银行稽核专业持证上岗考试复习题.doc

银行稽核专业持证上岗考试复习题

1、代保管抵押品应按照 入账。
A、权力价值
B、贷款金额
C、评估价值
D、“华夏银行抵（质）押品凭证入库通知书”上注明的“入账价值”
答案：D 《会计核算基本业务操作规程》
2、稽核人员在对抵质押品实物进行检查时，下列情况属于违规操作的是 。
A、在监控器下进行核对实物
B、应保管员要求出具介绍信
C、将实物带出保管地营业机构
D、核对时，会计主管、保管员同时在场
答案：C 《会计核算基本业务操作规程》
3、下列会计业务定岗、定责中，不符合内控要求的是 。
A、电子汇兑业务录入员兼编押员
B、票据清算岗与票据交换岗人员单独设置
C、当班柜员不得相互办理银证通或银证转帐业务
D、柜员、事中监督员、会计主管不得相互兼岗
答案：A 《华夏银行综合柜员制管理办法》
4、“上门收款”业务中，不符合内控要求的是 。
A、与客户签订协议
B、上门收款双人办理
C、上门收款证件由事中监督保管
D、在缴款单上加盖个人名章和“现金收讫章”后进行帐务处理
答案：C 《会计核算基本业务操作规程》
5、营业终了，柜员轧平所有账务后，应在监控范围内，现金尾箱，换人清点，核对无误后， 封箱加锁。
A、双人 B、在会计主管监督下单人
C、单人 D、在会计主管监督下双人
答案：A 《会计核算基本业务操作规程》
6、授权方式，可采用签字、签章、指纹和密码等四种方式授权。如使用密码授权，应定期更换密码。受权人在授权时，以密码或指纹方式确认授权的，由计算机系统形成授权日志（系统授权事项见附件），由柜员 打印，放入当日传票最后作附件。
A、每日 B、每周
C、每月 D、每年
答案：A 《华夏银行会计业务分级授权管理办法》
7、会计事中监督是对会计柜员当日录入的会计业务实行 监督，以达到对柜台业务进行全面复核的目的，确保资金安全。
A、次日 B、批量
C、日末 D、实时
答案：D 《华夏银行2000版综合业务系统事中监督管理办法》
8、与存贷款客户对账执行定期对账的，余额对账单的发放率应达到 。
A、80% B、90%
C、70% D、100%
答案：D 《华夏银行对账管理办法》
9、汇票专用章、结算专用章、本票专用章的胶印印模，应视同 保管，在“印章及重要物品保管、使用、交接登记簿”上登记，严防丢失。
A、印模 B、印章
C、有价单证 D、重要物品
答案：B《华夏银行会计业务印章操作规程》
10、印鉴卡正卡作为重要物品由 管理。
A、营业室经理 B、营业机构经办员
C、事中监督员 D、事后监督员
答案：A 《华夏银行印鉴管理操作规程》
11、自助设备的流水打印纸卷，视同重要凭证，由自助设备所属营业网点或自助银行管理中心核算支行登记保管，保管期限为 ，期满后按照本行会计档案管理相关规定进行销毁。
A、2年 B、1个月
C、1年 D、5年
答案：A 《华夏银行自助银行管理办法》
12、影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行 的 业务处理系统。
A、提示付款 B、提示收款
C、提示付款或提示收款 D、委托收款
答案：A 《华夏银行支票影像交换系统业务处理办法（试行）》
13、支票影像信息一经影像交换系统发出， 更改和撤销。
A、不得 B、可以
C、在退票时间内可以 D、在24小时内可以
答案：C 《华夏银行支票影像交换系统业务处理办法（试行）》
14、我行固定资产折旧规定的预计残值率为 。
A、1% B、2% C、3% D、5%
答案：D 《华夏银行固定资产管理办法》
15、现场常规稽核报告最迟应在稽核结束后的 个工作人内完成。
A、10 B、15 C、20 D、30
答案：B 《华夏银行常规稽核规程》
16、商业银行应当遵守资产负债比例管理规定中的资本充足率
A、不得低于10% B、不得低于8% C、不得低于5%
答案：B 《商业银行法》
17、商业银行应当遵守资产负债比例管理规定中的存贷比例 A、不得超过75% B、不得超过85% C、不得超过65%
答案：A 《商业银行法》
18、华夏银行固定资产净值占资本金的比例不得超过 。
A、20% B、10% C、50% D、30%
答案：D 《华夏银行财务管理制度》
19、我行缴纳的房产税，车船使用税，土地使用税、印花税等通过 科目核算。
A、营业税及附加 B、管理费用
C、利润分配科目 D、固定资产或在建工程
