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SAP财务会计（FI）主要内容财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览总帐总帐总帐总帐应付账款应付账款应付账款应付账款应收账款应收账款应收账款应收账款固定资产固定资产固定资产固定资产月末处理月末处理月末处理月末处理主要内容财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览总帐总帐总帐总帐应付账款应付账款应付账款应付账款应收账款应收账款应收账款应收账款固定资产固定资产固定资产固定资产月末处理月末处理月末处理月末处理Clients SDSDMMMMPPPPQMQMPMPMHRHRCOCOTRTRPSPSWFWFISISFIFISAP R/3SAP R/3会计基本模块会计体系结构会计体系结构利润中心企业控制管理合并商业计划ECECTRTR金库现金金库基金COCO管理会计FIFI财务会计投资管理投资管理总帐 应收/应付资产合并 间接费用产品成本获利能力FIFIIMIMEISEIS投资管理投资管理FIFIIMIM财务财务会会计计模模块块概概览览财务会计和管理会计财务会计管理会计 损益表 (P&L)赢余表 现金 流量表 资产负债表外部会计内部会计财务会计也称外部会计，主要依据法律向企业外部人员公布满足法律规定的各种报表信息，例如资产负债表损益表等。管理会计也称内部会计，主要是满足企业内部各级管理人员的需求，从而达到从企业内部队经营状况的管理和监督。会计组织信贷控制范围组织结构控制范围业务范围经营组织公司公司代码SAP R/3 系统财务会计和管理会计中的组织结构有：集团集团的概念它是SAP系统中的最高等级每一集团建立主数据库一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格如何理解如何理解公司公司 财务报表是在公司的级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度公司代公司代码码一个必一个必须的企的企业结构构一个合法独立的一个合法独立的实体体是一个能是一个能够执行会行会计的最小的最小组织单元元进行行业务交易的交易的级别会会计科目管理的科目管理的级别产生合法的独立生合法的独立实体体 和和损溢溢报表的表的级别公司代公司代码码公司代码是最小的独立会计实体。资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。货币 语言 会计科目表 会计年度结构 集团公司公司公司代码公司代码公司代码业务业务范范围围用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构有用于所有的公司代码-必须在所有的公司代码中有相同的含义根据业务范围,更新总帐平衡余额集团公司公司公司代码业务范围公司代码公司代码信用控制范信用控制范围围它是一个组织单元或是责任范围,用来控制客户信用范围多个公司代码可以派给一个信用控制范围信贷控制范围与公司代码是一对多的关系,可以通过FI将公司代码分配给一个信贷范围;也可以通过销售范围决定信贷范围.集团公司公司公司代码公司代码公司代码信用控制范围 信用控制范围业务范围控制范控制范围围它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司这允许跨公司成本分摊和报表集团公司公司公司代码 公司代码 公司代码控制范围控制范围业务范围主要内容主要内容财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览总帐总帐总帐总帐应付账款应付账款应付账款应付账款应收账款应收账款应收账款应收账款固定资产固定资产固定资产固定资产月末处理月末处理月末处理月末处理R/3 R/3 财务财务会会计计子模子模块块概概览览FI财务会计模块FI-GL FI-GL 总分类帐会计总分类帐会计FI-AR FI-AR 应收帐款应收帐款FI-AP FI-AP 应付帐款应付帐款FI-LC FI-LC 法定合并法定合并FI-SL FI-SL 特殊用途分类帐特殊用途分类帐FI-AA FI-AA 资产会计资产会计FI-FM FI-FM 基金管理基金管理FI-TM FI-TM 差旅管理差旅管理FIFI固定资产应付帐款应收帐款 总 帐R/3 FI(财务会计)总帐n会计科目表维护n科目余额n周期处理n过帐n结帐应付会计n供应商主记录维护 n发票管理n科目余额n支出/首付n汇票n自动付款应收帐款n客户主记录维护n发票管理n科目余额n收入/首付n汇票n信贷管理资产会计n资产主记录n采购,转移,清理，报废n折旧n投资批准n年终结算法定合并n准备合并n主数据维护n中央/远程数据录入n投资合并 合 并分类账 FI-GL 总帐 总帐核算的中心任核算的中心任务是提供外部会是提供外部会计及其所涉及及其所涉及帐户的概貌的概貌。