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项目的技术与经济的指标

第一节 技术指标
本项目产品主要达到以下技术指标：
表一 主要技术参数
序号
名 称
技 术 规 格
1
配套动力（马力）
6～10
2
外形尺寸(长×宽×高) (mm)
1870×700×1020
3
结构重量（kg）
170
4
最小通过半径（m）
≤1.7
5
旋犁刀数（把）
10
6
工作幅宽（mm）
400
7
作业速度（km/h）
2～3
8
刀辊转速 (r/min)
540
9
刀辊传动方式
齿轮传动
10
刀辊旋转方向
反转
11
一次作业行数（行）
1

表二 主要性能指标
序号
名称
技术规格
1
沟面宽度（mm）
460—800
2
沟底宽度（mm）
300—460
3
培土高度（mm）
80—120
4
碎士率（%）
≥85
5
植被覆盖率（%）
≥90
6
作物损伤率（%）
≤5
7
燃油消耗量（L/hm2）
≤13.00
8
纯工作小时生产率（hm2/h）
≥0.080
第二节 经济指标
本项目于2011年3月完成厂房建设，完善设备配套生产流程，进入批量生产后，首期达到年产2000台新型多功能农机具的能力，产值1100万元，创利税66万元，增加社会就业400人。

第九章 项目资金情况

一、投资估算范围
本项目投资估算范围包括固定资产、流动资金、生产过程所需原材料、动力、维修费、劳务支出、其它费用以及销售收入与销售税金及附加等。
二、投资估算
项目总投资估算2100万元，另需流动资金700万元。（详见表二）
项目总投资估算表（表二）
投资内容
用途
金额（万元）
一、固定资产总投资
基建费
500
试验费
600
设备购置费
885
其它
115
合 计
2100
二、流动资金

700

三、资金筹措
项目总投资2100万元，其中企业自筹1920万元，申请政府拨款180万元。（详见表三）
投资来源和投资支出估算（表三）
项 目
金额（万元）
一、投资来源
2100
1、企业自筹
1920
2、申请政府经费
180
二、投资支出
2100
1、基建费
500
2、设置购置
885
3、试验费
600
4、其它不可预见费用
115

四、资金使用计划
项目总投资2100万元，其中基建费500，购置设备885万元，试验费600万元，其它不可预见费用115万元。（详见表四）
资金使用计划表（表四）
序号
时间
资金使用额
主要用途
1
2007年4-2008年6月
600
试验费
2
2008年3-11月
885
设备购置费
3
2008年6-10月
500
基建费
4
2008年7-12月
115
其它
合计
2100

固定资产投资主要用于添置全自动数控铣床、液压压床、摇臂钻床等设备。（详见表五）
购置仪器设备估算表（表五）
序号
名 称
型号、规格
数 量
(台套)
预计费用
（万元）
计划购置时间
（年/月）
1
全自动数控车床

1
40
2010年6月
2
自动局漆箱

1
7
2010年6月
3
专用工具

批
10
2010年6月
4
专用检测台
自制
1
2
2010年7月
5
专用生产线

3
200
2010年12月
6
其它设备

批
241
2010年12月
合 计

885

第十章 社会经济效益评估

第一节 经济效益评估
一、成本估算
（1）分析依据
设计年产新型培土旋犁钻机2000台，分？期实施。该机出厂均价每个5500元，固定费用按2000台摊算，固定资产投资800万元，房产200万元，使用年限按50年计算，平均每年折旧4万元，机械设备600万元，按使用年限10年，每年折旧60万元，每年折旧费共64万元，流动资金2000万元，其中贷款500万元，年利率按7.2%计算，年利息36万元，每个利息费用12元。
（2）生产成本
产品成本是生产一定数量产品所发生的费用，它根据原料、工资及附加、车间经费、折旧、贷款利息等来综合计算。生产一台新型培土旋犁钻机的总成本为3800元，其中材料及包装物1930元，工资及福利324元，车间经费100元，企业管理费100元，销售费用182元，财务费用50元，折旧费22元。（表六）
单个产品成本估算（表六）

项目
计算依据
金额（元）
备注
总成本

3800

1、材料及包装物

1930

1.1柴油机

900

2、水、电

180

3、利息

12

4、工资及福利

324

5、车间经费

100

6、企业管理费

100
研发经费20元
7、销售费用

182

8、财务费用
估算
50

9、折旧费
估算
22

二、经济效益评估
项目建成投产后，年生产新型多功能农机具2000套，可新增产值1100万元，综合成本760万元，销售利润340万元，净利润270万元。2010年项目达到设计生产能力，年产量？万台，产值？万元，综合成本？万元，销售利润？万元，税金？万元，净利润/万元。（见表七）
产品成本、利润、税金估算（表七）
项目
计算依据
单位成本（元）
年总成本
（万元）
1、可变成本