答案：B 《华夏银行财务管理制度》
20、常规稽核检查中的稽核实施阶段，在进行调查、取证时，稽核人员不得少于 人。
A、1 B 、2 C 、3 D 、4
答案：B 《华夏银行常规稽核规程》
21、一般稽核人员的调配必须征得稽核部门负责人的同意，并报总行稽核部备案；各分支行稽核部门负责人的任免,调动须事前报经 同意。
A、分行 B、支行 C、总行 D、稽核部
答案：C 《华夏银行稽核工作规定》
22、银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的 配备，并建立内部岗位轮换制。
A、1% B、2% C、3% D、4%
答案：A 《银行业金融机构内部审计指引》
23、 应当充分认识金融衍生产品的性质和风险，根据本行的风险承受水平，合理确定金融衍生产品的风险限额和相关交易参数。 
A、股东会 B、董事会 C、高管层 D、全体人员
答案：C 《商业银行内部控制指引》
24、分行发生的滞纳金、罚金、罚款及审计、检查上交款项、合同赔偿及违约支出，单笔金额在 万元以上的，应由分行计划财务部门向总行计划财务部门进行报备。
A、5 B、10 C、50 D、100
答案：B 《华夏银行营业外支出管理办法》
25、我行贷款授信初审的责任部门是
A. 总分行公司业务部门 C. 授信审查部门
B. 分行公司业务部门 D. 各基层经办机构
答案：A《华夏银行法人客户贷款管理办法》
26、已结清全部信贷业务的客户信贷档案，从业务余额结清后次年起，保管期限为
A. 15年 C. 永久保管
B. 4年 D.5年
答案：D《华夏银行法人客户信贷档案管理办法》
27、抵押率最高不得超过综合价值的70%。其中，商住两用用地最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：D《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
28.抵押率最高不得超过综合价值的70%。其中，文化旅游用地最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：A《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
29. 以共有财产设定抵押质押的，应提交
A.经全体共有人同意抵押质押的正式文件；
B.共有人身份证明
C.共有人名单
D.财产共有协议
答案：A《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
30. 各类房屋、厂房、商铺、交通运输工具及易燃、易潮、易变质的其他抵押物原则上必须进行保险，保险单必须以我行为保险事故赔偿的
A. 第一受益人
B. 第二受益人
C. 共同受益人
D. 主要受益人
答案：A《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
31. 以建筑物及其他地上定着物设定抵押的，必须
A. 连同该建筑物的地下车库一并抵押。
B.连同该建筑物或其他地上定着物占用范围内的土地使用权一并抵押。
C. 连同其他地上定着物一并抵押。
D. 连同该建筑物或其他地上定着物占用范围内的土地所有权一并抵押。
答案：B《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
32、商业用房抵押率最高不得超过其综合价值的70%。其中，商铺最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：C《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
33. 商业用房抵押率最高不得超过其综合价值的70%。其中，写字楼最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：D《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
34. 商业用房抵押率最高不得超过其综合价值的70%。其中，宾馆最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：D《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
