行政后勤单元工作手册(SOP).doc

综合管理部——行政后勤单元工作手册

综合管理部
§
行政后勤单元

工作手册

批 准 人：
版 次：
发布日期：

概 述

一、 手册说明
1、编制目的
构筑规范合理的管理体系，指导相关政策和程序标准化、专业化操作的统一性和一致性，确保公司运行持续高效发展。
2、手册组成
本手册作为《海航酒店集团综合管理部手册》中的一部分，是综合管理部行政后勤单元日常开展各项工作的支持文件。
3、使用要求
综合管理部行政后勤单元各岗位员工日常工作需按手册中规定的操作流程及程序认真执行并负责贯彻与落实。涉及公司政策性规章制度的管理规定，全体员工需参照执行。
二、 手册管理
1、本手册由综合管理部经理负责组织编写、经董事长审批后签发。
2、本手册分定期（每年7月份）和临时修正，修订内容由综合管理部经理负责下发，每次修正均记录在案。
3、当公司组织机构和职能等发生变动，导致手册中内容进行大幅调整时将进行换版。换版后修正记录恢复初始化。
4、本手册是受控文件，原件及电子版文件由综合管理部经理保存。发放范围、发放内容由综合管理部经理确定。
三、本手册自下发之日起开始执行。
四、本手册由综合管理部负责解释。

二0一三年八月 日
修正记录单

修改序号
修改章/页
修改日期
批准人
备注

注：
1、修正记录完整填写，不得漏项；
2、已修改文件应将公文审批件作为附件一并保存。

综合管理部管理——行政后勤单元手册一览表

第一部分
组织机构图

序号
题目
页码
1
组织机构图
7

第二部分
岗位职责描述

序号
题目
页码
1
行政后勤单元经理岗位职责描述

2
行政事务主管岗位职责描述

3
后勤接待主管岗位职责描述

第三部分
政策与制度

序号
题目
页码
1
海航酒店集团行政办公、后勤管理类公文审批规程
11
2
酒店集团固定资产管理办法（试行）
19
3
酒店集团总部办公用品管理办法
28
4
海航酒店集团档案管理规定
31
5
海航酒店集团印章管理规定
42
6
海航酒店集团企业工商事务管理办法
50
7
海航酒店集团重要情况通报制度
60
8
海航酒店集团商标事务管理办法
62
9
海航酒店集团行政办公秩序管理规定
70
10
海航酒店集团重要运营证照管理规定
75
11
酒店集团总部在成员酒店因公用房及消费结算管理办法
77
12
海航酒店集团储物柜管理规定
80
13
海航酒店集团重要宾客信息通报制度（试行）
82
14
唐拉雅秀店徽管理规定
84
15
关于进一步严肃办公纪律、加强差旅管理的业务通告
86

第四部分
工作标准流程图

序号
题目
页码
1
设立内资企业（含分公司）申报流程
87
2
设立中外合资企业的申报流程
88
3
内资企业变更的申报流程
89
4
中外合资企业变更登记申报流程
90
5
内资企业注销的申报流程
91
6
中外合资企业注销的申报流程
92
7
企业年检申报流程
93
8
办公用品申领管理流程
94
9
文书档案归档管理流程
95
10
印章使用管理流程
96
11
固定资产管理流程
97
12
业务活动费报销流程
98
13
部门交通费报销流程
99

第五部分
作业表格

序号
题目
页码
1
海航酒店集团购置固定资产、低值易耗品验收单
100
2
固定资产调拨通知单
100
3
资产报废申请单
101
4
低值易耗品备查账
101
5
办公用品需求表
102
6
办公用品入库单
102
7
办公用品领用登记单
102
8
公司各类印章启用、变更、注销情况一览表
103
9
公司启用（变更）印章模板
103
10
印章使用登记表（纸质版）
104
11
用印审批单
104
12
外带印照申请单
105
13
要情通报单
105
14
新注册商标登记表
106
15
申请中商标登记表
106
16
续展商标登记表
107
17
已失效商标登记表
107
18
未注册标识登记表
107
19
外出公务登记表
108
20
驻外部门人员考勤登记有
108
21
管理干部在岗情况检查单
108
22
办公秩序检查情况登记表
109
23
要客信息通报表
109
24
交通费使用明细表
110
25
业务活动费使用明细表
110