FI-LC 合并合并 其任其任务是合并集是合并集团内各公司的内各公司的财务运作运作结果，从而得出集果，从而得出集团的的合并合并结果。果。这些合并些合并结果果显示了已合并公司作示了已合并公司作为独立独立经济单位位的的财务状况状况。FI-AP 应付付帐款款 A/P用于管理与所有供用于管理与所有供应商相关的会商相关的会计数据，它也是采数据，它也是采购管理管理的的组成部分成部分。FI-AR 应收收帐款款 A/R用于管理与所有客用于管理与所有客户相关的会相关的会计数据，它也是数据，它也是销售管理的售管理的组成部分成部分。财务财务会会计计子模子模块块功能概述功能概述财务财务会会计计子模子模块块功能概述功能概述 FI-AA 资产会会计 该模模块记录资产从最初从最初购置直到置直到报废的整个的整个资产周期。周期。该系系统可可计算折旧算折旧值、利息以及其他数据。、利息以及其他数据。FI-SL 特殊用途分特殊用途分类帐 根据用根据用户指定的指定的详细程度，从多个程度，从多个应用程序中用程序中归纳综合信合信息息。基金管理基金管理 通通过预算技算技术支持支持财务核算和控制。核算和控制。差旅管理差旅管理 差旅管理模差旅管理模块可从登可从登记和批准差旅申和批准差旅申请直到将直到将实际的差旅的差旅费记帐，提供范，提供范围全面的差旅数据全面的差旅数据处理程序。控制（理程序。控制（CO）与工与工资核算（核算（HR Payroll）的的结合保合保证了差旅了差旅费记帐、纳税以及付款的准确和有效。税以及付款的准确和有效。主要内容主要内容财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览总帐总帐总帐总帐应付账款应付账款应付账款应付账款应收账款应收账款应收账款应收账款固定资产固定资产固定资产固定资产月末处理月末处理月末处理月末处理总帐总帐主数据主数据交易交易主数据的概念主数据的概念 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体在一段期间内,信息往往保持不变每个主数据库具有单一的名字或数字编号 主主记录记录包含的数据可控制如何包含的数据可控制如何记帐记帐和和处处理理业务业务数数据据，主数据在系主数据在系统中保存相中保存相对较长的一段的一段时间，而而业务数据保存的数据保存的时间较短。短。业务业务数据是数据是从从 R/3 中的正常中的正常业务处理理获取的数据。取的数据。为了提高系了提高系统的操作性能，可以周期性地将系的操作性能，可以周期性地将系统内的内的业务数据数据进行行归档。档。主数据与主数据与业务业务数据差数据差别别总帐总帐数据数据记录记录数据记录控制会计科目种类数据记录数目记录显示内容数据如何输入与运行资产负债表与损益表每个总帐建立一个数据记录记录企业业务行为显示分录项资产负债资产负债表表 资产资产资产是你所拥有财产的货币价值现金应收款工厂和设备存货资产负债资产负债表表 负债负债负债是你欠款项的货币价值现金应收款工厂和设备存货应付款银行借款资产负债资产负债表表 所有者所有者权权益益资产所有者权益负债留存收益过去期间的净收益损损益表益表 收入收入收入是销售货品和提供劳务所取得的收益销售劳务损损益表益表 费费用用费用是为了产生收入而需要花费的数额现金应收款工厂和设备存货销售费用管理费用损损益表益表 它包含一个留存收益的识别标记 在会计年度期末,损溢科目结帐到留存收 益表中会会计计科目表科目表会会计科目表是科目表是R/3 中中所有所有科目的科目的汇总。每个公司代每个公司代码码使使用同一会用同一会计计科目表中的科目表中的科目科目进进行行日常日常业务的的记帐。具有相同基本具有相同基本帐户帐户要求的多个公司可以使用同一个会要求的多个公司可以使用同一个会计计科目表。科目表。会会计计科目表公司代科目表公司代码码段段主主记录记录信息可从一个公司复制到信息可从一个公司复制到另一个公司。另一个公司。