35.厂房抵押率最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：A《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
36.住宅用房抵押率最高不超过70%。其中，别墅等豪宅最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：D《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
37.住宅用房抵押率最高不超过70%。其中，高档商品房最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：D《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
38.商住两用房抵押率最高不超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：D《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
39. 已封顶的多层在建工程，以及主体工程完成三分之二的高层在建工程,抵押率不得超过
A. 50% C. 70%
B. 65% D. 60%
答案：A《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
40、分支行对售汇业务、结汇业务分别应实行 以及 。
A、三级审批制、二级审核制
B、二级审批制、三级审核制
C、二级审核制、三级审批制
D、三级审核制、二级审批制
答案：A 《华夏银行代客即期结汇、售汇业务管理办法》
41、分支行应当建立结汇、售汇业务的单证保留制度。分支行应按照与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将有关单据分别留存，留存期限不得少于 年。
A、2 B、3
C、4 D、5
答案：D 《华夏银行代客即期结汇、售汇业务管理办法》
42、国际保理融资到期日为出口合同中约定的应收账款到期日后
天。
A、20 B、30
C、60 D、90
答案：B 《华夏银行有追索权国际保理业务操作规程》
43、同一出口合同项下多笔发票提交一笔保理融资申请的，按最迟应收账款到期日计算融资到期日，但融资期限最长不得超过
个月，而且不得展期。
A、1 B、3
C、6 D、9
答案：C 《华夏银行有追索权国际保理业务操作规程》
44、未经总行批准，进口押汇期限最长不得超过 天。
A、30 B、60
C、90 D、120
答案：C 《华夏银行进出口贸易融资业务管理办法》
45、分行办理以下哪项业务无须事先报总行国际业务部门审批。
A、即期信用证项下进口押汇业务
B、远期信用证项下进口押汇业务
C、托收项下进口押汇业务
D、汇款项下进口押汇业务
答案：A 《华夏银行进出口贸易融资业务管理办法》
46、总行资金营运部门在总行 下达的风险敞口限额内，根据本部门盈利目标和止损目标，对分支行即期结售汇、远期结售汇、外币兑换、自身结售汇业务产生外汇买卖（结售汇）敞口在银行间外汇交易市场和国际金融市场进行平盘交易。
A、风险管理部门 B、计划财务部门
C、国际业务部门 D、授信审查部门
答案：A 《华夏银行结售汇综合头寸管理细则》
47、总行 负责监控分支行和总行资金营运部门即、远期结售汇业务所形成的结售汇综合头寸变动情况。
A、风险管理部门 B、计划财务部门
C、国际业务部门 D、授信审查部门
答案：C 《华夏银行结售汇综合头寸管理细则》
48、境内机构从事 ，如因特殊情况收取的外币现钞，应报外汇局核准后向我行办理结汇。
A、非贸易活动 B、贸易活动
C、进出口贸易 D、资本活动
答案：A 《华夏银行结售汇综合头寸管理细则》
49.信息系统风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对信息系统风险的 ，推动银行业金融机构业务创新，提高信息化水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。 
A、识别、计量、预警
B、计量、评价、控制
C、识别、评价、控制
D、识别、计量、评价、预警和控制
