物流仓储的入库盘点出库时的问题处理-PPT课件.ppt

对验收中出现问题的处理对验收中出现问题的处理 凡必要的凡必要的证件不齐时证件不齐时 ,保管人员可对已到库货物做待检验处理保管人员可对已到库货物做待检验处理 ,进行临时妥善保管进行临时妥善保管 ,待待证件齐全后证件齐全后再进行验收。再进行验收。供货单位提供的供货单位提供的质量证明书质量证明书 ,与规定的技术标准或与订货合同与规定的技术标准或与订货合同不符时不符时 ,应立即通知货主应立即通知货主 ,由货主与供货方交涉解决。由货主与供货方交涉解决。当规格、质量和包装不符合要求时当规格、质量和包装不符合要求时 ,保管人员可先验收合格品保管人员可先验收合格品 :不合格部分应单独不合格部分应单独 存放并进行查对存放并进行查对 ,核实后将不合格情况以及残核实后将不合格情况以及残损、降级程度做出记录损、降级程度做出记录 ,提供给货主向供货方提供给货主向供货方 交涉处理。在交涉交涉处理。在交涉期间期间 ,保管人员对不合格部分应妥善保管。保管人员对不合格部分应妥善保管。当重量发生溢、缺时当重量发生溢、缺时 ,在规定的在规定的 “衡器公差衡器公差 ”以内以内 ,保管人员保管人员可按实际验收重量验收。超过规定的可按实际验收重量验收。超过规定的 “衡器公差衡器公差 ”时时 ,应进行应进行核实并做出验收记录和磅码单核实并做出验收记录和磅码单 ,交货主向供货方交涉处理。交货主向供货方交涉处理。凡有关凡有关证件己到齐证件己到齐 ,但在规定时间内货物尚未到库的但在规定时间内货物尚未到库的 ,保管人员保管人员应及时向有关方面查问处理。应及时向有关方面查问处理。错验的处理错验的处理 :验收员在验收过程中发生数量、质量等方面的差错验收员在验收过程中发生数量、质量等方面的差错时时 ,应及时通知货主应及时通知货主 ,积极组积极组 织力量进行复验织力量进行复验 ,及时更正。及时更正。1货物异常报告物资编号品 名规 格数 量异常情况序号 日期 送货人：检验：2填写验收单据填写验收单据 货物检验后，仓库保管员应按质量合格的实际数量填制货物检验后，仓库保管员应按质量合格的实际数量填制“货物货物入库验收单入库验收单”；如果数量不符，还应填制；如果数量不符，还应填制“货物溢余短缺报告单货物溢余短缺报告单”；如果有轻微质量问题，还应对这些货物填写；如果有轻微质量问题，还应对这些货物填写“货物残损变质货物残损变质报告单报告单”。经仓库负责人核对人核对签字后，作为今后与供货方、。经仓库负责人核对人核对签字后，作为今后与供货方、运输方交涉的凭证。运输方交涉的凭证。货物入库验收单一般包括验收时间、存放仓库、货物编号、名货物入库验收单一般包括验收时间、存放仓库、货物编号、名称、规格、型号、包装细数、单位、单价、应收数量及金额、实称、规格、型号、包装细数、单位、单价、应收数量及金额、实收数量及金额、验收人等内容。收数量及金额、验收人等内容。货物溢余短缺报告单一般包括时间、报告单位、货物编号、名称、货物溢余短缺报告单一般包括时间、报告单位、货物编号、名称、规格、型号、包装细数、单位、单价、应收数、实收数、溢余规格、型号、包装细数、单位、单价、应收数、实收数、溢余（短缺）数及原因等内容。（短缺）数及原因等内容。货物残损变质报告单一般包括时间、报告单位、货物编号、名货物残损变质报告单一般包括时间、报告单位、货物编号、名称、规格、型号、单位、单价、残损变质数及原因、处理意见等称、规格、型号、单位、单价、残损变质数及原因、处理意见等内容。内容。货物入库验收单、货物溢余短缺报告单、货物残损变质报告单货物入库验收单、货物溢余短缺报告单、货物残损变质报告单的具体格式因使用企业的具体要求而不尽相同。货物入库验收单、的具体格式因使用企业的具体要求而不尽相同。