出差补助及费用报销.doc

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佛山市峰华自动成形装备有限公司内部制度文件 人事行政部
关于出差补助和费用报销的规定

制度适用：
公司出差人员
制度编写人：
蔡勇飞/2010.11.8
总经办审核：

随着国内城市道路、交通设施的逐步完善和人民生活水平的提高，我司现行的《差旅费补助报销的规定》中部分补助、报销标准已不相适应，为此重新修改规定如下：
一、 出差补助范围及标准
1、 出差补助范围:
A、 出差地点在佛山禅城区和南海区以外，出差时间超过中午12点时且当天个人支付伙食开支；
B、 培训或会议地点在佛山禅城区和南海区以外，当天个人支付伙食开支。

2、 出差补助标准：
出 差 地 点
补 助 标 准（元/餐·人）
佛山市内
15
广东省内（除深圳、珠海外）
30
省 外--各省、市、区及深圳、珠海
40

二、住宿费标准
出差地点
平均最高标准（元/人•天）
管理层（副总及以上）
部门经理及中层主管
其他员工
北京、上海、厦门、深圳、珠海、汕头等市及海南省。
工作需要
实报实销
250（单人）
150（单人）
200（双人）
130（双人）
除上述的以外地区
200（单人）
130（单人）
150（双人）
100（双人）

三、交通费用标准
1、出差乘坐交通工具由部门经理根据工作需要安排指定，按票据实报实销。
A、广东省内出差：一般应选择乘坐船、直通巴士、直通火车或飞机（经济舱）；
B、广东省外出差：一般应选择乘坐汽车、火车或飞机（经济舱）。

四、其他费用
其他费用是指与出差旅程相关的除伙食、住宿、交通费用外的杂项费用，如会议费、保险费、必要的电话费、行李托运（管）费、购票代理费等费用按票据额审核报。 （须在“报销单”上注明杂费，并经部门经理确认总经理审批）。

五、出国费用标准
公司安排出国考察或者培训的员工，按照公司规定的交通工具及住宿费用实报实销。

六、出差前借支规定
1、出差前申请 部门经理签名 副总经理审批 总经理审批
2、借支流程：填写借支单 报部门经理签名 财务经理签名 副总经理审批 总经理审批 财务出纳支付款项
3、 外出参加培训费用的报销，统一由公司负责培训工作的副总经理及总经理审批。

七、报销流程及相关规定
1、 住宿费的报销：
A、 住宿的天数是指在差旅（店、所）过夜的实际住宿天数；
B、 住宿费实行超标自理，节约按标准的50%计报归己（公司中层以上除外）；
C、 外出会议或培训由组织单位指定住宿点住宿的费用按实际报销；
D、 因公司外事或重大商务活动出差所发生的住宿费用超标的，由经办人注明原因，副总经理及总经理审批按实际报销；
E、 报销住宿费时须提供发票并注明住宿的起止日期。
2、 出差人员应该在返回后的三个工作日内向财务部办理报销手续，无特殊原因超期报销的，财务部有权拒绝办理。
3、 出差人员报销的单据必须完整、合法、不得将与该次出差无关的费用或该次出差地点、实际不相符的单据、费用混同报销。
4、 出差人员报销差旅费时需将每次交通费达10元以上的票价按旅程顺序填列，并连同送审批。
5、 对不符合报销规定的财务部有权拒绝报销。对在报销过程发现费用有较大问题的，财务部可上报公司领导，并进行专门审计，对虚报造假者将进行严肃处理，情节严重的追究其法律责任。

八、 执行
本规定从2011年01月01日起执行，以往发出的有关规定同时废止。

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