第一部分
组织机构图

综合管理部
行政后勤中心
行政事务
后勤接待

第二部分
岗位职责描述

部门
综合管理部
分部门

职位
行政后勤经理
职位编号

上級
综合管理部经理
下级
行政事务主管
后勤接待主管
职别

生效日期

责任概要：

保持和政府主管部门或上级集团的沟通和联络，组织承办以上单位交办的行政事务； 协调公司各部门的行政事务并进行日常管理；对行政事务管理室人员工作进行指导和监督，跟进各项工作进度和质量；组织承办上级集团交办的专项工作。
工作任务：

1．负责组织建立酒店集团行政办公体系和后勤服务保障体系；
2．组织落实公司各项行政后勤事务工作，并对下属成员单位的行政后勤工作实行监督、检查、指导责任；
3．组织制定集团总部行政体系业务管理制度，并监督实施；
4．及时了解海航集团行政政策走向并调整酒店集团制度，保持更新，同时对下属成员单位制度建设实行监督、检查、指导责任；
5．负责行政后勤类总结及计划性文字材料的撰写、汇报；
6．负责企业主体及直管壳公司的工商事务办理，以及工商信息的日常管理及统计上报工作，并对下属成员单位工商事务实行监督、检查、指导责任；
7．负责企业商标事务办理，以及商标日常管理和统计上报工作；
8．负责公司对外部行政管理单位的业务接洽，及具体事务工作的办理；
9．负责公司行政类预算拟定，以及日常执行情况监督、审核、管理；
10．完成领导交办的临时性工作

职位要求：
Profile of Competency
工作能力:
l 有良好的沟通协调能力及文字表达能力。
l 熟悉海航集团行政管理体系要求。
l 工作作风严谨细致，具有保密意识。
l 具有较强的文字语言表达能力。
l 富有较强的团队合作精神。
l 能够熟练操作办公室软件
Language 语言能力:
l Good command of spoken and written English.
良好的英语口语和听力
Education 教育:
l 本科以上学历
Bachelor degree or above
Job License
资格 / 等级证:
海航集团印章及档案管理员资格认证

部门
综合管理部
分部门

职位
行政事务主管
职位编号
：
上級
行政后勤经理
下级
：
职别

生效日期
：

责任概要 :
负责公司日常行政办公保障，公司印信、证照和档案管理，公司各项管理制度的检查督办，以及各项行政类工作报表的统计上报，同时检查管理下属成员单位相应行政工作的落实、收集、统计。

工作任务 :
负责公司印信管理，坚守印信使用原则，按要求完成使用登记及报送，对下属成员单位实行监督、检查、指导责任。
负责公司文书、音像、实物、工商档案归档工作，并监督相关部门完成会计、基建等档案归档工作，对下属成员单位实行监督、检查、指导责任。
负责公司各项管理制度督建工作，对各部门制度建设情总进行检查督办、收集统计，对下属成员单位实行监督、检查、指导责任。
负责公司日常行政办公保障，负责公司办公用品、日常消耗品、办公耗材、设备、设施申购及费用审核、结算工作。
负责公司办公环境卫生、环境绿化管理及相关费用审核、结算工作。
负责公司与办公区业主公司及物业公司日常沟通及费用审核、结算工作。
负责统计、汇总各类行政归属各种相关报表，并审核上报。
完成领导交办的临时性工作

职位要求：
Profile of Competency
工作能力:
l 有良好的沟通协调能力及文字表达能力。
l 熟悉海航集团行政管理体系要求。
l 工作作风严谨细致，具有保密意识。
l 具有较强的文字语言表达能力。
l 富有较强的团队合作精神。
l Able to operate computer software program.
能够熟练操作办公室软件
Language 语言能力:
l Good command of spoken and written English.
良好的英语口语和听力
Education 教育:
l 本科以上学历
Bachelor degree or above
Job License
资格 / 等级证:
海航集团印章及档案管理员资格认证

