行业的产生,四、我国商业银行的产生,五、商业银行的趋势,5,一、商业银行的原始状态,1,、,公元前六世纪古巴比伦的里吉比银行和寺庙对外放款。,2,、公元前,4,世纪希腊的寺院、公共团体、私人商号进行货币兑换。,3,、公元前,200,年的罗马出现货币兑换、信贷和信托业务。,4,、早期银行业起源于文艺复兴时期的意大利（课本,P2,）,6,银行的起源,银行是一家以存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的金融机构。,一般认为最早的银行是意大利,1171,年威尼斯银行。,词源学的解释：,bank,和,banca,、,bankruptcy,的来源,英语转化为,Bank,，原意为存钱的柜子。,中国，历史上曾以白银为主要的货币材料，经商的店铺称为,“,行,”,，故译为,“,银行,”,。,什么是银行呢？,7,二、早期银行业的产生,早期银行业,货币兑换业,货币保管业,货币汇兑业,货币放贷业,货币存款业,货币经营业,货币借贷业,经济原因：与国际贸易的发展有着密切的关系,8,1,、货币经营业的特点,货币经营业,货币经营业主都要向存钱的客户收取费用,货币还没有时间价值。,把货币作为一种商品进行经营。,9,2,、货币借贷业务的特点,货币借贷业务使原来的货币经营业转变为银行，原来的银钱业主也就成了银行家。,10,货币放贷业务,货币存款业务,货币借贷业务,现代银行的主营业务,3,、总结：早期银行业的特点,11,早期银行业的特点：,开始都以其拥有的贵金属为担保，随时可以兑现；,然后，靠自身信用扩大发行银行券。,每个银行都可以发行自己的银行券；,规模小、经营成本高,贷款利息高，不能满足企业需要,早期银行业的缺陷,银行券发行混乱，金融支付不规范,风险大，破产后导致大范围的损失,三、现代银行业的产生,现代商业银行的最初形式：资本主义商业银行。,产生原因：封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化，阻碍了资本主义的发展。,12,现代商业银行产生的途径：,一是根据资本主义原则建立的股份制商业银行,二是旧的高利贷性质的银行演变为资本主义银行。,（,多为私人经营或合伙经营。）,现代商业银行产生的标志,1694,年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行,英格兰银行。,它的出现，宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束，标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。,英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。,13,14,资本主义银行,铸币兑换业,货币经营业,早期银行业,现代银行,铸币兑换,铸币兑换 保管、出纳,标志：信用业务,时间：1171年,产生途径：,（1）改造旧银行,（2）建立新银行,时间：1694年,英格兰银行成立,种类多、规模大,作用强、国际化,国有化、竞争激烈,总结：现代银行的产生与发展,15,2025/1/15 周三,资料：高利贷,高利贷：是指索取特别高额利息的贷款。它产生于原始社会末期，在奴隶社会和封建社会，它是信用的基本形式。,早期商业银行大多由旧式的,高利贷,转变而来，,为什么？,银行是高利贷的掘墓人,（理解？）,16,英格兰银行,英格兰银行介绍：,它的正式贴现率一开始就规定为,4.5-6%,，大大低于早期银行业的贷款利率。,英格兰银行的成立，标志着现代银行制度的建立，也意味着高利贷在信用领域的垄断地位已经被动摇。,英格兰银行大楼位于伦敦市的,Threadneedle,（针线）大街，因此它有时候又被人称为,“,针线大街上的老妇人,”,或者,“,老妇人,”,。,17,2025/1/15 周三,近代意义的银行,是1587年成立的威尼斯银行,知识点：,现代商业银行,产生的标志,1694年成立的世界上第一家股份制银行英格兰银行。,四、我国商业银行业的产生,唐代出现专门保管钱财的柜坊；,存户可凭,“,贴,”,或其他信物支钱。,18,从明清开始大发展：,北方是,山西的,“,票号,”,；,南方是,浙江等地的,“,钱庄,”,。,唐代已有,“,银行,”,一词，苏州出现了,“,金银行,”,。