房地产项目销售费用预算图表(8张图表).doc

《房地产一线销售管理》 机械工业出版社 余源鹏主编
1.1　房地产项目开发费用明细表
纳税阶段
序　号
项目名称
税费计收
征收单位
备注
征地、拆迁阶段
A1
土地使用权出让金
按基准地价计算，商业性的为4600元/m2，住宅性的为2600元/m2
国土资源和房屋管理局（以下简称国土房管局）
用地单位
A2
土地出让契税
按出让金总价的3%征收
财政局
用地单位
A3
土地出让金评估费用
按出让金总价的1.63%收取
国土房管局
用地单位
A4
耕地垦复基金
广州市区按25元/m2
国土房管局
用地单位
A5
菜田建设基金
市郊15个镇，每亩 1亩=666.667m2
按前三年平均产值的9倍征收，且每亩不低于3万元
市蔬菜办
用地单位
A6
查册、测绘费

国土房管局
用地单位
房地产开发、销售阶段

房地产开发、销售阶段

B1
报建费（建筑许可证费）
按工程费的0.01％～0.05％征收
规划局
用地单位
B2
房地产开发综合保证金
一级50万元，二级40万元，三级30万元
市建委
施工单位
B3
预算定额管理费
按建安工程量的1‰征收
市建委定额站
施工单位
B4
工程质量和施工安全监督费
质量监督费按建安工程总造价的2.5‰计征；安全监督费按建安工程总造价的1.5‰计征
市建委质监站
施工单位

B5
建设招标投标服务费
中标价1亿元以下按0.9‰征收,1亿元以上按0. 5‰征收；场地使用费按中标价 的0.5‰征收
建设工程交易中心
施工单位
(续)
纳税阶段
序　号
项目名称
税费计收
征收单位
备注
房地产开发、销售阶段
B6
城市排水设施有偿使用费
按日用水量的90%、以0.7元/m3计征
市政设施收费处
施工单位
B7
余泥渣土排放费
按1.5～2元/m2计征
市余泥管理所
施工单位
B8
消防配套设施费
按建筑面积3元/m2计收
市公安局消防处
用地单位
B9
供电用电负荷费(供电增容费)
非住宅增容按350元/kVA计征
市供电局

B10
市政配套设施建设费
小区按基建投资的5.5%征收,单体按基建投资的11%征收
市政设施收费处
用地单位
B11
防洪工程维护费
按年应纳税营业额的0.9‰征收
市水利电力局

B12
营业税
按营业额的5%计收
税务局

B13
教育费附加
按三税(增值税、营业税、消费税)的3%征收
税务局

B14
城市维护建设税
按三税(增值税、营业税、消费税)的7%征收
税务局

B15
土地增值税
以转让房地产的增值额为计税基础,实行四级累进税率,实际上按销售收入的1%计征
税务局

B16
商品房预售房款监督管理服务费
按监督管理预售款项的2‰计收
市国土房管局

B17
企业所得税
按应纳税所得额的33%计征
税务局

B18
交易印花税
交易价的1‰
税务局

B19
房地产交易服务费
3元/m2
市国土房管局

B20
测绘费
100m2按120元征收,每超过100 m2加收40元
市国土房管局

房地产使用阶段
C1
土地使用税
按占地面积计算,7元/ m2
税务局

(续)
纳税阶段
序　号
项目名称
税费计收
征收单位
备注
房地产使用阶段
C2
房产税
按房产原值的70%计算,征收1.2%
税务局

1.2　房地产项目销售回款多期测算表
编制部门： 年 度： 单位：万元
月 份

项 目
一 月
二 月
三 月
四 月
五 月
六 月
七 月
八 月
九 月
十 月
十 一 月
十 二 月
合 计
备 注
销售目标

回款目标

应 收 款

预 收 款

其 他

核准：__________ 制表日期：________年______月______日
1.3　房地产销售部年度营销费用预算表

分类
项目
预定年度金额
比率
（%）
年度分配
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
固定费用
销售人员费用
工资