会会计计科目表的种科目表的种类类一次凭一次凭证过帐证过帐即可即可获获取所有三个科目表取所有三个科目表所需的数据，从而使所需的数据，从而使运运营营、国家和集、国家和集团团会会计计科目表得到科目表得到实时实时的最新的最新报报告告。集团会计科目表国家会计科目表运营会计科目表报告会计科目表的种类会计科目表的种类 -运营会计科目表运营会计科目表 会会计科目表公司代科目表公司代码段主段主记录可在公司可在公司之之间复制，可以加快复制，可以加快项目的目的实施施进度，确保度，确保实施的准确度。施的准确度。每一个公司代每一个公司代码需要有且只能有一个运需要有且只能有一个运行会行会计科目表。科目表。主 记录 主 记录 主 记录 主 记录COPY会会计计科目表的种科目表的种类类-国家会国家会计计科目表科目表由于很多会由于很多会计报表是基于运表是基于运营会会计科目表中的科目号科目表中的科目号码运行得运行得出的，出的，这可能不能可能不能满足公司代足公司代码所在地国家法律法所在地国家法律法规对科目表的科目表的需求。需求。该问题可通可通过将公司代将公司代码分配分配给一个国家特定会一个国家特定会计科目表科目表（备选会会计科目表）来解决。科目表）来解决。SAP在在标准的准的R/3系系统中中配置了配置了许多国家特定会多国家特定会计科目表的模版。科目表的模版。要使用国家会要使用国家会计科目表，首先必科目表，首先必须为每一个会每一个会计科目主科目主记录中中公司代公司代码段部分的段部分的备选科目字段科目字段输入所入所对应的国家会的国家会计科目表中科目表中的科目号的科目号码。运行。运行报表表时，可以，可以选择想要的会想要的会计科目表。科目表。注意：日常注意：日常过帐处理是使用理是使用运运营会会计科目表科目表中的科目号中的科目号码会会计计科目表的种科目表的种类类-集集团团会会计计科目表科目表集集团会会计科目表主要是用于集科目表主要是用于集团公司下的公司代公司下的公司代码由于使用了不同的运由于使用了不同的运营会会计科目表科目表时，需要，需要汇总得到得到集集团报表而使用的一套会表而使用的一套会计科目表。科目表。要使用集要使用集团会会计科目表，首先必科目表，首先必须为每一个会每一个会计科科目主目主记录中会中会计科目表段部分的集科目表段部分的集团科目字段科目字段输入所入所对应的集的集团会会计科目表中的科目号科目表中的科目号码。运行。运行报表表时，可以可以选择想要的会想要的会计科目表。科目表。注意：日常注意：日常过帐处理是使用理是使用运运营会会计科目表科目表中的科目号中的科目号码总帐总帐数据数据记录记录内容内容 公司代码信息公司代码信息 会计科目信息会计科目信息 总帐科目代码总帐科目代码 总帐科目名称总帐科目名称 会计种类：资产负债表会计种类：资产负债表 和损益表和损益表 科目组：控制公司代码科目组：控制公司代码科目科目组组的概念的概念 它是它是为建立会建立会计科目科目时控制控制进入哪些入哪些领域的域的标识屏屏它能决定它能决定总帐的有效的有效间隔期隔期在做在做总帐数据数据记录-配配置数据前必置数据前必须建立的建立的项目目组科目组（科目组（帐户组）帐户组）PAST BSA 100000 399999 资产负债表科目PAST PLA 600000 799999 损益表科目PAST RAA 110000 300000 调整表科目会计科目表 科目组 起始号 中止号 描述总帐总帐会会计计科目信息科目信息 总帐总帐科目主科目主记录记录包含包含 2 个个数据数据段段：会：会计计科目表段和公科目表段和公司代司代码码段段。会会计科目表段包含如科目号和科目表段包含如科目号和科目科目名称等名称等的数据的数据，它同它同时时定定义义该科目是否是科目是否是资产负债资产负债类科目或科目或 损益益类 科目科目。该该控制控制信息用于信息用于科目科目余余额结转额结转程序，程序，并并确定如何确定如何处处理科目余理科目余额额。会会计计科目表段科目表段所所包含的数据是使用包含的数据是使用该科目表的所有公科目表的所有公司代司代码所共有的数据。所共有的数据。因因为为一个一个会会计计科目表科目表可以可以被多个公司代被多个公司代码使用使用，为了了使不同使不同的公司代的公司代码码可控制它可控制它们们独立独立的的业务处业务处理理，有有必必要将某些数据包含在公司要将某些数据包含在公司代代码段段中。中。会会计科目描述属于一般信息科目描述属于一般信息,因此任何公司不能随意改因此任何公司不能随意改变此描述此描述.