中小企业私募债券项目初步尽职调查表.doc

中小企业私募债券初步尽职调查表
一、发行人基本情况
发行人名称

成立日期

发行人地址

注册资本

所属行业

企业性质

从业人数

营业收入

资产总额

联系人

电话

项目负责人

拟发行额度及用途

二、发行人业务情况
主营业务
及产品

主要历史沿革

发行人业务主要竞争优势

三、发行人财务情况
财务报表须经具有证券从业资格的审计机构审计，审计机构名称：
主要财务数据
（万元）

2012年
2011年
2010年
资产总额

负债总额

净资产

主营业务收入

主营毛利率

利润总额

净利润

主要财务指标

一、偿债指标（最近一期）
资产负债率

对外担保额度

流动比率

速动比率

贷款偿付率

利息倍数

银行授信额度

应收账款周转率

存货周转率

二、盈利能力（分产品分析毛利率）

2011年
2010年
预测2012年
A产品

B产品

……

三、期间费用初步分析（近三年来）

2011年
2010年
预测2012年
销售费用

管理费用

财务费用

期间费用合计

说明：中小企业拟发行私募债券，需本身符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业[2011]300号）中关于中小企业划分的标准（具体标准见附件；房地产企业和金融业暂时不能上报）。由于中小企业采用备案制，所以大多选择资质好，有担保，盈利能力强的企业发行。

附：工信部联企业〔2011〕300号文界定的中小微企业标准（实际年营业收入、从业人数在下列标准之下，即为中小微企业）。

行业
年营业收入
（亿元）
从业人数
农、林、牧、渔业
2

工业
4
1000
批发业
4
200
零售业
2
300
交通运输业
3
1000
仓储业
3
200
邮政业
3
1000
住宿业
1
300
餐饮业
1
300
信息传输业
1
2000
软件和信息技术服务业
1
300
其他未列明行业

300

3