货物入库验收单、货物溢余短缺报告单、货物残损变质报告单的参考格式分别如表货物溢余短缺报告单、货物残损变质报告单的参考格式分别如表3 货物入 库 验 收 单发货单位：发货单号数：合同编号：年月日存放仓库：货货物物编编号号品名品名规规格格型型号号包包装装细细数数单单位位单单价价应应收收实实收收数量数量金金额额数量数量金金额额合合计计会计记帐验收制单4货物 溢 余 短 缺 报 告 单仓库：年 月 日 货货物物编编号号品名品名规规格格型型号号包装包装细细数数单单位位 单单价价 应应收收 实实收收 溢余溢余 短缺短缺 金金额额溢余（短缺）原因溢余（短缺）原因处处理意理意见见5货 物 残 损 变 质 报 告 单仓库：年 月 日 货货物物编编号号品名品名规规格格型号型号包装包装细细数数单单位位数量数量原来原来单单价价原来原来金金额额重估重估单单价价重估重估金金额额原因原因审审核意核意见见领导领导批示批示6对盘点检查中发现问题的处理 商品有变质迹象或发生变质时，应按维护保养要商品有变质迹象或发生变质时，应按维护保养要求处理，查明原因，提出改进措施，通知存货单位。求处理，查明原因，提出改进措施，通知存货单位。对于超过保管期，或没有超过保管或但质量要求对于超过保管期，或没有超过保管或但质量要求不能继续存放的，应通知货主及时处理。不能继续存放的，应通知货主及时处理。对于商品包装已经出现破损的，应查明原因，协对于商品包装已经出现破损的，应查明原因，协商处理。商处理。商品数量有出入的，应弄清情况，查明原因，分商品数量有出入的，应弄清情况，查明原因，分清责任。造成短少、溢余的原因主要有磅差、计量清责任。造成短少、溢余的原因主要有磅差、计量方法不对、自然损耗、责任损益等。方法不对、自然损耗、责任损益等。7盘点后的处理工作：盘点表单的制作、分送与记账盘点表单的制作、分送与记账。根据盘点的结果填写好盘点表，如果商品有损溢、残损、根据盘点的结果填写好盘点表，如果商品有损溢、残损、变质，还要填写商品损溢报告单、商品残损变质报告单，经变质，还要填写商品损溢报告单、商品残损变质报告单，经过审核无误以后，由参与盘点的人员和保管员共同签名盖章。过审核无误以后，由参与盘点的人员和保管员共同签名盖章。核对帐与货、帐与帐、货与卡是否相符。核对帐与货、帐与帐、货与卡是否相符。将盘点表单分送财务、业务、统计部门。将盘点表单分送财务、业务、统计部门。根据审批后的盘点表单，调整货卡、实物帐根据审批后的盘点表单，调整货卡、实物帐。盘点中发现问题的处理。盘点中发现问题的处理。对盘点结果发现盘盈、盘亏、毁损、变质、报废、久储、滞对盘点结果发现盘盈、盘亏、毁损、变质、报废、久储、滞销等商品，查明原因，报业务部门处理。销等商品，查明原因，报业务部门处理。积极采取措施，处理过期、变质、残损、生锈的商品，尽可积极采取措施，处理过期、变质、残损、生锈的商品，尽可能减少损失。能减少损失。8 进行盘点差异因素分析。进行盘点差异因素分析。分析造成帐实不符的原因：分析造成帐实不符的原因：1)1)盘点方法不当，存在漏盘、重盘和错盘情况。盘点方法不当，存在漏盘、重盘和错盘情况。2)2)由于计量、检验方面的问题造成的数量或质量上的差错。由于计量、检验方面的问题造成的数量或质量上的差错。3)3)由于保管不善或工作人员失职造成的物资的损坏、霉烂、变质或短由于保管不善或工作人员失职造成的物资的损坏、霉烂、变质或短缺等。缺等。4)4)因气候影响发生腐蚀、硬化、结块、变色、锈烂、生霉、变形以及因气候影响发生腐蚀、硬化、结块、变色、锈烂、生霉、变形以及受虫鼠之啮食等，致使物资发生数量或无法再使用。受虫鼠之啮食等，致使物资发生数量或无法再使用。5)5)由于自然灾害造成的非常损失和非常事故发生的毁损。