部门
综合管理部
分部门

职位
后勤接待主管
职位编号
：
上級
行政后勤经理
下级
：
职别

生效日期
：

责任概要：
负责公司日常后勤服务保障，公司领导及客户接待保障，公司实物资产管理，配合上级单位并组织本公司及下属成员企业各项党团工会活动，同时检查管理下属成员单位相应工作的落实、收集、统计。

工作任务：
负责公司日常后勤服务保障，办公设备、设施的维护维修，以及相应费用的审核、结算工作。
负责公司办公网络、通讯设备运行保障，以及相应费用的审核、结算工作。
负责公司实物资产验收、审核、登记管理工作，对下属成员单位实行监督、检查、指导责任。
负责公司领导日常行政办公及行程保障，负责公司客户接待服务。
负责公司领导及部门内业务活动的组织保障，及相关费用核对、结算工作。
负责配合上级单位并组织本公司及下属成员企业各项党团工会活动，同时检查管理下属成员单位相应工作的落实、收集、统计。
负责公司接待用品及礼品的申购、管理，以及相应费用的审核、结算工作。
完成领导交办的临时性工作

职位要求：

Profile of Competency
工作能力:
l 有良好的沟通协调能力及文字表达能力。
l 熟悉海航集团后勤服务管理体系要求。
l 工作作风严谨细致，具有保密意识。
l 具有较强的文字语言表达能力。
l 富有较强的团队合作精神。
l Able to operate computer software program.
能够熟练操作办公室软件
Language 语言能力:
l Good command of spoken and written English.
良好的英语口语和听力
Education 教育:
l 本科以上学历
Bachelor degree or above
Job License
资格 / 等级证:
海航集团资产管理员资格认证
机动车驾驶执照