奖金

福利费

劳保费

其他

小计

固定经费
交通费

通信费

交际费

折旧费

修理费

保险费

其他

小计

变动费用
销售佣金

运费

包装费

保险费

燃料费

广告宣传费

促销费

消费品费

其他

小计

合计

1.4　房地产项目营销费用预算表

类别
支出费用项目
支出金额估算
备注
广告计划
报纸广告费

杂志广告费

电视广告费

制片费用

宣传促销计划
精华本楼书

折页

DM

新闻缮稿费

人际关系费用

图表制作费

VI设计

模型

公关活动（场地、道具、人员）

看房包车及接待费用

礼品

销售现场布置
工地接待中心

工地现场布置费

各种指示标志等

围墙包装费

POP费用

样板费用

其他项目支出
市内卖场租赁和包装费用

合同书

价目表

销售培训

各种管理费（设备、服装、车辆、出差）

各种表格制作

人员薪金

人员奖金

调查费用

总计

1.5　房地产项目广告费支出计划表
时 间
项 目
报价
优惠情况
数量
费用预算/万元
备注
2007年4～6月
销售准备期
1.销售现场POP
a．室内看板（有机玻璃、写真）
780元/块
600元/块
6块
0.36

b．室内灯箱（内打光）
900元/m2
700元/m2已做好
8m2
0.56

c．建筑模型
7800元/m2
4800元/m2
6m2
2.88

d．室外灯箱（外打光）
800元/m2
500元/m2
20m2
1

e．其他布置（地毯、办公用具等）

0.8

2. 外接待（南方商城附近）
4.6元/m2·d
4.3元/m2·d
1年
10.7
装修布置费用另计
3. 沪闵路沿线看板（莘庄至闵行）
700元/m2
500元/m2
180m2
9

4. 围墙
40元/m 2
25元/m 2
650m2
1.6

5. 道旗（从沪闵路至现场）
250元/对
180元/对
200对
3.6

2007年6～9月预登记期
6. 楼书制作
14元/册
10元/册
3000册
3

7. 夹报DM制作发布
2.5元/份
2元/份
10000份
2

8. 47路车体广告
1800元/月·辆（另加制作费1600～2500元）
1260元/月·辆（另加制作费1500元）
5辆
8.34

9. 报纸广告发布

19.7

（续）
时 间
项 目
报价
优惠情况
数量
费用预算/万元
备注
2007年9～12月开盘强销期
10. 开盘强销期
文艺及卖点活动

6

11. 软性报导及报纸广告发布

61.1

12．两次SP活动

6

13．横幅
800元/条
500元/条
12
0.6

14．楼体巨幅
60元/m2
40元/m2
100 m2
0.4

15．小礼品
5元/份

500份
0.25

16. 房展会两次
2.2万元(第一次)+0.9万元(第二次）

3.1
布展等其他费用另需2.5万
2007年12月～2008年2月
销售持续期
17. 针对意向客户SP活动一次

3

18. 报纸广告发布

10

19. 住户精美礼品
100元/份

3

20. 现场横幅及巨幅
500元/条
250元/条

0.25

21. 道旗（从沪闵路至现场）
250元/对×100对
180元/对×100对
100对
1.8

22. 其他机动支出

10

小计

172.16

注：1. 以上广告预算结果按本项目销售总额的1.5%计算，其中一期广告费投入配额占60%，计算结果如下：
73160 m2 ×2550元/ m2×1.5%×60%﹦1680000元。
2. 新民晚报优惠率15％～20%；解放日报优惠率20％～30% 。
3. 以上计划根据具体情况可进行合理调整。
1.6　房地产项目售楼处硬件设施筹备清单
一、售楼处装修工作清单
1）墙、地面处理。
2）门窗处理。
3）灯光安排。
4）空调安排。
5）卫生间安排。
二、展板工作清单
1）售楼处项目形象展示板。
2）项目总平面展示板。
3）各户型平面展示板。
4）项目特色展示板。
5）公司业绩资料展示板。
6）销控表展示板。
7) 小区模型、楼宇模型、户型模型。
三、家具及环境软装饰工作清单
1）接待区。
2）洽谈区。
3）休息区。
4）软装饰。
四、销售人员个人配备品清单
1）服装。
2）胸卡、名片。
3）文件夹、文具。
五、售楼处办公用品清单
1）计算机、打印机及附件。
2）传真机、复印机及附件。
3）档案资料管理用品：各式文件夹。
4）财务用品：计算器、点钞机。
5）普通办公用品：签字笔、铅笔、橡皮、直尺、订书机及订书钉、曲别针、剪刀、涂改液、胶水、印泥等。
时 间 项 目
月 日
月 日
月 日
月 日
月 日
月 日
月 日
月 日
月 日
小计/元
星 期
星 期
星 期
星 期
星 期
星 期
星 期
星 期
星 期

日 报
版 面

规 格

价 格

晚 报
版 面

规 格

价 格

电 视 台
时 段

时 间

价 格

电 台
（20s）
时 段

元 / 次

价 格

其 他

总计/元

1.7　房地产项目媒体发布费用预算表
1.8房地产项目成本及销售估算表
序号
分项费用名称
费 用 征 收
标准（预测）成本
依据（批准文号）
部 门
收费标准
（万元）
备注

