小公司财务管理制度参考.doc

小公司财务管理制度参考第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司运营治理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务治理制度。(二)建立健全财务治理的各种规章制度，编制财务计划，加强运营核算治理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监视财务纪律。(三)积极为运营治理效劳，促进公司获得较好的经济效益。(四)厉行节约，合理使用资金。(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及治理费用。(六)对有关机构及财政、税务、银行部门理解，检查财务工作，主动提供有关材料，如实反映情况。(七)完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须恪守本规定。财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的以下工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开拓财源，有效地使用资金;(二)进展本钱费用预测、计划、操纵、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低耗费、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计材料进展经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、本钱和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计材料。(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。