第三部分
政策与制度

一、海航酒店集团行政办公、后勤管理类公文审批规程

1       总则
1.1     海航酒店集团行政办公、后勤管理类公文（以下简称行政类公文）审批规程，是《海航酒店集团公文审批规程》中的一个子规程。
1.2     此规程中海航酒店集团是指海航酒店集团总部。
2       行政办公类文件
2.1     以海航酒店集团董事长兼总裁名义对外发送的文件、传真及信函，由海航酒店集团董事长兼总裁本人审批。
2.2     需加盖海航酒店集团法定代表人印章的文件材料或报告，由法定代表人审批。已批准过的用印事项，或者已批准过的用印事项在办理过程中需要多次使用印章的，由海航酒店集团综合管理部总经理审批；凡经法定代表人授权事项的用印由受权人审批。
2.3     以海航酒店集团名义报送省政府、国家部委及行业管理单位的请示、报告文件，报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团董事长兼总裁审批（由董事长兼总裁决定是否上报海航旅业及海航集团领导）。以各成员公司名义报送省政府、国家部委及行业管理单位的请示、报告文件，在完成本企业审批程序后报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团董事长兼总裁审批（由董事长兼总裁决定是否上报海航旅业及海航集团领导）。
2.4     海航酒店集团向除省政府、国家部委以外的其他政府单位报送行政事务类请示、邀请函等文件，原则上由海航酒店集团董事长兼总裁审批。各成员公司向除省政府、国家部委以外的其他政府单位报送行政事务类请示、邀请函等文件，呈报前需通过邮件或电话形式与海航酒店集团董事长兼总裁沟通，呈报时由本企业第一负责人审批。
2.5     各成员企业上报政府主管部门的年度总结报告，由本企业第一负责人审批。
2.6     海航酒店集团年度工作总结由海航酒店集团综合管理部撰写，报计划财务部→副总裁兼财务总监→董事长兼总裁审批；各成员企业的季度工作总结、年度工作总结，由本企业自行审批，抄送海航酒店集团综合管理部。
2.7     海航酒店集团各类行政规章制度文件，报海航酒店集团综合管理部总经理→海航旅业办公室与海航旅业合规部会签→海航酒店集团董事长兼总裁审批。各成员企业行政规章制度文件，应报海航酒店集团综合管理部→成员企业第一负责人审批，审批完成后分发海航酒店集团综合管理部备案。
2.8     海航酒店集团一般的工作简报、学习与研究、办公秩序检查类文件，报综合管理部总经理审批（由其决定是否继续上报）。涉及海航酒店集团经营班子、海航酒店集团董事长兼总裁参加的，报海航酒店集团经营班子、海航酒店集团董事长兼总裁本人审批。各成员企业工作简报、学习与研究、办公秩序检查类文件，由各企业自行审批。涉及海航酒店集团经营班子、海航酒店集团董事长兼总裁参加的，海航酒店集团综合管理部审核后报海航酒店集团经营班子、海航酒店集团董事长兼总裁本人审批。
2.9     海航酒店集团管理干部工作动态检查情况通报，报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团董事长兼总裁审批，抄送海航旅业办公室。各成员企业变更工作动态系统管理专项负责人，在完成本企业审批程序后，报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团董事长兼总裁审批。
2.10    海航酒店集团行政管控体系检查通报，由海航酒店集团综合管理部报董事长兼总裁审批。
2.11    海航酒店集团节假日放假及节假日值班通知等日常行政事务类文件，由海航酒店集团综合管理部报董事长兼总裁审批。
2.12    各成员企业大事记按季度定期报送海航酒店集团综合管理部整理后，报董事长兼总裁审批，抄送海航旅业办公室。
2.13    海航酒店集团对外公益类赞助、捐款、馈赠类公文，报计划财务部→副总裁兼财务总监→董事长兼总裁→海航旅业→海航集团审批，执行海航集团有关审批程序。各成员企业对外公益类赞助、捐款、馈赠类公文，由各成员企业第一负责人审批后，报海航酒店集团计划财务部→海航酒店集团副总裁兼财务总监→海航酒店集团董事长兼总裁→海航旅业→海航集团审批，执行海航集团有关审批程序。
2.14    海航酒店集团在经营管理中重大信息的通报，报海航酒店集团综合管理部、海航旅业办公室和海航集团办公室。各成员企业经营管理过程中重大信息的通报，报海航旅业办公室和海航集团办公室。
2.15    省政府、行业主管单位下发的涉及海航酒店集团需派人参加的重要会议、活动等通知，报海航酒店集团综合管理部总经理审批并由其决定是否报海航酒店集团董事长兼总裁审批。海航酒店集团一般外来行政事务性请示、函等文件，由综合管理部总经理批办。