,中国最早使用,“,银行,”,是在太平天国时期洪仁玕所著,资政新篇,（,1895,年）中。,山西票号,2025/1/15 周三,19,电视剧,乔家大院,讲述的是晋商乔致庸创立山西票号,大德通,的故事,20,山西票号,:,又称汇兑庄或票庄，是一种金融信用机构。开始主要承揽汇兑业务，后来也进行存放款等业务。,“,大德通,”,是不是银行,?,21,2025/1/15 周三,钱庄、票号，与银行,相同点：,都属于金融机构,不同点：,钱庄、票号，是我国的前期金融象征，规模较少，势力薄弱；银行，是后期从国外传入的事物，逐渐取代了,“,钱庄、票号,”,，而成为新时期的金融力量，逐渐发展着！,钱庄、票号有没有发展为现代银行呢？,曾康霖,银行论,资料：我国第一家现代银行,我国第一家现代银行，是,1897,年,（光绪二十三年）,成立的中国通商银行，盛宣怀主持创办。,盛宣怀：,中国电报局总办、,上海机器织布局督办、,轮船招商局督办,中国通商银行的职能是：发行钞票；,铸造银元；代理国库、汇解、收存公款,为官办经济服务,22,为什么把经营存放款及结算汇兑的银行又称之为商业银行呢？,23,2025/1/15 周三,83,以前,中国人,民银行,84,年以后,国家专业,银行体系,1994,年确立,国有商业银行和,新兴商业银行体系,由原来的,“,大一统,”,的格局，逐渐向着市场化的方向发展。,金融机构的多元化,金融业务的市场化,金融监管的规范化,资料：新中国成立后我国银行体系的变化：,24,问题：,新中国成立以来，商业银行地位发生了什么变化，是什么原因，将来会怎样？,25,1.19491952年，中国人民银行在全国建立,统一的金融市场,，同时确立其作为,国家银行,的法定地位。,2.19531956年，我国进入,第一个五年计划,建设时期，期间，国家银行各项存款年均增长12%，各项贷款年均增长21%，有力地支持了国民经济的建设。,1949,1956,年：银行业促进国民经济恢复和基本完成社会主义改造,1.1958,1962,年为第二个五年计划时期，经历了,“,大跃进,”,和三年严重自然灾害,，银行的业务制度和原则遭到破坏，导致,信贷投放失控，现金发行过多。,2.1963,1965,年，中共中央对国民经济实行全面整顿，这期间，,基本解决了,大跃进,时期遗留的通货膨胀问题。,1956,1965,年：银行业推动全面建设社会主义,资料：银行业的地位变化及原因,26,在,文化大革命,的,10,年里，党、国家和人民蒙受了重大的灾难和损失，,银行的制度被废除,，业务活动无法正常开展，银行的作用被削弱，货币被批判，,商业性金融机构被撤销，中国人民银行并入财政部。,1966,1976,年：银行业遭受,“,文化大革命,重创,银行业的地位变化及原因,1.,四人帮被粉碎,，我国进入了新的历史发展时期。,2.1977年12月，,恢复银行独立的组织系统，强调要发挥银行的作用。,19761978年：历史的伟大转折，,银行系统开始恢复,27,19781994年：以,中央银行为核心,的银行体系,1.1979年1月，,恢复中国农业银行,负责农村服务贷款。,2.同年3月，,中国银行,国家指定的外汇专业银行,3.,中国工商银行,规模最大的专业银行,负责工商企业贷款,4.,中国人民银行,的商业性业务基本剥离，正式成为我国的中央银行,5.,中国建设银行,从财政部分离,负责基本建设贷款,1995,2003,年：开创,商业银行新时代,1.1995年，正式实施,中国人民银行法,和,中华人民共和国商业银行法,，整个银行业改革发展步入了,法制轨道。,2.1997年11月，明确指出国有商业银行改革的重要性，,明确将四大专业银行改造为四大商业银行,。,2003,2008,年：银行业走向,市场化、多元化,经营的新阶段。,1.2003年启动国有四大行的,股份制改造,，成立,中国银监会,2.2006年12月，加入世贸组织5年过渡期结束，我国,向外资银行全面开放人民币零售业务,3.2007年1月，明确提出,加快推进中国农业银行股份制改革。,28,2025/1/15 周三,我国商业银行的现状,股份制商业银行,城市商业银行,四大国有商业银行,外资银行,农村商业银行,29,2025/1/15 周三,中国建设银行,中国人民银行,中国工商银行,中国银行,中国农业银行,交通银行,30,2025/1/15 周三,招商银行,中国民生银行,光大银行,华夏银行,五、商业银行的发展趋势,全能化,集中化,趋势,A,B,国际化,D,电子化,C,32,2025/1/15 周三,（一）全能化,从,20,世纪,70,年代开始，由于金融竞争十分激烈，金融工具不断创新，金融管理制度逐渐放松，商业银行便逐渐突破了业务分工的界限，走上了业务经营,“,全能化,”,的道路。