由于自然灾害造成的非常损失和非常事故发生的毁损。6)6)原始单据丢失，保存不齐全；登帐不及时，有未达帐项；存在计算原始单据丢失，保存不齐全；登帐不及时，有未达帐项；存在计算错误、漏登、重登和错登情况。错误、漏登、重登和错登情况。7)7)由于贪污、盗窃、徇私舞弊等造成的物资损失。由于贪污、盗窃、徇私舞弊等造成的物资损失。8)8)由于供方装箱装桶时，每箱每桶数量有多有少，而在验收时无法每由于供方装箱装桶时，每箱每桶数量有多有少，而在验收时无法每箱每桶进行核对，所造成的短缺或盈余。箱每桶进行核对，所造成的短缺或盈余。9)9)由于使用的度量衡器具有欠准确，或使用方法错误，而造成数量有由于使用的度量衡器具有欠准确，或使用方法错误，而造成数量有差异。或由于整进零发所发生的磅差差异。或由于整进零发所发生的磅差10)10)由于用作样品，而又未开单，造成数量短缺。由于用作样品，而又未开单，造成数量短缺。提出预防、解决帐实不符的方法、措施。提出预防、解决帐实不符的方法、措施。10 货物出库的主要任务是:所发放的货物必须准确、及时、保质保量地发给收货单位所发放的货物必须准确、及时、保质保量地发给收货单位 ,包装包装必须完整、牢固必须完整、牢固 ,表示正确清楚表示正确清楚 ,核对必须仔细。货物出库是仓核对必须仔细。货物出库是仓储业务过程的最后阶段。储业务过程的最后阶段。商品出库业务商品出库业务1 1核对出库凭证核对出库凭证2 2备货备货 销卡销卡 理单理单 核对核对 点数点数 批注地区代号批注地区代号 签单签单3 3理货理货 核对核对 置唛置唛 待运装车待运装车4 4全面复核查对全面复核查对5 5登账登账 先登账后付货的仓库先登账后付货的仓库 ,核单和登账的环节连在一起核单和登账的环节连在一起 ,由账务员一由账务员一次连续完成。次连续完成。先付货后登账的仓库先付货后登账的仓库 ,在保管员付货后在保管员付货后 ,还要经过复核、放行才还要经过复核、放行才能登账。能登账。6 6交接清点交接清点 备货出库货物备货出库货物 ,经过全面复核查对无误之后经过全面复核查对无误之后 ,即可办理清点交接即可办理清点交接手续。手续。11出库核查的具体内容是:怕震怕潮等物资,衬垫是否稳妥,密封是否严密。每件包装是否有装箱单,装箱单上所列各项目是否和实物、凭证等相符合。收货人、到站、箱号、危险品或防震防潮等标志是否正确、明显。是否便于装卸搬运作业。能否承受装载物的重量,能否保证在物资运输装卸中不致破损,保障物资的完整。12商品出库问题的处理商品出库问题的处理1 1出库凭证出库凭证 (提货单提货单 )异常异常 凡出库凭证超过提货期限凡出库凭证超过提货期限 ,用户前来提货用户前来提货 ,必须先必须先办理手续办理手续 ,按规定缴足逾期仓储按规定缴足逾期仓储 保管费后方可发货。保管费后方可发货。任何非正式凭证都不能作为发货凭证。提货时任何非正式凭证都不能作为发货凭证。提货时 ,用户用户发现规格开错发现规格开错 ,保保 管员不得自行调换规格发货。管员不得自行调换规格发货。凡发现出库凭证有疑点凡发现出库凭证有疑点 ,以及出库凭证发现有假冒、以及出库凭证发现有假冒、复制和涂改等情况时复制和涂改等情况时 ,应及时与仓库保卫部门以及出应及时与仓库保卫部门以及出具出库单的单位或部门联系具出库单的单位或部门联系 ,妥善进行处理。妥善进行处理。货物进库未验收货物进库未验收 ,或者期货未进库的出库凭证或者期货未进库的出库凭证 ,一一般暂缓发货般暂缓发货 ,并通知货主并通知货主 ,待货到并验收后再发货待货到并验收后再发货 ,提货期顺延。提货期顺延。如果发现出库凭证规格开错或印鉴不符时如果发现出库凭证规格开错或印鉴不符时 ,保管员保管员不得调换规格发货不得调换规格发货 ,必须通过制票员开票方可重新发必须通过制票员开票方可重新发货。