2.16    由海航酒店集团主办的对内对外的各类大型活动，活动方案报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团董事长兼总裁（由董事长兼总裁决定是否上报海航旅业领导及海航集团领导）。由各成员企业举办的各类活动，活动方案由各成员企业自行审批，抄送海航酒店集团综合管理部。若须海航集团、海航旅业、海航酒店集团协办，则由各成员企业商海航集团、海航旅业、海航酒店集团后定。
2.17    海航酒店集团各部门员工申请开通鹏程网、集团邮箱、公文流转、鹏程通（OCS）、SSL VPN、Internet浏览和Citrix业务平台访问权限的，由呈报部门报海航酒店集团综合管理部，审结后分发海航信息公司开通。
2.18    海航酒店集团员工需出具介绍信或证明，由经办人所在部门负责人审核后报海航酒店集团综合管理部总经理审批。
3       会议纪要类文件
3.1     各成员企业公司级会议的会议纪要完成审批后，抄送海航集团办公室、海航旅业办公室、海航酒店集团综合管理部。
3.2     会议纪要类文件的审批规程遵循《海航酒店集团会议制度》。
4       行政督办 海航集团、海航旅业、海航酒店集团各级会议布置工作、领导交办工作及其他督办工作如因特殊原因需中止、延时或者对工作内容进行修改的，督办工作具体责任人需呈报公文，公文流转路径如下：
4.1    海航集团领导布置工作
4.1.1   具体责任人为海航酒店集团总部各部门的：总部各部门→海航酒店集团董事长兼总裁→海航旅业→海航集团布置工作领导；
4.1.2   具体责任人为各成员企业的：成员企业→海航酒店集团董事长兼总裁→海航旅业→海航集团布置工作领导。
4.2    海航旅业领导布置工作
4.2.1   具体负责人为海航酒店集团总部各部门的：总部各部门→旅业分管经营层领导→布置工作领导；
4.2.2   具体负责人为各成员企业的：成员企业→旅业分管经营层领导→布置工作领导。
4.3 海航酒店集团领导布置工作
4.3.1 具体负责人为海航酒店集团总部各部门的：总部各部门→布置工作领导；
4.3.2 具体负责人为各成员企业的：成员企业→布置工作领导。
5       后勤类文件
5.1     各成员企业重要宾客接待信息，由各成员企业责任部门分报海航酒店集团综合管理部、海航旅业办公室和海航集团办公室。
5.2     海航酒店集团办公秩序检查通报，由海航酒店集团综合管理部报董事长兼总裁审批。
5.3     海航酒店集团办公设备、办公场所小型维修由使用部门报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团计财部审核后，根据额度大小参照财务管理类公文审批规程呈报。
5.4     海航酒店集团各部门办公场所的小型调配由使用部门申请→报海航酒店集团综合管理部审批。
5.5     海航酒店集团固定资产的调配、调拨报海航酒店集团综合管理部→海航酒店集团计财部审核后，根据额度大小参照财务管理类公文审批规程呈报。
5.6     海航酒店集团各部门办公文具及办公耗材的领用，由使用部门报需求，由海航酒店集团综合管理部审核及确认并与计划财务部协商采购和分发。
6 优惠机票类文件
6.1     申请公务优惠机票
6.1.1   海航酒店集团董事长兼总裁出差申请公务优惠机票，报海航旅业总裁→海航旅业首席执行官→海航旅业董事长→海航集团董事局分管董事审批。
6.1.2   海航酒店集团其它经营层领导出差申请公务优惠机票，报董事长兼总裁审批。M6（含）以上干部须报海航旅业、海航集团审批。
6.1.3    海航酒店集团总部各部门总经理及项目组组长出差申请公司优惠机票，报海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁审批。
6.1.4    各成员企业经营层领导出差，报海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁审批。
6.1.5   海航酒店集团总部各部门总经理以下人员公务优惠机票，订座报部门总经理→董事长兼总裁审批；不订座报部门总经理审批。
6.1.6    因公出国公务优惠机票的审批：因公出国需按海航集团相关规定填写和上报“海航集团出国（境）审批表”，在申请出国公务优惠机票时，需将已获批的“海航集团出国审批表”作为附件，报董事长兼总裁审批。
6.1.6.1 出国（境）审批表申报流程：各单位申报的出国（境）审批表在部门审批后转到海航集团国际投资管理部，由国际投资管理部审核后报海航酒店集团董事长兼总裁→海航旅业首席执行官审批。
6.1.6.2 M6（含）以上领导出国（境），在完成内部审批后，需报海航旅业总裁→海航旅业首席执行官→海航旅业董事长→海航集团董事局分管董事→海航集团执行总裁→海航集团董事局副董事长兼首席执行官→海航集团董事局董事长审批。
6.1.6.3 M5级别领导出国（境），在完成内部审批后，报海航旅业总裁→海航旅业首席执行官→海航旅业董事长→海航集团董事局分管董事审批。