商业银行业务全能化的途径主要有三条：,32,1.,利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务；,2.,通过收购、合并或成立附属机构，渗入对方业务领域；,3.,通过直接开办其他金融机构所经营的业务实现综合经营。,33,2025/1/15 周三,金融,创新,业务,创新,制度,创新,技术创新,产品创新,市场创新,组织结构创新,管理机制创新,所有权结构创新,治理结构创新,34,2025/1/15 周三,创新时间,创新内容,创新目的,创新者,20,世纪,60,年代,银团贷款,分散风险,国际银行机构,可转换债券,转嫁风险,美国,可转让存款证,增强流动性,英国,外币掉期,转嫁风险,国际银行机构,欧洲美元,突破管制,国际银行机构,欧洲债券,突破管制,国际银行机构,出口信用保险,转嫁风险,国际银行机构,平行贷款,突破管制,国际银行机构,可赎回债券,增强流动性,英国,福费廷,转嫁风险,国际银行机构,出售应收帐款,转嫁风险,美国,20,世纪,60,年代以来西方主要金融业务创新,35,2025/1/15 周三,创新时间,创新内容,创新目的,创新者,20,世纪,70,年代,特别提款权,创造信用,国际银行机构,外汇远期,信用、汇率风险,美国,利率期货,转嫁利率风险,美国,浮动利率票据,转嫁利率风险,国际银行机构,外汇期货,转嫁汇率风险,美国,可转让支付命令,突破管制,美国,浮动利率债券,转嫁利率风险,美国,自动转帐服务,突破管制,美国,全球性资产负债管理,防范经营风险,国际银行机构,货币市场互动基金,突破管制,美国,36,2025/1/15 周三,创新时间,创新内容,创新目的,创新者,20,世纪,80,年代,债务保证债券,防范信用风险,瑞士,零息债券,转嫁利率风险,美国,双重货币债券,防范汇率风险,国际银行机构,利率互换,防范利率风险,美国,期权交易,防范市场风险,美国,股指期货,防范市场风险,美国,货币互换,防范汇率风险,美国,票据发行便利,创造信用、转嫁利率风险,国际银行机构,20,世纪,90,年代：以现代信息技术为基础的金融创新工具和产品,37,2025/1/15 周三,现代银行,租赁职能,储蓄职能,支付职能,投资银行业务,或承销职能,证券职能,保险职能,信托职能,信用职能,投资,/,金融顾问,职能,现代商业银行承担的职能,商业银行的趋势,38,集中化,摩根大通,(JP Morgan Chase&Co),为全球历史最长、规模最大的金融服务集团之一，由大通银行、,J.P.,摩根公司及富林明集团在,2000,年完成合并。,2008,年,3,月,24,日，,JP,摩根大通买入了因为次贷危机而压垮的第五大投资银行贝尔斯登,(Bear Stearns)39.5%,的股权。,电子化,提供超越时空的,“,AAA,”,式服务：,Anytime,任何时间；,Anywhere,任何地方,Anyhow,任何方式,以,“,Yes,we can!,”,为宗旨,国际化,39,一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；,20,世纪,70,年代以来，商业银行的国际化也是不可忽视的发展趋势之一。银行国际化发展的,主要原因有三个,：,二是跨国公司在国外的急剧扩展；,三是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。,第二节 商业银行的性质与作用,为什么把经营存放款及结算汇兑的银行又称之为商业银行呢？,商业银行与其他金融机构、企业单位有什么区别？,40,第二节 商业银行的性质与作用,中国人民共和国商业银行法,中规定，商业银行是指依照本法和,中华人民共和国公司法,设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人。,41,性质,以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。,42,商业银行的性质,1,、商业银行是一种,企业,须独立核算、自负盈亏，获取最大限度的利润是其经营目标。,经营货币和货币资本，包括货币收付、借贷及与之相联系的金融服务。