3500
700 ?
1.1原材料及包装物
表三1
1930
386
1.2柴油机
表三2
900
180
1.3工资福利
表三3
300
600 ?
1.4销售费用
表三6
98
19.6
2、固定成本

300
0.15
2.1财务费用
表三7
50
10
2.2折旧费
表三8
22
4.4
2.3企业管理费
表三5
100
20
2.4车间经费
表三4
100
20
3、总成本
1＋2
3800
760
4、销售收入
按年产2000台计
5500 ？
1100
5、增值税
销项税－进项税
270
54
6、城建税及教育附加
5×10％
27
5.4
7、销售利润
4－3－5－6
403
80.6
8、所得税
7×33％
133
26.6
9、净利润
7－8
270
54

年利润
总投资
(1)投资利润率
340
2100
投资利润率= ×100% = ×100% = 16.20%

(2)投资回收期
投资总额
年利润+折旧
投资回收期 =建设期 + ×100% = 月（年）

2100
340+22
=0.5 + ×100%=0.5+5.8=6.3（年）

(3)产值利润率

340
1100
年利润
年产值
产值利润率= ×100% = ×100% =30.9%

固定总成本
年销售收入-年总可变成本-年销售税金
（4）平衡点分析
A、盈亏平衡点生产能力利用率=
760
334

760
1100-700-66
盈亏平衡点生产能力利用率 = =
=22.75％

B、保本产量=年生产能力×盈亏平衡点利用率=0.2×22.75％=0.455（万个）
单位成本×销售单价
销售单价-单位税金

3800×5500
5500-330
C、保本单价 = =
20900000
5170

= = 4042（元/台）

从式中看出，如果本项目产品每台出厂价5500元，年产量只要有？台，年产值？万元，公司就可不盈不亏；如果达到设计能力的年产？万台，每台产品销售单价下降到？元，年产值？万元，公司就可不盈不亏。
第二节 社会效益评估
该项目实施成功后,可增加税收66万元/年，创造400个社会就业职位，经济和社会效益明显，为农户提供了便宜、高效、耐用的产品，有利于推动农业经济发展，促进农民增收，实现农业现代化，推动社会主义新农村建设，对促进我国小型多功能农机行业的技术进步具有深远的意义。
1、实施本项目有利于推动农业经济发展，实现农业现代化。
我国农业生产力水平仍然较低。农村广泛使用的仍然是落后的手工工具，耕地过于分散零碎，土地利用率低，农田基本建设不断受损。生产工具和基础设施的落后，使一些农业高新技术得不到有效采用，制约了土地生产率的进一步提高。通过加大技术和资金的投入实施本项目，采用现代的机械技术装备农业，可大大提高工效和劳动生产率，节约劳动时间，提高农产品单产的质量和土地生产率，使农民解除繁重的体力劳动，同时增加了收入，从而推动农业产业化，实现农业的专业化、企业化和集约化经营。
2、实施本项目是促进农民增收的重要手段和动力。
实施本项目，一方面能够有效地挖掘农业内部潜力，促进农业节本增效，促进农民增收；另一方面农民通过购买本项目产品，开展社会化服务，既可吸纳劳动力就业，又可以增加农民收入。
3、实施本项目有利于推动社会主义新农村建设。
实施本项目对促进粮食安全、农业生产发展、农村环境保护以及农民增收、农村劳动力转移有较大的促进作用，与新农村建设息息相关。使用本项目产品，突破了人畜力所能承担的农业生产规模的限制，实现了人工所不能达到的现代科学农艺要求，大大改变了农业的增长方式和农民的生活方式，使农业现代化进程不断加快，在促进农业文明生产和社会进步方面作出重要贡献。
4、实施本项目有利于推动小型多功能农机行业的技术进步。农业机械行业产值排在整个机械制造业前几名，服务于占我国GDP 12%、从业人数占全国人口的45.5%的农业，是我国机械制造业的重要组成部分，对促进农业现代化起着不可替代的作用。实施本项目，不仅可以完善本公司产品系列，增强企业综合实力，提高产品技术含量，还可以通过技术辐射，推动小型多功能农机行业增加科研创新投入，加强自主创新，从而带动整个行业的技术进步。
第三节 敏感性评估

敏 感 性 评 估（下面表格数字未修改）
项目
正常年
产品销价降10%
原材料涨10%
产量降10%
产量（万台）
3
3
3
2.7
销售收入（万元）
13500
12150
13500
12150
工厂成本（万元）
11400
11400
12540
10260
税金（万元）
891
729
729
810
利润（万元）
1209
210
231
1080
利润为正常年（%）
——
17.4
19.1
89.3
从上表看出，产品销量价格对经济效益影响最大，其次是原材料的价格，产品的产量的多少对经济效益影响最小，但和原材料价格的影响程度相差很小，没有显著性差异。不管哪种因素变动10%，年利润（包括所得税）都在210万元以上。说明该项目风险小，经济效益好。