6.1.6.4 外籍人员出差国如为其国籍所在国，只需用公务出差审批单呈报，报相关领导审批即可。
6.1.6.5 海航集团各单位邀请的其他公务及非公务外请人员出国（境）需报海航酒店集团董事长兼总裁→海航旅业首席执行官→海航旅业董事长→海航集团董事局副董事长→海航集团董事局董事长审批。
6.1.7 公务优惠机票头等舱申请：
6.1.7.1在头等舱有空座的情况下，海航酒店集团 M6（含）以上的管理干部可申请头等舱。
6.1.7.2海航酒店集团各单位M5（含）以下干部员工均不得申请头等舱。
6.2     宾客优惠机票
6.2.1 海航酒店集团总部申请宾客优惠机票，报申请部门总经理→综合管理部总经理→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁审批。
6.3 职工四分之一优惠机票
6.3.1 职工四分之一优惠机票不能申请订座。
6.3.2 海航酒店集团董事长兼总裁申请四分之一优惠机票，报海航旅业分管经营管理层领导审批。
6.3.3      海航酒店集团总部经营层领导申请四分之一优惠机票，报董事长兼总裁审批。
6.3.4      海航酒店集团总部部门正职（含）以下员工申请四分之一优惠机票，报所在部门总经理签批。
6.3.5   黄金周、春运及暑假等特殊时段，申请优惠机票须执行海航股份的有关规定。
7       工商事务类公文
7.1     企业设立公文
7.1.1   对于企业设立类公文，如为运营企业，呈报单位原则上要整体考虑筹备方案，一揽子上报企业注册方案、机构编制、经营班子、费用预算及运营方案等。如属非运营企业，呈报内容可只涉及注册方案。
7.1.2   海航酒店集团总部及成员企业提出设立企业的申请，由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业→海航集团。
7.2     企业变更公文
7.2.1   注册资本、股权类:由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业→海航集团。
7.2.2   公司法定代表人、董监事以及高管人员的变更，参照海航酒店集团、海航旅业、海航集团人力资源管理类公文审批规程执行。
7.2.3   除上述变更事项外的其它工商变更，呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业，并经海航集团项目部及相关职能部门核准后办理。
7.3     企业注销公文
海航酒店集团及成员企业提出注销公司的申请，由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业→海航集团。
7.4     分公司工商事务公文
海航酒店集团及成员企业办理分公司的设立、变更、注销的，由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业，审批后自行办理。
7.5     商标注册与转（受）让公文
7.5.1   商标注册类公文
7.5.1.1 海航酒店集团及成员企业的LOGO设计案，已经海航旅业、海航集团审批同意的，相关注册申请文件由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业，审批后自行办理。
7.5.1.2 海航酒店集团及成员企业自行设计、未报海航集团批准的LOGO设计案需申请商标注册的公文，呈报单位需先征求海航酒店集团综合管理部、市场营销管理部，海航旅业投资证券部、办公室意见后，由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业→海航集团。
7.5.2   商标转让、许可类公文
海航酒店集团及成员企业的商标在海航集团内部单位之间转（受）让和许可使用的公文，呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业，审批后自行办理。
涉及对海航集团外部单位的商标转（受）让和许可使用公文，由呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业→海航集团。
7.5.3   其他类公文
商标变更、续展，呈报单位报所属成员企业→会签海航酒店集团各相关职能部门→海航酒店集团分管公司领导→董事长兼总裁→海航旅业，审批后自行办理。
6       附则
6.1     海航酒店集团综合管理部将依据本规程办理用印手续。
6.2     各成员公司行政类公文审批规定不得与本规程内容相抵触。
6.3     本规程自下发之日起施行，以前所下发的有关行政类公文审批制度类文件如与此规程冲突，以此为准。
6.4     本规程由海航酒店集团综合管理部负责解释。
二、酒店集团固定资产管理办法（试行）

