备用金管理规章制度细则 (2).docx

备用金管理制度 第一条备用金类型 根据公司业务实际情况将备用金分为。工程备用金、车辆备用金、厨师备用金、行政备用金。 1.工程备用金。为了保证工程部日常费用的支付，减少中间手续，由工程部申请一定额度的备用金，该备用金用于日常零星费用的支出。由财务部指定一人负责保管、监督使用，行使出纳职权。同时每日需向财务部上报备用金使用情况。 2.车辆备用金。因车辆工作的特殊性，给予司机1000元的周转备用金，作为粤通卡充值、停车费和小额维修费之需。该备用金由司机负责保管及安排使用。 3.厨房备用金。因厨房临时采购食材之需，给予厨师500元周转备用金。 4.行政备用金。因行政工作不确定性较大，给予行政管理中心1000元周转备用金，用于因公日常零星支出、临时采购及日常维修等。由行政部专人负责管理行政备用金。 第二条备用金的申请 所有的备用金需通过公司备用金审批流程申请，经总经理批准后方可生效。申请时需注明详细的用途及金额。 第三条备用金的额度 以实际审批的额度为准。财务部根据周转备用金的实际使用情况，可定期对周转备用金额度上报总经理批准后进行调整。 第四条备用金的管理 备用金是公司资产，备用金持有人要始终妥善保管，并与私有钱财严格分开。出纳是备用金的最终管理人，要不定期对备用金持有人的周转备用金进行盘点，对备用金持有人管理备用金水平进行评估。 第五条备用金的归还 车辆备用金，厨师备用金和行政备用金在当事人发生离职或调动，办理交接手续环节时归还。备用金于年底放假前进行盘点及清查，超过一定额度的及时归还。 第六条审批流程 申请人申请人部门负责人审核会计财务部经理总经理第2页 共2页