会会计计科目表段信息科目表段信息科目编号100000会计科目表PAST短文总帐长文资产负债表科目损益表科目名称科目组公司代公司代码码段信息段信息会计币种税收范围会计科目的统驭科目未收款项管理分录项排序字段状态组公司代公司代码码段信息段信息 -会会计币计币种种它是记帐所需的币种，可以指定。记帐本位币外币就是以外币记帐。交易行为数据和会计科目余额要从记帐本位币和指定的外币来更新。就是用来记帐的任何币种，它是缺省币种。并将显示和更新交易行为数据。系统也存贮如何记帐及币种金额。公司代公司代码码段信息段信息 -税收种税收种类类销售税消费税的 种类是可以指定的。如果总帐与税务无关，就不需要在税务方面予以说明。公司代公司代码码段信息段信息 -未收款未收款项项管理管理 为什么什么显示科目需要示科目需要结清呢？清呢？因因为要以要以结清一个款清一个款项为目的来使借目的来使借贷相平！相平！例如收例如收货/发票表示收取平衡。票表示收取平衡。转帐转帐到未清到未清帐项帐项管理科目的管理科目的项项目目标识为标识为未清或未清或已已清清。这这些科目些科目类类型的余型的余额总额总等于未清等于未清项项目的余目的余额额。统驭统驭科目在科目在子子帐级别帐级别利用子利用子帐帐未清未清项项特征特征进进行未清行未清项项管理管理。公司代公司代码码段信息段信息 -分分录项录项排序排序所需科目的借贷方详情可以选择性地展示。当将款项过帐到科目并展示分录项时,需要额外的储存空间和系统时间。会计号码100000 银行帐户公司代码PAST期限借贷借贷余额累积余额C/f bal.50,000.00110,000.001,000.00 9,000.00 59,000.00225,000.0015,000.0010,000.00 69,000.00.凭证号借贷凭证日期货币金额20000000SA01/15/97USD5,000.0020000001SA01/15/97USD1,000.00-20000010SA01/28/97USD5,000.00公司代公司代码码信息信息 下列科目不下列科目不应使用分使用分录项显示示统驭科目科目具有累具有累积作用的科目和可被另一运作用的科目和可被另一运用科目用科目(例如存例如存货科目科目)加以分析的加以分析的科目科目产出和投入的税收科目出和投入的税收科目,这是因是因为只只有与凭有与凭证有关的税有关的税务信息是必需的信息是必需的公司代公司代码码段信息段信息 区分方法区分方法当当选择分分录项显示示时,公司公司代代码信息是必信息是必须的的决定被用来区分分决定被用来区分分录项的的范畴范畴过帐日期日期凭凭证日期日期成本中心成本中心公司代公司代码码段信息段信息 统驭科目不能直接被科目不能直接被过帐，确保，确保总帐数数据与明据与明细帐数据的数据的实时集成集成统驭科目包括：客科目包括：客户、供、供应商、商、资产等等当你当你记录明明细帐时,系系统自自动更新相更新相应的的统驭帐户总帐被自被自动更新更新统驭科目客户明细帐 应收帐款14100003000客户11000客户22000统驭科目供应商明细帐 应付帐款21210000供应商1供应商2300050008000公司代公司代码码信息信息 -字段状字段状态组态组它是用于控制帐户中那些字段在总帐里出现的标识器配置数据字段状态组文本ZEXP 花费ZGBS 总负债平衡表ZREV 收入字段状态异体0001 组ZGBS总负债平衡表选择组、总数据、额外帐户分配、物料管理、付款行为、资产会计、税 字段状态组总数据取消需要输入选择输入分摊编号文本发票参考合并发票科目主数据总帐过帐科目编号100000公司代码PAST 凭证输入控制字段状态组ZGBS总帐100000 银行公司代码PAST项1/借输入/40金额资产购买凭证估价日期分摊文本货物已收/发票未收帐户存货借贷费用借贷货物已收/发票未收借贷或$150$150$150购贷申请购贷订单收货对会计无影响集成MM-FI通过自动的帐户分配货物已收/发票未收帐户发票未收 付款货物已收/发票未收借贷供应商应付借贷供应商应付借贷 现金借贷$150$150$150$150创创建建总帐总帐科目科目 一级创建 二级创建 会计科目表 公司代码创创建建总帐总帐科目科目-一次一次创创建建菜单路径创建主数据总 帐财务会计会 计创建科目表创创建建总帐总帐科目科目-二次二次创创建建会计科目表级菜单路径主数据总 帐财务会计会 计生成公司代码主数据总 帐财务会计会 计公司代码级菜单路径总帐总帐清清单单信息系统总帐总帐清清单单菜单路径 期间操作工程总 帐财务会计会 计练习练习!