答案：D 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》
50.银行业金融机构应加强对信息系统的 ，及时进行修补和更新，以保证信息系统的安全性、完整性。 
A、使用 B、评估 C、测试 D、评估和测试
答案：D 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》
51.网上银行数字证书能确保数字信息传输的 。
A、保密性、真实性、可追溯性、完整性
B、真实性、完整性、不可否认性、可复核性
C、保密性、真实性、可复核性、完整性
D、保密性、真实性、完整性、不可否认性
答案：D《华夏银行网上银行业务管理办法》
52. 防病毒系统客户端 至少进行一次完整的病毒扫描。
A、每日 B、每周 C、每月 D、每三个月
答案：B《华夏银行计算机病毒防治管理办法》
53.对于单独使用（未接入任何网络）的计算机，　　安装
　　版防病毒软件。
A、不需；单机　 B、必需；网络　
C、必需；单机　 D、不需；网络
答案：C 《华夏银行计算机病毒防治管理办法》
54.我行要求计算机业务系统口令长度不得少于 。
A、四位 B、五位 C、六位 D、八位
答案：C 《华夏银行计算机业务系统口令安全管理细则》
55.计算机主机房门禁、监控录像系统的信息资料应妥善保管，保存期限至少为 个月，并严格按照调阅、销毁秘密文件的有关规定进行处理。
A、一 B、二 C、三 D、六
答案：C 《华夏银行主机房管理实施细则》
56. 我行计算机业务系统 警报以上应急事件发生后，发生应急事件的部门或单位应首先以口头方式立即向总行工作小组报告，并在事件被发现时起1小时内将应急事件书面报告材料报至总行工作小组。
A、橙色 B、黄色 C、蓝色 D、绿色
答案：C 《华夏银行计算机业务系统应急处理预案》
57. 计算机生产系统数据系统级备份每 个月备份一次，备份中应包括操作系统、数据库系统、中间件、应用系统等内容，保存期限为一年。
A、一 B、三 C、二 D、六
答案：B 《华夏银行计算机生产系统数据管理细则》
58. 商业银行应当对计算机信息系统的接入建立适当的 ，并对接入后的操作进行安全控制。 输入计算机信息系统的数据应当核对无误，数据的修改应当经过批准并建立日志。
A、授权程序 B、批准程序
C、准入程序 D、退出程序
答案：A 《商业银行内部控制指引》
59. 商业银行应当明确计算机信息系统 、管理人员与操作人员的岗位职责，做到岗位之间的相互制约，各岗位之间不得相互兼任。
A、测试人员 B、网管人员
C、开发人员 D、维护人员
答案：C 《商业银行内部控制指引》
60.一般情况下， 人员不得进入业务机房。
A、软件开发人员 B、系统维护人员
C、系统操作人员 D、计算机安全管理人员
答案:A
61、会计基础管理的稽核包括 方面。
①会计凭证使用与管理的稽核 ②会计账务的稽核
③会计科目的稽核 ④会计业务印章使用与管理的稽核
A、①②③④ B、①②③
C、②③④ D、①②④
答案：A《华夏银行会计基础工作规范化管理办法》
62、会计账簿的检查重点是 。
①会计账簿的设置和登记
②会计账簿的管理
③是否按操作规程进行账务处理
④会计主管是否定期或不定期对会计账务进行核对
A、①②③④ B、①②③
C、①② D、①②④
答案：C《华夏银行会计检查工作实施细则》
63、储蓄存款的稽核主要有 。
①储蓄原则执行情况的稽核
②储蓄利率与利息支出合规性的稽核
③单位存款合规
④单位存款真实性
A、①② B、①②③
C、②③④ D、①②④
答案：A《华夏银行会计检查工作实施细则》
64、托收承付业务的稽核主要有 。
①托收承付使用范围合规性稽 ②托收承付手续完备性稽核
③托收承付付款规范性稽核 ④重办托收承付的稽核
A、①②③④ B、①②③
C、②③④ D、①②④
答案：A《华夏银行会计检查工作实施细则》
65、现金出纳收款业务的稽核包括 等。
①是否坚持现金先收款后记帐的原则 ②封包收款业务的稽核
③上门收款业务的稽核 ④库房安全的稽核
A、①②③④ B、①②③
C、②③④ D、①②④
答案：A《华夏银行会计检查工作实施细则》
66、对银行会计凭证使用与管理的稽核主要从 方面进行。
①会计凭证传递的安全性和及时性 ②会计凭证的正确性和完整性
③会计凭证的合法性与真实性 ④会计凭证保管的完整性和合规性