,商业银行对社会的影响及社会经济对其的影响都是非常明显的。,商业银行还需承担一定的社会责任。,2,、商业银行是,金融企业,3,、商业银行是一种,特殊的金融企业,为什么说银行是企业？,是特殊的企业？,是特殊的金融企业？在混业经营模式下，这特殊性还存在吗？,43,商业银行是特殊的金融企业,名称,项目,中,央,银,行,商,业,银,行,相,同,点,1,、都是一国经济、金融的主体；,2,、都在一个经济、金融中发展中起着重要的作用；,3,、许多中央银行是由商业银行演变而来的；,4,、许多中央银行的早期都兼营商业银行业务。,不,同,点,1,，调控者、监管,者,被,调控者、被监管者,2,，货币信用与金融业的核心,金融业,的主体,3,，不能以盈利为目的,要,以盈利为目的,44,商业银行是特殊的金融企业,不,同,点,4,，对其存款不支付利息,对,其存款要支付利息,5,，资产应具有最大清偿性,资产,应是,“,三性,”,的最佳均衡,6,，不在国外设立分支机构,要,在国外设立分支机构，条件成熟时应是国内金融与国际金融对接的桥梁,7,，与政府是相对独立关系,与政府是,“,自主经营、依法纳税,”,关系,45,名称,项目,中,央,银,行,商,业,银,行,商业银行是特殊的金融企业,不,同,点,8,，资本主要归国家所有,实行,股份制,9,，政策性运作,商业性,运作,10,，分支机构有限适度,分支,机构众多,11,，创造基础货币,创造,派生存款,12,，总裁由国会、皇室或总统任命,总裁,由董事会聘请,46,名称,项目,中,央,银,行,商,业,银,行,二、商业银行的作用,作用,信用中介,支付中介,信用创造,金融服务,信用创造,48,信用创造,商业银行能无限进行信用创造吗？,信用创造指在支票流通和转帐结算的基础上，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款帐户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。,我国,M2,首次破100万亿大关,中国人民银行网站4月11日公布2013年一季度金融统计数据报告，报告数据显示，3月末，广义货币(,M2),余额103.61万亿元，同比增长15.7%，近年来，中国,M2,存量呈现,“,加速度,”,上涨态势。2000年时，,M2,约为13万亿元，至2008年还未达到50万亿，但近五年来,M2,的增长上演,“,狂飙突进,”,的一幕：2012年已达97.4万亿。我国广义货币供应量快速增长的另一个特征是，,M2,增速持续大幅高于名义,GDP,增速，造成,M2,存量占,GDP,比重呈不断上升趋势。至当前，,M2,占,GDP,之比逐渐攀升增长到目前的近200%。,思考题:1.如何看待我国,M2,首次破100万亿大关?对我国的经济发展有何影响?,2.货币供应量与银行业务经营有何联系?,1.,唐志军：百万亿元,M2,的,“,罪与罚,”,2.,央行行长周小川先生认为,，虽然过往10年，中国,M2/GDP,有所提高，但其客观原因在于我国处于市场化转轨时期，货币化进程加快，而且中国经济金融结构中储蓄率过高、直接融资发展不足。所以，中国经济并不存在货币超发问题。,针对,“,货币超发推高物价论,”,，周小川也给予了批驳。他解释道，如果央行能够控制,M2,的增长率，将其保持在合适的水平，就不会导致突发性的物价上涨，因此,M2,的总量和,“,堰塞湖,”,不是一回事。,金融服务,银行经营成功与否，取决与什么？,历史上银行提供了哪些服务？,货币兑换、票据贴现和向企业提供贷款、储蓄存款、贵重物品保管和价值证明、向政府提供信用支持、支票账户、信托报务等。,银行新近开拓的业务有哪些？,消费者贷款、金融咨询、现金管理、设备租赁、风险资本贷款、,保险、投行业务等等。,51,目前我国商业银行提供哪些金融服务？,-基于对银行资产负债表的认识,见各商业银行网站上年度财务报表,52,与商业银行相关的其他金融机构,金融体系的中央银行：具有很强独立性，处于核心地位,53,村镇银行：,指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。,贷款公司：,贷款公司是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构,。