总帐业务总帐业务在SAP中,交易行为是以凭证形式储存，每一笔交易触发产生至少一张凭证，每一张凭证被分配一个唯一的凭证编号。凭证将一直作为完整单元保留在系统中，直至它产生结果为止。如果业务交易无财务信息，虽产生其他凭证，但不会产生会计凭证。文档文档规则规则会会计计凭凭证证 每每张会会计凭凭证包括一个凭包括一个凭证头和至少两个行和至少两个行项目。目。抬抬头头部分包含和管理部分包含和管理与与整个凭整个凭证证有关的数据，例如凭有关的数据，例如凭证编证编号、号、记帐记帐日期、公司代日期、公司代码码、货币货币类类型型和凭和凭证证相关相关的的文本。行文本。行项项目构成了凭目构成了凭证细证细目。每个行目。每个行项项目会包含目会包含帐户帐户、金、金额额和其他相关和其他相关记帐记帐信息。信息。只有完整的凭只有完整的凭证才可才可过帐，凭，凭证的完整包括凭的完整包括凭证抬抬头的完整以及凭的完整以及凭证借借贷方余方余额为零零凭凭证类证类型的概念型的概念它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。凭凭证类证类型型凭凭证类型决定凭型决定凭证的的编号范号范围：系：系统通通过不同的凭不同的凭证类型型编号号范范围存存储一种凭一种凭证类型的所有凭型的所有凭证。编号范号范围可以是外部定可以是外部定义也也可以是内部定可以是内部定义。凭凭证类型决定可以型决定可以过帐的的帐户类型：型：在在 R/3 中有中有 5 种不同的种不同的帐帐户类户类型。型。D 借方（借方（顾顾客）客）K 贷贷方（供方（供应应商）商）S 总帐总帐科目科目A 资产资产M 物料物料 SAP R/3预预留留了了若干号若干号码码范范围围用于用于 R/3 中的特殊用途中的特殊用途。例如：例如：X1和和X2这两个范两个范围保留作保留作为样本和重复本和重复输入凭入凭证的的编号范号范围。过帐码过帐码设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过帐的会计科目类型借方贷方工资费用总帐供应商客户过帐码过帐码 R/3中中的每一个凭的每一个凭证行行项目与目与且只且只与与一种一种记帐码记帐码相关相关联联。由于由于记帐码记帐码控制控制了了每一个凭每一个凭证行行项目目是借方是借方还还是是贷贷方方，因此因此过帐过帐行行项项目目时时没有必要使用没有必要使用其他其他任何任何标识标识来指定来指定是是贷贷方方或或借方。借方。记帐码记帐码也也控制控制了用于了用于行行项项目目过帐的的特定科目特定科目类类型（客型（客户户、供、供应应商、商、G/L 科目、科目、资产资产、物料）。、物料）。记帐码记帐码同同时时还帮助控制行帮助控制行项项目的字段状目的字段状态态。字段状。字段状态态指行指行项项目的屏目的屏幕幕布局布局。根据行。根据行项项目上所使用的目上所使用的记帐码记帐码的定的定义义，个，个别别字段可以是禁字段可以是禁止、可止、可选选或必需的。或必需的。R/3 的目的目标标是确保数据是确保数据输输入的精确和有效。使用字段状入的精确和有效。使用字段状态态功能功能可可控控制制允允许许字段的适当字段的适当组组合出合出现现在数据在数据输输入入过过程中以程中以预预防包含和排除防包含和排除错错误误。过帐过帐期期间间的概念的概念在过帐前,必须定义一个过帐期间一个财务年度被分为若干个过帐期间每一个过帐期间包括一个起始日期 总帐过帐总帐过帐总帐过帐菜单路径总帐过帐凭证输入总 帐财务会计会 计总帐总帐凭凭证证凭证日期过帐日期过帐代码凭证类型期间公司代码货币/兑换率会计抬头金额业务范围成本中心凭证类型订单金额分录项1金额业务范围成本中心凭证类型订单金额分录项2日期和过帐期间公司代码会会计计凭凭证证的要素的要素货币类型凭证类型记帐码科目记帐金额科目分配会会计计凭凭证证的的44个日期个日期凭凭证日期：可看作原始凭日期：可看作原始凭证的日期的日期记帐日期：更新日期：更新帐务的日期的日期转换日期：外日期：外币汇兑日期日期输入日期：会入日期：会计凭凭证录入系入系统的日期的日期会会计计凭凭证证的的记帐货币记帐货币 SAP系系统中，有四种中，有四种货币类型：型：业务交易交易货币：会：会计业务发生生时所使用的所使用的货币记帐本位本位币：更新：更新帐值的的货币，即公司代，即公司代码货币首首选并行并行货币：用于其他：用于其他评估所使用的估所使用的货币，例如集，例如集团货币次次选并行并行货币：用于其他：用于其他评估所使用的估所使用的货币，例如欧元，例如欧元在在SAP系系统中，可以中，可以实时记录和和查看看业务交易交易货币和和记帐本本位位币，用，用户可以通可以通过进一步配置，一步配置，选择性地使用首性地使用首选并行并行货币和次和次选并行并行货币。