1 总则
1.1 目的
为加强固定资产的保管及使用管理，充分发挥固定资产的效能，确保固定资产的安全完整和高效运作，根据国家相关制度及海航集团固定资产管理总体要求，结合本公司实际情况，特制定本管理办法。
1.2   适用范围
海航酒店集团总部及海航酒店集团成员单位。 
1.3 固定资产定义
1.3.1 固定资产一般指使用期限较长，单位价值较高，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，酒店集团规定固定资产的标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输车辆、仪器仪表，以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具，包括台式电脑、笔记本电脑、电话、车辆、办公家具及各种办公设备等，如：打印机、传真机、复印机、碎纸机等。随计算机一次性配备的主要配件，如硬盘、内存、光驱、网卡等，按固定资产进行管理。但之后新增的配件,按低值易耗品管理,如内存、鼠标等。
酒店集团及各成员单位所有购入、自行建造、融资租入、投资转入、接受捐赠、盘盈的单位价值在1000元以上的资产均作为固定资产纳入资产管理系统统一管理。
1.3.2 单位价值在1000元以下的资产作为低值易耗品不纳入资产管理系统管理，采用备查帐方式进行管理。
1.3.3 如果资产单位价值低于1000元，但是符合现行《企业会计准则》中关于固定资产定义的，可作为固定资产纳入资产管理系统统一管理。
1.4 管理原则
固定资产管理原则为“谁使用、谁管理”，并对固定资产的使用效益和相应的管理责任负责。
1.5 管理部职责划分
1.5.1  各单位计财部为固定资产财务管理部门，负责本公司的固定资产账务核算工作，计财部组织建立固定资产卡片与核算台账。计财部应设立专门的财务资产管理员，负责本公司固定资产的财务管理工作。
1.5.2 各单位综合管理部或办公室为固定资产实物管理部门，负责统筹管理全公司的固定资产，建立公司固定资产实物台账，将固定资产的管理责任落实到使用人。综管部或办公室应设立专门的固定资产实物管理员，负责本公司固定资产的实物管理工作。
1.5.3    各部门应设立部门固定资产管理员，负责本部门全部固定资产的实物管理，并建立本部门全部固定资产的台账，负责资产的标签和完好程度，定期对资产进行盘点。
1.5.4 固定资产的使用部门和使用人为固定资产直接管理责任人，固定资产经验收合格后，不管固定资产所处位置如何,使用部门第一负责人对本部门固定资产负管理责任。
2 固定资产分类
根据公司实际运营管理的需要，固定资产划分为以下九大类别，计划财务部会同固定资产实物管理部门编制固定资产分类目录。
2.1 房屋建筑物：房屋：指生产用和非生产用的房屋，以及房屋自身的各种附属建筑物和设施，如室内的动力照明、线路、上下水管道、水暖管道、煤气管道等。建筑物：指除房屋以外的地面或地下建筑物。如地上或地下仓储用仓库等。
2.2 工具机械设备：如电梯、风机、焊接设备、金属加工设备、打包机、电子秤、冰柜、生产用工具、仪器等。
2.3 运输设备：如车辆等。
2.4 通讯设备：如通讯交换机、手机、传真机、对讲机等。
2.5 计算机系统：硬件类如电脑服务器、电脑、打印机、扫描仪、软件类如信息系统软件等。
2.6 办公设备：如办公家具、办公电器、室内空调等。
2.7   其他资产。
3     固定资产购置
3.1 固定资产购置实行预算管理
3.1.2 各单位在量力而行和保证生产需要的前提下，在编制年度收支预算时，编制年度固定资产购置计划，经海航集团批复的购置计划作为年度固定资产购置额度。
3.1.3 各单位应严格按照集团批准的年度预算计划执行并安排固定资产购置的资金使用计划，并遵照执行； 预算超支或属年度预算外但必须实施的固定资产购置，需向上级单位申请调剂预算，或向海航集团申请追加年度预算。
3.1.4 单项固定资产购置由资产使用部门提出预算申请，计财部、采购部立项审核，报各单位分管固定资产的领导审批后，列入本单位固定资产购置计划。固定资产购置报批程序执行公司计划财务部和采购部门相关制度规定。
3.2 固定资产验收
3.2.1 固定资产采购到货后，由资产使用部门提交资产验收申请，填写《固定资产验收单》（格式见附件2），由实物资产管理员及财务资产管理员对实物资产共同验收后，在《固定资产验收单》上签字。《固定资产验收单》一式三联，一份交计划财务部作为资产增加的附件，一份综合管理部自存，使用部门留存一份。