,与商业银行相关的其他金融机构,互联网金融,互联网金融是指以依托于支付、,云计算,、社交网络以及,搜索引擎,等互联网工具，实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融。互联网金融不是互联网和金融业的简单结合，而是在实现安全、移动等网络技术水平上，被用户熟悉接受后（尤其是对电子商务的接受），自然而然为适应新的需求而产生的新模式及新业务。,54,思考（讨论）题,1,、今天的银行业面临什么样的发展趋势？,业务多元化、竞争日趋激烈、放松管制、融资成本升高、资产组合对利率更敏感、科技革命、合并及地理扩张？银行业的全球化、倒闭风险加大。,2,、银行业会寿终正寝吗？,55,56,第二节 商业银行的性质与作用,小结,识记：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务,领会：商业银行性质,第三节 商业银行的组织结构,57,商业银行法,规定,设立商业银行，应当具备,的,条件,：,(,一,),有符合本法和,中华人民共和国公司法,规定的章程；,(,二,),有符合本法规定的注册资本最低限额；,(,三,),有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；,(,四,),有健全的组织机构和管理制度；,(,五,),有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。,一、商业银行的设立,1,、设立原则,公平竞争,安全稳健,效率至上,规模适度,2,、考虑的具体因素,59,商业银行设立考虑的具体因素,1,、,地区人口、就业、收入、消费结构,。,2,、,位置分析，居民区、商业区，客户步行的距离,。,3,、,交通，汽车流量、公共汽车路线、停车位、城市建设规划。,4,、,同业竞争，预测新客户的量,。,5,、客户对银行服务的要求。,3,、设立商业银行的条件,设立条件,法定最低限额以上,的货币资本,符合任职资格的,管理人员,与机构规模相对应,的业务量,符合要求的营业,场所和设施,61,我国,商业银行法,规定：,商业银行的注册资本最低限额为,10,亿,元人民币。,城市合作商业银行的注册资本最低限额为,1,亿,元人民币，农村合作商业银行的注册资本最低限额为,5000,万元,人民币。,商业银行应当遵守资产负债比例管理的规定，要求商业银行资本充足率不低于,8,，贷款余额与存款余额的比例不得超过,75,，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于,25,，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过,l0,。,设立各类银行的最低注册资本,62,根据商业银行法的规定，设立,全国性商业银行,的,注册资本最低限额,为,(,D,),。,(A)100,亿元人民币,(B)50,亿元人民币,(C)20,亿元人民币,(D)10,亿元人民币,单选题,二、商业银行的外部组织形式,Text,in here,总分行制,银行控股公司制,外部组织形式,单一银行制,1,、单一银行制,64,优点,限制垄断；有利于协调与服务；独立、自主、灵活；管理层次少，有利于监管。,与经济发展矛盾，限制业务发展和创新；易受经济发展影响，风险集中；规模小，成本高。,缺点,单一银行制：通过一个网点提供所有金融服务，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。,2,、总分行制,65,优点,分支机构多，分布广，易于吸收存款，有效利用资本；规模大，易于采用现代化设备，取得规模效益；银行数量少，易于监管,容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断；银行规模大，内部层次多，管理困难。,缺点,法律允许除总行以外，在本市及国内各地普遍设立分支机构；总行一般设在各大中心城市，所有分支机构统一由总行领导指挥。,3,、银行控股公司制,（,3,）银行控股公司制,：由一个集团成立股份公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务和经营政策，统属于同一股权公司。,66,银行控股公司制,67,银行性控股公司,非银行性控股公司,是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行企业的股票。