会会计计凭凭证证的的记帐记帐科目科目 每一个行每一个行项目必目必须包括一个科目。行包括一个科目。行项目目输入的入的有效科目有效科目类型包括型包括客客户它可能是一个它可能是一个总分分类帐，也可能是一个明，也可能是一个明细分分类帐，例如一个客例如一个客户号或号或资产号号。记帐代代码的科目的科目类型用来型用来标识允允许对哪哪类的科目的科目过帐供供应商商总分分类帐科目科目资产原料等原料等会会计计凭凭证证的更改的更改 只要凭只要凭证已已记帐并分配了凭并分配了凭证号号码，凭，凭证就成就成为了数据了数据库的永久的永久部分部分。R/3 将跟踪将跟踪记录凭凭证的任何的任何变化并根据用化并根据用户需求在合适的需求在合适的时间进行凭行凭证的的归档档。在在对凭凭证进行更改行更改时，影响会，影响会计系系统（科目号（科目号码、金、金额等）的等）的数据在任何数据在任何环境下都无法更改。只有通境下都无法更改。只有通过调整或冲整或冲销凭凭证才能才能这些字段些字段错误进行更正以行更正以维护有效的有效的审计线索索。凭凭证更改更改规则决定哪些字段以及在什么决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例境字段可以更改。例如：在如：在记帐客客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？票后，支付条件或文本是否可以更改？根据凭根据凭证更改更改规则使用原始凭使用原始凭证号号码可以更改凭可以更改凭证。会会计计凭凭证证的冲的冲销销 冲消凭冲消凭证的条件：的条件：原始凭原始凭证未包含已清算的行未包含已清算的行项目。如果凭目。如果凭证确确实包含了已清包含了已清算的行算的行项目，那么在冲目，那么在冲销时必必须重重设这些行些行项目。目。原始凭原始凭证仅包含了客包含了客户、供、供应商或商或总帐行行项目目。原始凭原始凭证被被记帐到到 FI 系系统中。其他模中。其他模块中中产生的凭生的凭证应该在在该处进行更正。更改会自然反映到行更正。更改会自然反映到 FI 中。中。所有其他科目分配所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效（例如，成本中心）仍然有效。如果不指定凭如果不指定凭证冲冲销的的记帐日期，系日期，系统将使用要冲将使用要冲销凭凭证的的记帐日期作日期作为冲冲销凭凭证的的记帐日期，凭日期，凭证冲冲销后后产生新的凭生新的凭证号号凭凭证证号的含号的含义义它是为审核每一个公司代码在一个财务年度中的每一凭证而设置的。所有被过帐的交易必须设置一个凭证号。在一张凭证被过帐前,必须为凭证类型设置一个号码范围，这些号码可以由系统内部设定或由用户在外部设定。日常日常业务记帐业务记帐的特点的特点所有主数据的合法化所有主数据的合法化,如公司如公司,会会计,货币等等其他合法化其他合法化标准准借方借方总额=贷方方总额快速快速查找帮助工具找帮助工具(根据匹配根据匹配码)未来和以前期未来和以前期间的日常的日常输入入公司内部交易公司内部交易 根据匹配根据匹配码码 快速快速查查找帮助工具找帮助工具用于用于查找找专项帐目目所需所需帐目清目清单匹配匹配码被用来被用来查找所找所SAP中中的主数据，如会的主数据，如会计、成本中、成本中心、供心、供应商、客商、客户等。等。未来及以前期未来及以前期间间的的过帐过帐过帐由总帐负责人控制可以将帐目过帐到未来或以前期间根据过帐日期以前期间的过帐被自动地结算到下一期间更新过的未收款余额及留存收益记帐记帐技巧技巧参考凭参考凭证，会，会计凭凭证样本和保存本和保存/设置数据功能都有助于在置数据功能都有助于在输入新凭入新凭证时减少减少输入数量，提高效率。入数量，提高效率。参考凭参考凭证指当指当记帐时，可以复制的以前，可以复制的以前记帐的凭的凭证，使用以前用，使用以前用过（或（或频繁使用）的科目分配。繁使用）的科目分配。会会计凭凭证样本指模型凭本指模型凭证，也可以被复制到新的，也可以被复制到新的记帐凭凭证中。中。科目分配模型：包括缺省情况下位于已科目分配模型：包括缺省情况下位于已记帐凭凭证的行的行项目，可能包含目，可能包含未限定数量的行未限定数量的行项目并包含已目并包含已记帐金金额。帐户分配模型中的分配模型中的记帐不必完不必完成。例如，成。