货。13 如客户因各种原因将出库凭证遗失,客户应及时与仓库发货员和账务人员联系挂失;如果挂失时货已被提走,保管人员不承担责任,但要协助货主单位找回商品；如果货还没有提走,经保管人员和账务人员查实后,做好挂失登记将原凭证作废,缓期发货。保管员必须时刻警惕,如再有人持作废凭证要求发货,应立即与保卫部门联系处理。142 2提货数与实存数不符提货数与实存数不符 如属于入库时记错账如属于入库时记错账 ,则可以采用则可以采用 报出报入报出报入 方法进行调方法进行调整。整。如属于仓库保管员串发、错发而引起的问题如属于仓库保管员串发、错发而引起的问题 ,应由仓库方面负应由仓库方面负责解决库存数与提货数间的差数。责解决库存数与提货数间的差数。如属于货主单位漏记账而多开提货数如属于货主单位漏记账而多开提货数 ,应由货主单位出具新的应由货主单位出具新的提货单提货单 ,重新组织提货和发货。重新组织提货和发货。3.3.串发货和错发货串发货和错发货 串发货和错发货主要是指发货人员由于对货物种类规格不很熟串发货和错发货主要是指发货人员由于对货物种类规格不很熟悉悉 ,或者由于工作中的疏漏或者由于工作中的疏漏 ,把错误规格、把错误规格、数量的货物发出库数量的货物发出库的情况。的情况。如果货物尚未离库如果货物尚未离库 ,应立即组织人力应立即组织人力 ,重新发货。重新发货。如果货物已如果货物已经离开仓库经离开仓库 ,保管人员应及时向主管部门和货主通报串发货和保管人员应及时向主管部门和货主通报串发货和错发货的品名、规格、数量、提货单错发货的品名、规格、数量、提货单 位等情况位等情况 ,会同货主单位会同货主单位和运输单位共同协商解决。一和运输单位共同协商解决。一 般在无直接经济损失的情况下由般在无直接经济损失的情况下由货主单位重新按实际货主单位重新按实际 发货数冲单发货数冲单 (票票 )解决。如果已形成直接解决。如果已形成直接经济损失经济损失 ,应按赔偿损失单据冲转调整保管账。应按赔偿损失单据冲转调整保管账。154 4出库后异常问题的处理出库后异常问题的处理 在发货出库后在发货出库后 ,若有用户反映规格混串、数量不符等问题若有用户反映规格混串、数量不符等问题 ,如确属保管员发货差错如确属保管员发货差错 ,应予纠正、致歉应予纠正、致歉 :如不属保管员差错如不属保管员差错 ,应耐心向用户解释清楚应耐心向用户解释清楚 ,请用户另行查找。请用户另行查找。凡属易碎货物凡属易碎货物,发货后用户要求调换发货后用户要求调换 ,应以礼相待应以礼相待 ,婉言谢绝。婉言谢绝。如果用户要求帮助解决易碎配件如果用户要求帮助解决易碎配件 ,要协助其联系解决。要协助其联系解决。凡属用户原因凡属用户原因 ,型号规格开错型号规格开错 ,制票员同意退货制票员同意退货 ,保管员应保管员应按入库验收程序重新验收入库。如属包装或产品损坏按入库验收程序重新验收入库。如属包装或产品损坏 ,保管员保管员不予退货。待修好后不予退货。待修好后 ,按有关入库质量要求重新入库。按有关入库质量要求重新入库。凡属产品的内在质量问题凡属产品的内在质量问题 ,用户要求退货和换货用户要求退货和换货 ,应由质检应由质检部门出具检查证明、试验记录部门出具检查证明、试验记录 ,经物资主管部门同意经物资主管部门同意 ,方可退方可退货或换货。货或换货。退货或换货产品必须达到验收入库的标准退货或换货产品必须达到验收入库的标准 ,否则不能入库。否则不能入库。物资出库后物资出库后 ,保管员发现账实保管员发现账实 (结存数结存数 )不符不符 ,是多发或错是多发或错发的要派专人及时查找追回以减少损失发的要派专人及时查找追回以减少损失 ,不可久拖不决。不可久拖不决。16