,指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。,银行控股公司制美国商业银行最基本的组织形式。,21世纪的两种银行结构类型,68,金融控股公司模式,银行子公司模式,金融服务控股公司,保险代理处,或保险公司,银行,证券公司,商业银行,其他非银行,分支机构,房地产,发展和投资,分公司,分公司,银行,保险公司,或代理处,证券,公司,其他非银行,分支机构,分公司,银行控股公司制,缺点,优点,能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力，弥补单一银行制的不足。,容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。,70,2025/1/15 周三,金融控股公司面临的风险类型,71,2025/1/15 周三,我国主要银行控股公司,工商银行,建设银行,中国银行,交通银行,工银瑞信,工银租赁,工银国际控股,工银亚洲,建信基金,建信金融租赁,建信信托,建信国际控股,中银国际控股,中银国际证券,中银集团保险,中银集团投资,中银航空租赁私人有限公司,中银基金,交银施罗德,交银国际信托,交银国际控股,交银保险,交银金融租赁,交银泰康人寿,72,2025/1/15 周三,深圳发展,73,2025/1/15 周三,中国光大集团组织结构图,三、商业银行的内部组织结构,监督机构,执行机构,决策机构,三、商业银行的内部组织结构,75,1,、决策机构,（,1,）股东大会,：最高权力机构，每年定期召开，股东听取银行业务报告，提出质询，并选取董事。,（,2,）董事会,：由股东大会选举产生的董事组成，代表股东执行股东大会的建议和决定。包括：制定银行目标，确定银行政策模式，选举管理人员，提供监督和咨询，为银行开拓业务。,（,3,）各种常设委员会,：由董事会设立，其职责是协调银行各部门之间的关系，也是各部门互通信息的媒介，定期或经常性召开会议。,三、商业银行的内部组织结构,76,2,、执行机构,（,1,）行长（总经理）,：行政主管，执行董事会的决定，组织各项业务经营活动，负责银行具体业务管理。,（,2,）总稽核,：核对银行日常帐务项目，核查银行会计、信贷是否符合规定，是否按董事会的方针、纪律和程序办事。目的是防止篡改账目、挪用公款和浪费，确保资金安全。定时向董事会汇报，提出意见和建议。,（,3,）业务和职能部门,：在行长领导下，业务职能部门经办各项银行业务，直接面对客户提供服务。职能部门实施内部管理，帮助业务部门开展工作，提供意见和咨询。,3,、监督机构：,监事会由股东大会选举监事，组成监事会，对全部经营管理活动进行监督和检查。包括董事会决定的经营方针和重大决定。,三、商业银行的内部组织结构,77,5,、商业银行管理系统,（,1,）全面管理,：由董事长、行长负责。包括确立银行目标、计划、经营业务预测，制定政策，指导和控制及评价分支机构及银行的管理和业务工作。,（,2,）财务管理,：处理资本金来源和成本，管理银行现金，制定费用预算，审计和财务控制，进行税收和风险管理。,（,3,）人事管理,：人员招聘，培训职工，工作和工资评审，劳资关系。,（,4,）经营管理,：根据计划、目标安排组织各种银行业务，分析经营过程，保证经营活动安全。,（,5,）市场营销：,分析消费者行为和市场情况，确定营销战略，开展广告宣传、促销和公共关系，制定银行服务价格，开发产品和服务。,78,79,第三节 商业银行的组织结构,小结,识记：单一银行制、分行制、控股公司制,领会：商业银行设立的原则、设立的条件、分行制内容及优缺点、商业银行内部组织结构、商业银行管理系统,第四节 商业银行的经营原则,Less,More,安全性,流动性,盈利性,商业银行法,第四条规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。,81,第四节 商业银行的经营原则,商业银行作为以货币资金为经营对象的特殊金融企业，具有高负债率（约90以上的资金属于外来资金）、高风险、盈利性差和管理严格等特点。因而商业银行的经营管理必须以科学的理论为指导，制定合理的经营原则，采取有效的管理方法，保证商业银行的安全。,既然商业银行作为一种特殊的金融企业，其经营目标就是为了利润的最大化，至少应不低于其他行业的利润。