例如，帐户可以包含在模型中而成本中心和金可以包含在模型中而成本中心和金额字段字段为空，以待使空，以待使用模型用模型时，在最，在最终记帐中完成。中完成。总帐快速快速输入：在通常的行入：在通常的行项目目记帐中，每个行中，每个行项目将要求可以目将要求可以为用用户显示可用字段的新屏幕。示可用字段的新屏幕。该有限有限选择长度通常度通常为 1 或或 2 行，可以使行，可以使许多行多行项目出目出现在同一屏幕，多行在同一屏幕，多行项目目输入要比入要比标准准输入快入快许多。多。保存保存/设置数据功能允置数据功能允许重复重复记帐时某些数据的自某些数据的自动输入。入。预预制凭制凭证证 当当凭凭证信息不完整或信息不完整或过帐之前需要之前需要审批批时，可以通，可以通过预制凭制凭证的的功能在系功能在系统中将凭中将凭证进行行预制。制。未完成的凭未完成的凭证证可以先可以先预预制并稍后制并稍后记帐记帐，此操作可由相同或不同用，此操作可由相同或不同用户户完成。完成。预制凭制凭证保存后将保存后将产生生一个凭一个凭证号，号，该凭凭证号属于正式凭号属于正式凭证号范号范围。预预制的制的优优点之一是可以在开始点之一是可以在开始预预制制时联时联机机评评估凭估凭证证中的数据以用中的数据以用于于报报表，而不是必表，而不是必须须等到已完成数据并等到已完成数据并记帐记帐。例如，可以将。例如，可以将预预制制凭凭证证中的金中的金额额用于用于销销售售/采采购报购报表的表的预预先税。先税。预预制凭制凭证时证时不支持替不支持替换换和和验证验证，但是当，但是当预预制完成并制完成并记帐时记帐时支持替支持替换换和和验证验证。您可以您可以单独地也可以通独地也可以通过清清单集中集中对预制制记帐，如果通，如果通过清清单记帐多多张预制凭制凭证，在凭，在凭证成功成功记帐后，系后，系统将将给出出记帐清清单。周期输入规则交易定期重复发生时使用它不是真正的交易可被删除总帐查询总帐查询总帐查询 菜单路径查询余额帐目总 帐财务会计会 计显显示示帐帐目余目余额额 科目编号100000 银行帐号 公司代码PAST 期间 借贷金额余额C/f bal.50,000.00 1 10,000.00 1,000.00 9,000.00 59,000.00 2 25,000.00 15,000.00 10,000.00 69,000.00?凭证号码凭证类型凭证日期币种金额.2000000000 SA 01/15/97 USD 5,000.00 2000000001 SA 01/15/97 USD 1,000.00-2000000010 SA 01/28/97 USD 5,000.00 资产负债资产负债表表 的的产产生生资产负债资产负债表的生成表的生成信息系统菜单路径 期间操作工程总 帐财务会计会 计Pastime CorporationPastime Corporation 资产负债资产负债表表 199X 7 31199X 7 31资产流动资产备用金500 银行存款12,500 货币资金13,000 应收帐款50,000 总流动资产63,000 固定资产设备100,000 累积折扣(5,000)总固定资产95,000 总资产158,000负债流动负债应收帐款5,000 应付票据1,000 总流动负债6,000总负债6,000 所有者收益留存利益留存利益100,000 短期收益52,000 总留存收益152,000 总所有者收益152,000负债及所有者收益158,000练习练习 主要内容主要内容财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览总帐总帐总帐总帐应付账款应付账款应付账款应付账款应收账款应收账款应收账款应收账款固定资产固定资产固定资产固定资产月末处理月末处理月末处理月末处理应应付付帐帐款款供供应商主数据商主数据 交易交易采购流程图采购流程图提出要求采购申请供应商采购订单收货及发票校验发票应付帐款达成协议应应付付帐帐款款 主数据主数据-供供应应商商 每 一 个 供 应 商 都 必 须 有 主 数 据，它是物 料 和 财 务 的 中 心 数 据一般数据地址控制数据付款交易采购组织采购数据公司代码数据帐户管理付款交易统驭科目nnnnnn付款条款ZB01项目类型0005付款方式S,U:统驭科目nnnnnn付款条款ZB20项目类型0001付款方式C,T:10003000公司代码数据公司代码数据供应商主记录姓名1姓名2地址电话号码 500 500 10 123 456 78 