A、①②③④ B、①②③
C、②③④ D、①②④
答案：A《华夏银行会计检查工作实施细则》
67、下列关于个人通知存款描述正确的有 。
①分提前一天通知和提前七天通知
②起存金额为5万元，须一次存入
③可一次或分次支取，最低支取金额为5万元
④只能提前支取一次
A、①②③④ B、①②③
C、②③④ D、①②④
答案：B《会计核算基本业务操作规程》
68、出纳查库规则 。
①主管行长每周查库一次
②分支行主管部门查库时须交验查库介绍信及有效证明
③出纳员和管库员可参加清点库款、实物，查库结束应如实登记查库登记簿
④查库结束，应如实登记查库登记簿，由查库员与出纳员、管库员共同签字存查
A、①②③④ B、①②③
C、②④ D、①②④
答案：C《会计核算基本业务操作规程》
69、下列关于“印、押、证”管理的说法，不正确的是 。
①使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证
②使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证
③使用和保管密押的人员应当经常轮换，人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续
④“印、押、证”应当落锁入柜，妥善保管
A、①②③④ B、①②③
C、③④ D、①②④
答案：C《会计核算基本业务操作规程》
70、商业银行在我国境内不得从事（ ）。
①贷款业务 ② 信托投资
③投资于非自用不动产 ④ 保管业务
A、①② B、②③ C、③④ D、②③ ④
答案：B 《商业银行法》
71、我国商业银行的经营管理原则包括（ ）。
①安全性 ②流动性 ③效益性 ④ 盈利性
A、①②③④ B、 ①②③ C、①② D、①②④
答案：B 《商业银行法》
72、固定资产的管理原则（）
①实行一级法人所有，分级归口管理
②价值管理与实物管理相结合
③帐物分管原则
④购建报批制度
A、①②③ B、②③ C、①②③④ D、②③④
答案：C 《固定资产管理暂行办法》
73、商业银行之间的资金余缺调剂，可以采用（ ）。
①同业头寸拆借　 　　　②同业短期拆借
③商业票据的贴现和转贴现　④债券买卖和抵押借款
A、①②③ B、②③ C、②③④ D、①②③④
答案：Ｄ 《中国人民银行信贷资金管理暂行办法》
74、稽核程序按照稽核立项（　　　　）的阶段开展现场稽核。
①稽核准备 ②稽核实施
③稽核报告 ④稽核归档
A、①②③ B、②③ C、②③④ D、①②③④
答案： D 《华夏银行常规稽核规程》
75、稽核报告阶段主要内容是（　　　　　）。
①实施稽核的基本情况
②被稽核单位的基本情况
③稽核查出的问题事实与稽核组作出的评价
④对稽核查出问题的处理意见
A、①②③ B、②③ C、②③④ D、①②③④
答案： D 《华夏银行常规稽核规程》
76、商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任： 
①中台资金交易员应当承担越权交易和虚假交易的责任，并对未执行止损规定形成的损失负责； 
②前台监控人员应当承担对资金交易员越权交易报告的责任，并对风险报告失准和监控不力负责； 
③后台结算人员应当对结算的操作性风险负责； 
④高级管理层应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。 
A、①②③ B、①② C、③④ D、①②③④
答案：C 《商业银行内部控制指引》
77、根据我行重大风险事项报告办法规定，全面重大风险报告的基本原则是 ：
①分级报告原则 ②快速评估原则
③有效控制原则　④真实准确原则 ⑤快速反应原则
A、①②③④⑤ B、①②③④
C、②③④⑤ D、①②③④⑤
答案： B 《华夏银行重大风险事项报告办法》
78、分行风险监测指标体系由信贷类监测指标和非信贷类监测指标组成，信贷类监测指标又分为运行结果指标、运行过程指标和运行结构指标，下面属于运行结果指标的是 ：
①存量五级分类不良贷款回收率
②五级分类不良贷款余额
③首贷不良率
④新增五级分类不良贷款率
⑤贷款准备金覆盖率
A、①②③④ B、①②④⑤
C、②③④⑤ D、①②③④⑤
答案： B 《华夏银行分行风险监测指标体系》
79、新申请与我行建立信贷业务关系的下列客户可不评分，由经营部门按照客户现状直接归类为B级 ：