但是，商业银行在经营活动中还要保证资金安全、保持资产的流动性，也就是资产和负债要保持平衡，维护银行的清偿能力。,82,商业银行经营管理的原则,经营原则,按照国际通行惯例，商业银行的经营必须遵循安全性、流动性和盈利性这,“,三性,”,原则。,安全性,安全性原则就是要求商业银行应当尽量避免各种不确定性因素对其资产、负债、利润和声誉的影响，采取各种防范风险的措施，以保证银行的正常经营与发展。,流动性,银行应付客户提款的能力，即银行的清偿力。流动性包括负债流动性和资产流动性两个方面。,盈利性,盈利是银行的业务收入与业务支出之间的净额，是银行经营的主要目的。盈利=资产收益+其他收入经营成本。,83,“,三性,”,原则之间的关系,关系,商业银行经营管理的,“,三性,”,原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。商业银行的经营管理必须寻求收益性、流动性和安全性的最佳组合,。,关系,因为前两者与后者相矛盾，不可能同时达到最优，只可能同时达到较优。如何得到最佳结合点，就是相机抉择理论要解决的问题。,（一）安全性,84,安全性（,稳健经营）,1,、商业银行自有资本较少，经受不起较大的损失。,2,、商业银行经营的,特殊性,的需要。,3,、商业银行在经营过程中面临各种风险。保证安全性经营必须,控制风险,。,85,（二）流动性,1,、资产流动性,资产在不发生损失的,情况下迅速变现的能,力。既指速动资产，,又指当速动资产不足,时，其他资产在不发,生损失的情况下转变,为速动资产的能力。,（,1,）商业银行是典型的负债经营，资金的主体部分是客户的存款和借入款。,（,2,）资金运用的不确定性也需要资产保持流动性。,（,3,）商业银行资产的流动性各不相同，必须分层次搭配资产，形成多层次的流动性储备。,速动资产称为第一级准备，它的特点是流动性强。特别是短期证券以及可以随时收回的通知贷款，构成第二道防线，称为第二级准备。,2,、商业银行负债的流动性则是可以通过创造主动负债来进行，如向央行借款、同业拆借，利用国际货币市场融资。,（三）盈利性,盈利性,盈利是一切经营性企业的目标。商业银行通过负债业务集中闲置资金，再通过贷款、投资等资产业务运用资金，弥补企业和个人的资金不足，促进社会经济的发展。同时获得利息和其他营业收入。,86,87,（四）经营原则的矛盾和协调,现代商业银行必须在追求盈利目标的同时，兼顾安全和流动性。,1,、安全性、流动性和盈利性之间的矛盾性。,从盈利的角度，商业银行的资产分为盈利资产和非盈利资产。,（,1,）非盈利的资产，如现金资产可以随时满足存款的提现需要，具有十足的流动性，因而现金资产的库存额越高，商业银行的流动性越强。,（,2,）一般情况下，较高收益率的资产，其风险较大。,（,3,）盈利性原则要求提高盈利资产的运用率，而流动性原则要求降低盈利资产的运用率；盈利性原则要求选择有较高收益的资产，而安全性原则却要求选择有较低收益的资产。,88,2,、安全性、流动性和盈利性之间的统一协调关系,。,（,1,）商业银行是否盈利的衡量标准并不是单一地采用预期收益率，还要考虑安全性和面临的风险。需要根据各种风险因素综合计量，才能得出商业银行实际盈利状况。,（,2,）商业银行的流动性和盈利性都要求保留一定水平的流动资产，以备出现流动性需求和有新的高盈利资产投放机会。,（,3,）商业银行的流动性管理实质上是安全性管理的一个有机部分。,（四）经营原则的矛盾和协调,为什么商业银行要追求效益性？,影响银行效益性的主要因素有哪些？,如何衡量银行的效益？,影响银行稳健经营的不确定性因素有哪些？,如何才能实现银行的安全性呢？,加强风险管理,89,补充资料：,盈利性,我国商业银行效益性监管指标,单位:亿元,%,以我国工商银行为例,90,指标,201,3,201,4,201,5,净利润,2626.49,2762.86,2777.20,资产利润率(,ROA),1.3,1.4,1.44,%,资本利润率(,ROE),21.92,%,19.96,%,17.1,%,净息差,2.57,%,2.66,%,2.47,%,非利息收入占比,24.81,%,25.10,%,27.20,%,成本收入比,28.03,%,26.75,%,25.49,%,指标,201,3,201,4,201,5,不良贷款余额,937,1,245,1,795,不良贷款率,0.94,%,1.13,%,1.50,%,贷款损失准备,2,410,2,576,2,807,拨备覆盖率,2,57,.,19,%,206.90,%,156.34,%,我国商业银行主要信用风险监管指标,单位:亿元,%,以我国工商银行为例,我国商业银行流动性监管指标,单位:亿元,%,指标,2010,2011,2012,流动性比例,42.2%,41.3%,45.83%,存贷比:人民币,外币,64.5%,64.1%,65.31%,人民币超额备付金率,3.2%,3.0%,3.51%,93,1、为什么要进行监管？