一般数据银行明细客户公司代码统驭科目nnnnnn付款条款ZB01分类键0005一般数据银行明细公司代码数据购买组织nnnn工厂nnnn发货点0001购买组织数据科目购买一般客户集中维护供应商主记录供应商主记录科目组科目号码供应商主记录-科目组国内的供应商KREDKRED按数字顺序按数字顺序内部的内部的标题标题名称名称国外的供应商KREAKREA按数字顺序按数字顺序50,000-50,000-89,99989,999内部的内部的标题标题名称名称国贸术语国贸术语合作性质的VERBVERB按字母顺序按字母顺序A-ZA-Z外部的外部的名称名称一次性的CPDCPD按数字顺序按数字顺序90,00090,000内部的内部的标题标题名称名称地址地址10,000-10,000-49,99949,999间隔设置屏幕格式什么是什么是一次性供一次性供应应商呢？商呢？它是只发生一次生意行为的供应商 调节帐户功能应付帐款$电厂分类帐总帐发票自动过帐的含义 它是系统自动生成的分录 税税码在凭证内输入，系统会自动生成相应的税额分录依照进项税率。清未清项规则当未清项的余额被冲销后，该未清项成为一个已清项。已清项有一个清理凭证供应商余额上 一 年 结 转 的 供 应 商 余 额各个期间的借贷交易总金额练习预付定金预付定金预付定金是特殊总帐交易金额过帐到预付定金调节帐户,而不是到供应商主数据练习应应付票据付票据使用应付票据付款支付应付票据应应付票据付款付票据付款 付款供应商帐户特殊总帐科目应付票据应付款11,40011,40011,40011,40011,40011,400应付票据应付票据支付支付应应付票据付票据供应商帐户11,40011,40011,40011,40011,400银行特殊总帐科目应付票据应付票据练习主要内容主要内容财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览财务会计子模块概览总帐总帐总帐总帐应付账款应付账款应付账款应付账款应收账款应收账款应收账款应收账款固定资产固定资产固定资产固定资产月末处理月末处理月末处理月末处理应应收收帐帐款款应应收收帐帐款流程款流程 应 收 帐 款 收 入$银 行 科 目 应 收 帐 款 客户定单 产品 发货开票 应收帐款 包装 销售成本 库存$客客户户主数据主数据 一般数据销售数据公司代码数据客客户户主数据主数据 它是销售和财务的中心数据，而且必须为每个客户建立现金应收款工厂和设备存货公司代码数据即与财务有关的银行及付款信息现金应收款工厂和设备存货一般数据即通讯地址销售数据即价格、发货统驭科目nnnnnn支付条款ZB01项目分类0001催款过程0002:统驭科目nnnnnn支付条款ZB01项目分类0005催款过程0001:10003000公司代码数据公司代码数据客户主记录格式姓名1姓名2地址电话号码 500 500 10 123 456 78 一般数据银行明细客户公司代码统驭科目nnnnnn付款条款ZB01项目分类0005一般数据银行明细公司代码数据销售地区NORD001销售部门B001价格组01销售范围数据科目销售一般客户集中维护客户主记录客户主记录科目组科目号客户主记录数据-科目组国内的客户DEBIDEBI按数字顺序按数字顺序内部的内部的标题标题名称名称国外的客户DEBADEBA按数字顺序按数字顺序50,000-50,000-89,99989,999内部的内部的标题标题名称名称国贸条款国贸条款合作伙伴VERBVERB按字母顺序按字母顺序A-ZA-Z外部的外部的名称名称一次性CPDCPD按数字顺序按数字顺序90,00090,000内部的内部的标题标题名称名称地址地址10,000-10,000-49,99949,999间隔设置屏幕格式客户主数据的使用它是过帐到客户的帐户的缺省值，例如付款条件显示分录的能力未清项的管理-催款流程-当未清项结清时,每一分录都和一个清项联系调节科目功能当金额过帐到分类帐时,系统立即自动地过帐到总帐分类帐包括应收帐款,应付帐款应收帐款$百货公司分类帐总帐发票练习!客客户户余余额额-分分录显录显示示 公司代码:1000客户:RB01分录显示未销项已销项特殊总帐交易待处理项 自动过帐的含义 它是系统自动生成的分录 税税码在凭证内输入，系统会自动生成相应的税额分录依照销项税率。客户余额上 一 年 结 转 的 客户 余 额各个期间的借贷交易总金额未清项清帐规则当未清项的余额被冲销后，该未清项成为一个已清项。已清项有一个清帐凭证收款收款 输入凭证头凭证日期:过帐日期:银行科目:有效日期