3.2.2 开通资产管理系统的单位,由资产使用人在资产管理系统内提交资产验收申请, 进行新增资产验收。提交资产验收申请过程即是新增资产录入登记过程：由使用人提交申请至部门实物管理员，由部门实物管理员提交申请至公司系统管理员，最后由公司系统管理员提交申请至公司财务管理员，经财务管理员审核并录入资产财务信息后，从系统内打印《固定资产验收单》。经手资产验收申请的各个角色，在资产财务信息录入后均可打印《固定资产验收单》。
3.2.3     由在建工程转入的固定资产可由验收交付使用时的交付使用财产明细表及相关资料代替验收单。
3.3 固定资产台账
3.3.1   固定资产取得验收后，综合管理部予以分类编号并粘贴标签。综合管理部按照固定资产类别、名称、规格型号及使用部门、存放地点，统一编号，编制固定资产目录，建立固定资产台帐和档案。资产条形码的使用参照《海航集团条码打印及扫描设备使用管理办法》。
3.3.2 计划财务部根据《固定资产验收单》和购货发票、审批公文及相关购货合同等作为原始凭证附件入账，并于当月登记固定资产核算台帐。
3.3.3   计划财务部台帐、固定资产实物管理部门台帐和各使用部门台帐以及资产实物每半年核对一次；计划财务部台帐和固定资产实物管理部门台帐每月核对一次；每次台帐的核对要有相关责任人签字并保留核对记录，以确保帐、卡、物，数量、金额相符。
4        固定资产的计价和折旧
4.1     固定资产计价
固定资产按取得时的实际成本作为入账价值，固定资产取得的成本应当根据具体情况分别确定。公司按照不同的固定资产取得方式，分以下九种进行会计核算。
4.1.1   公司投入的固定资产，以合同、协议、或者凭公司申请书和验收清单中所列金额加由公司负担的运输、装卸、保险等费用和应缴纳的税金，或经评估确认的评估价值作为原值。
4.1.2   购入的固定资产，以买价加运输、装卸、保险、安装、调试等费用和应缴纳的税金作为原价。国外进口购入设备还应由中国商检局检验审价合格。
4.1.3    自制、自建的固定资产，以固定资产达到可使用状态前发生制造、建造实际支出及利息资本化部分作为原价。
4.1.4    接受捐赠的固定资产，如有发票的按发票价，无发票的参照同类实物国内或国际价格加由公司负担的运输、装卸、保险等费用和应缴纳的税金作为原价。
4.1.5   经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费，安装费等相关费用，作为入账价值。
4.1.6    各公司内部有偿调入的固定资产，按公司内部调出单位的账面（原价入账）加上支付的运输费、安装费与相关税费，作为入账价值。或者按照调入调出双方协商的价格，作为入账价值。
4.1.7    盘盈的固定资产，以重置完全成本（注：估计在某一日期重新建造或购置安装同样的全新固定资产所需的全部支出）作为原价，并按新旧程度估计累计折旧。单位在财产清查中盘盈的固定资产，作为前期差错处理。盘盈的固定资产作为会计差错确认，通过“以前年度损益调整”科目核算。
4.1.8    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
4.1.9   因扩充、更换、翻新和技术改造而增加的固定资产，按照所发生的有关支出增加固定资产原价。需要安装的固定资产，其安装费、调试费（调试产品的销售收入或残值冲减调试成本）应当一并记入原价。
4.2     固定资产减值准备
计划财务部会同固定资产实物管理部门和使用部门在年末对固定资产逐项进行检查，根据其使用形态和市场价格变化提取固定资产减值准备。
4.3     在建工程
4.3.1   在建工程立项：在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程等项目。公司新的工程应按规定的申报手续和审批权限立项后实施。
4.3.2   在建工程的计价：自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费、借款利息以及所分摊的工程管理费等计价。出包工程：按照应当支付的工程价款、借款利息以及所分摊的工程管理费等计价。设备安装工程：按照所安装设备的原价、工程安装费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等计价。
4.3.3    在建工程在运转交付使用前，因进行试运转发生的净支出，计入工程成本。在试运转中形成的产品可以对外销售，应当以销售收入冲减在建工程。
4.3.4   工程完工后剩余的工程物资，如转作库存材料的，按其实际成本