,4、存款保险制度有何作用？,2、谁来监管？监管的原则是什么？,3、各国对银行进行监管的主要内容？,第五节 政府对银行业的监管,94,第五节 政府对银行业的监管,一、政府对银行业实施监管的原因,1,、保护储蓄者的权益。,信息不对称；收集银行信息，提供资金上的援助。,2,、银行是信用货币的创造者。货币数量的多少影响经济的发展。,3,、银行也向综合化、国际化发展，监管具有重大意义。,二、监管的原则,谨慎监管的原则（,“,Camel,”,骆驼原则）,M,（,Management,）,管理能力和业绩,A,（,Asset,）资产品质（规模、结构、贷款集中）,C,（,capital,）资本数量和结构；,E,（,Earning,）收益,（资本收益率和资产收益率）,L,（,Liquidity,）清偿力。资产折现力,三、监管的内容,贷款的集中程度,05,银行业务范围,04,银行的清偿能力，包括资产和负债,03,银行资本充足性，,巴塞尔协议,02,银行业准入，包括最低注册资本,01,四、存款保险制度,97,（一）存款保险制度的含义,要求商业银行按存款额的大小和一定的费率交纳保险费给保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付,。,存款保险制度,98,99,从目前已经实行该制度的国家来看，主要有三种组织形式：,1,、由政府出面建立，如美国、英国、加拿大。,2,、由政府与银行界共同建立，如日本、比利时、荷兰。,3,、在政府支持下由银行同业联合建立，如德国。,（二）存款保险制度的组织形式,（三）存款保险制度的基本特征,1,、关系的有偿性,和互助性,text1,3,、结果的损益性,text3,2,、时期的有限性,text2,4,、机构的垄断性,text4,101,（,1,）有利于防范金融风险，稳定一国金融体系。,（,2,）有利于保护广大存户利益，总体上增强银行信用。,（,3,）有利于革新传统观念，提高了公众风险意识。,（,4,）有利于加强中央银行的监管力度，减轻中央银行的负担。,（四）存款保险制度的积极影响,积极影响,102,1,）存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险。,一方面，存款保险制度的存在使得存款者风险意识下降，特别是在利率市场化实现以后，他们就可能不顾银行经营风险，将钱存到愿意支付最高存款利息的银行；另一方面，商业银行的风险约束机制也会弱化，在经营活动中就可能为追求高额利润而过度投机。此外，在我国建立存款保险制度还有特殊问题：主要是四大国有银行有政府为其做后盾，无偿享受政府提供的保险，为了节省运行成本，显然不愿加入存款保险体系。如果不把国有独资商业银行纳入这一体系，那么由于保险基金数额小、范围狭窄，就很难保证银行资金发生大量损失的时候对储户进行赔付。,2,）鼓励银行铤而走险。,存款保险制度刺激银行承受更多的风险，鼓励银行的冒险行为。因为银行知道，一旦遇到麻烦，存款保险机构会挽救它们。特别是当一家银行出现危机而又没被关闭时，所有者便用存款保险机构的钱孤注一掷，因为这时全部的风险由承保人承担。这样那些资金实力弱、风险程度高的金融机构会得到实际的好处，而经营稳健的银行会在竞争中受到损害，从而给整个金融体系注入了不稳定因素并增大了银行体系的经营风险。这与建立存款保险制度的本来目的是背道而驰的。,（五）存款保险制度的消极影响,存款保险制度,103,（六）我国的监管制度,104,银行法,，,银行业监督管理法,分别明确中国人民银行和中国银行业监督管理委员会成为银行也监督管理机构。,银行业监督管理法,规定：,“,银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心,”,，,“,银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力,”,。,THE END,！,105,