　　①被银监会等金融主管机构列入预警名单的高风险企业及其关联企业。
　　②生产经营不正常、管理混乱，连续三年亏损已无法编制财务报表的的淘汰类客户。
　　③涉及银行债务诉讼或与其规模相比较为重大的经济纠纷、非银行债务诉讼以及仲裁案件等的企业。
　　④在他行存在非临时周转性原因所致的逾期或在他行的贷款分类为呆滞、呆账、可疑或损失类的客户。
　　⑤生产设备、技术或产品属国家明令禁止或限制发展的客户。
A、①②③④ B、①②④⑤
C、②③④⑤ D、①②③④⑤
答案： D 《华夏银行客户信用评级暂行标准》
80、贷款发放后，信贷经营单位应按照规定进行追踪检查。并撰写相应的报告。检查的内容包括 ：
①首次提款检查 ②付息情况检查
③抵（质）押物检查 ④对保证人的检查
⑤还款资金落实情况检查 ⑥信贷重检 ⑦五级分类
A、①②③④ B、①②③④⑤
C、①②③④⑤⑥ D、①②③④⑤⑥⑦
答案：D 《华夏银行法人客户贷款管理办法》
81、我行不接受的抵押物有 :
①土地所有权；
②经营用地、耕地、宅基地、自留地、自留山等土地使用权
③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施
④国家机关财产或国家所有的市政设施
⑤有权、使用权不明或有争议的财产
⑥租用的财产
A、①②③④⑥ B、①②③④⑤
C、①③④⑤⑥ D、①②③④⑤⑥
答案：C 《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
？82、我行不可接受的质押物有 ：
①所有权、使用权不明或有争议的财产；
②珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产；
③担保物权；
④准不动产用益权，如捕鱼权；
⑤人寿保险单；
⑥出租汽车经营权证；
A、①②③④⑤⑥ B、①②③④⑤
C、①③④⑤⑥ D、①②④⑤⑥
答案：A 《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
83、下列说法正确的是 。
①以公路收费权、公路隧道等设定质押权的，应提交省级人民政府及其职能部门批准的公路收费文件和公路收费权质押文件。
②以国有法人股、限制性流通股质押的，须经国有资产管理部门批准。
③以股份有限公司、有限责任公司、中外合资企业、中外合作企业、外资企业财产设定抵押或质押的，应按公司章程要求，提交经董事会或其他有权决策机构审议批准同意抵押的正式文件。
④以进口保税货物作抵押的，须经当地海关书面同意。
⑤以国有划拨土地使用权抵押的，须经具有审批权限的人民政府或土地行政管理部门批准。
⑥以城市郊区县的乡（镇）、村企业厂房等建筑物抵押时，所涉及建筑物占用范围内集体土地使用权抵押的，必须经集体土地所有者同意，并出具书面证明。
A、①②③④⑤⑥ B、①②③④⑤
C、①③④⑤⑥ D、①②④⑤⑥
答案：A 《华夏银行法人客户信贷业务抵押质押管理实施细则》
84、核定房屋按揭贷款额度时，应重点调查以下内容 。
①房地产开发企业营业执照、资质等级证、企业资信等级证书、税务登记证明、贷款证以及《国有土地使用证》、《国有土地使用权出（转）让合同》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》
②《建设工程开工许可证》、《商品房销（预）售许可证》、《项目开发合作协议书》（开发项目由两个以上企业进行合作开发经营时提供）、《工程竣工验收合格证》（现房提供）等
③调查所购房屋的位置与价格等是否合理，市场前景是否良好
④与我行签订的《合作协议》的，应调查房地产开发企业财务基本情况
A、①②③④ B、①②③
C、①③④ D、①②④
答案：A 《华夏银行信贷业务授信工作尽职问责制实施细则》
85、关于信贷资产质量分类的说法正确的是 ：
①根据债务人的抗风险能力，将正常类划分为正常一档（A1）、正常二档（A2）、正常三档（A3）、正常四档（A4）、正常五档（A5）。
②根据影响因素的严重程度，将关注类划分为关注一档（B1）和关注二档（B2）。
③次级（C）。债务人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。预测贷款本息和其他债权损失率低于55%。
