仙访中学账务安全管理规章制度.docx

仙访中学账务安全管理制度 为健全学校内部现金、票据、印鉴等的安全防范机制，保障学校财产安全，根据企业事业单位内部治安保卫条例与上级有关规定，特制定本制度： 一、财务室必须使用保险箱，主要用于存放空白支票、票据、现金等公共贵重物品。 二、保险箱密码由出纳负责，严格保密；保险箱钥匙由出纳随身携带并妥善保管。 三、出纳应将临时收到的现金及时放入保险箱，保险箱每日存放的现金量必须控制在上级核定的备用金限额以内，多余现金必须于当天存入银行。 四、财务人员去银行解、取大额现金，单位应安排保卫人员，并安排车辆接送。 五、印鉴和空白支票必须妥善保管，分开放置，做到印在人在，人走印收，防止他人盗用，支票不得预留印章。 六、财务室为财会工作人员的工作场所，其余办事人员如因特殊原因需进入，应得到财务室主管人员的许可方能进入。 七、每日下班时，出纳应锁好保险箱，最后离开的人员应关闭所有设备，切断电源，关锁好门窗。 八、财务人员必须提高警惕，经常检查消防器材和110联网报警系统，发现隐患及时汇报主管部门。第1页 共1页