④ 可疑（D）。债务人无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。预测贷款本息和其他债权损失率为56%－90%。
⑤损失（E）。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息和其他债务仍然无法收回，或只能收回极少部分。预测贷款本息和其他债权损失率超过90%。
A、①②③④⑤ B、①②⑤
C、①③④⑤ D、①②③④
答案：B
86、华夏银行信贷资产减值准备的计提范围包括：
①华夏银行发放、提供信用并承担信用风险的信贷资产
②贷款、贴现（含商业承兑汇票贴现和银行承兑汇票贴现）　
③贸易融资（包括进口押汇、出口押汇、打包贷款、福费廷）、④银行承兑汇票垫款
⑤信用证垫款、担保垫款、银行卡透支和法人帐户透支。
A、①②③④⑤ B、①②⑤
C、①③④⑤ D、①②③④
答案：A 《华夏银行信贷资产减值准备计提操作规程》
87、对于下列情况，分支行不得为客户办理售、付汇业务：
①客户未按规定提交国家外汇管理局规定的商业单据和有效凭证；
②客户提交的商业单据和有效凭证不齐全，模糊或者涂改；
③客户申请购、付汇金额超过有效凭证和商业单据金额。
A、①② B、②③
C、①③ D、以上全部
答案：D 《华夏银行代客即期结汇、售汇业务管理办法》
88、以下业务属于出口贸易融资的有（　　　）。
①打包贷款 ②出口信用证押汇
③出口贴现 ④外汇担保
A、①②③ B、②③④
C、①③④ D、以上全部
答案： D 《外汇会计操作规程》
89、客户经理应认真审核客户进口押汇申请书上的企业签章是否有效，审查客户是否具备业务资格： 。
①申请人必须具有进口业务经营权。
②进口货物在其经营范围内并符合国家政策规定。
③在我行已开立存款账户。
④资信良好。
A、①②③ B、②③④
C、①③④ D、以上全部
答案：D 《华夏银行进口押汇业务操作规程》
90、我行进口押汇的币种为 。
①美元 ②港元 ③日元 ④英镑 ⑤欧元 ⑥法郎 ⑦德国马克 ⑧人民币
A、①②③④⑤⑥ B、②③④⑥⑧
C、①②③④⑤⑧ D、以上全部
答案：C 《华夏银行进口押汇业务操作规程》
91、我行可办理以下哪些类型的福费廷业务？
①买断汇票并持有到期的业务，简称买断型福费廷业务；
②买断汇票并持有到期、但由第三方代理行承诺按约定比例承担汇票风险的业务，简称风险参贷型福费廷业务；
③买断汇票后转售给第三方代理行的业务，简称转售型福费廷业务；
④回购本行已承兑的汇票的业务，简称回购型福费廷业务。
A、①②③④ B、①②④
C、①③④ D、③④
答案：A 《华夏银行进出口贸易融资业务管理办法》
92、在授信期内，授信对象出现以下情况时，总行国际业务部门可随时提出调减、暂停或终止对授信对象的授信建议，并通知授信额度使用部门立即执行：
①经营状况恶化，信用评级降低；
②出现重大违约、违规行为；
③出现业务纠纷并拒绝与我行和解，造成两行关系恶化；
④授信对象所在国（地区）出现政治、经济、金融危机；
⑤授信对象所在国（地区）政治、经济、金融、外汇监管政策发生重大变化，其结果对该地区经济实体对外支付造成不利影响；
A、①②③④ B、②③④
C、①③④ D、以上全部
答案：D 《华夏银行境外金融机构综合授信管理办法》
93.银行业金融机构应加强网络安全管理。 、 、
应实施隔离。
①生产网络与开发测试网络 ②业务网络与办公网络
③内部网络与外部网络 ④生产网络与办公网络
A、①②③ B、②③④
C、①③④ D、①②③④
答案：A 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》
94. 银行业金融机构信息系统的运行应符合以下要求： 
①制定详细的运行值班操作表，包括规定巡检时间，操作范围、内容、办法、命令以及负责人员等信息； 
②提供常见和简便的操作菜单或命令，如信息系统的启动或停止、运行日志的查询等； 
③提供机房环境、设备使用、网络运行、系统运行等监控信息； 
④记录运行值班过程中所有现象、操作过程等信息。
A、①②③ B、②③④
C、①③④ D、①②③④
答案 ：D 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》
95. 营业网点网上银行业务人员中，不得兼任的岗位有：
①签约录入人员与签约复核人员
②认证录入人员与认证审核人员
③签约录入人员与认证审核人员
④签约复核人员与认证录入人员