建筑总面积：
25677m2
占地面积：
5706m2

1
土地费用
1.1
土地征用费
收购出让双方合同

832.00

1.2
土地交易契税
鄂政98年135号令
市规划局
评估价的4%
54.00

1.3
土地出让金

市政府

495.00
核减20%

小计

1381.00

2
前期交纳各项费用
2.1
市政基础配套费
武政（97）20号文
市规划局
80元/㎡
205.42

2.2
工程档案保证金
房地字（99）177号文
市规划局
1.2元/㎡
0.27

2.3
垃圾处理费
武政办（97）65号文
市规划局
18元/㎡
46.22

2.4
白蚁防治费
武政（97）65号文
市规划局
1.2元/㎡
3.10

2.5
抗震审查费
鄂价房地（93）9号文
市规划局
3元/㎡
0.88

2.6
消防审查费
鄂价费字（98）220号文
消防处
3元/㎡
7.70

2.7
商品混凝土保证金
武政办（97）73号文
市商砼站
10元/㎡
12.84
可退还一半
2.8
墙体材料专项费
省政府137号令
市墙改办
10元/㎡
12.84
可退还一半
2.9
施工图设计审查费
武价房[2003]17号

概算的0.056%
2.24

2.10
工程勘察审查费
武价房[2003]17号

概算的0.032%
1.28

2.11
深基坑设计审查
武价房[2003]17号

2.8

2.12
施工安全技术服务费
鄂价房服[2002]75号
市安全站
建安的0.15%
5.85

小计

301.44

3
勘探、设计费
3.1
地质勘探费
勘探合同

约5元/㎡
12.84

3.2
规划方案费
设计合同

约5元/㎡
12.84

3.3
施工图设计费
设计合同

15元/㎡
38.52

3.4
园林绿化设计费
设计合同

15.00

小计

79.20

4
房地、建管费
4.1
综合开发管理费
武城办字（92）042号文
开发办
0.5元/㎡
1.30

4.2
工程招标管理费
鄂价费字（2000）49号文
市招标办
合同价的0.16%
6.40

4.3
建安质检费
武政（97）20号文
市质检站
0.14%
5.46

4.4
渣土清运管理费
90年9.27市府25号令
区环卫
15元/㎡
38.52

4.5
施工占道费
1997.6.20通知
市政
0.6元/㎡/天
10.00

4.6
工程监理费
1996价费字158号
监理
工程造价的0.8%
30.00

4.7
工程标底审核费
鄂价费字（92）232号文

1元/㎡
2.57

4.8
工程定额测定费
鄂价房服[2002]47号
市造价站
工程造价的0.1%
3.90

4.9
小计

98.15

5
建安工程费
5.1
三通一平及地下清障费

承包方

50.00

5.2
围墙及临时建筑费

承包方

15.00

5.3
试桩费
施工合同、预算
承包方

15.00

5.4
工程桩
施工合同、预算
承包方
60元/㎡
154.07

5.5
护坡费
施工合同、预算
承包方

30.00

5.6
桩检测费
施工合同、预算
承包方

15.00

5.7
高层建安工程费
施工合同、预算
承包方
1100元/㎡
2824.47

5.8
人防及地下车库工程费
施工合同、预算
承包方
2000元/㎡
400.00

5.9
通信、消防、闭路监控
施工合同、预算
承包方
20元/㎡
51.36

5.10
电梯设备及安装
施工合同、预算
电梯公司
30万元/部
120.00

5.11
室外市政排水、道路
施工合同、预算
施工方

120.00

5.12
院内绿化、景观建设
施工合同、预算
施工方

100.00

小计

3894.90

6
报装费
6.1
电设计设备安装费
设计
供电

200.00

6.2
水设计设备安装费
设计
供水
20元/㎡
51.36

小计

251.36

7
其他费用
7.1
广告宣传费

1.50%
148.31

7.2
销售费用

1.50%
148.31

7.3
管理费

公司自用
3.50%
346.05

7.4
财务费用

270.00
贷款3000万
7.5
营业税

税务
5.80%
573.45

7.6
产权过户税费等

房地局
0.50%
49.44

7.7
维修基金

25元/㎡
64.20

7.8
不可预见费

2.00%
197.34

小计

1797.10

合计

7803.15

销售估算表

销售额估算
面积（万m2）
单价
总额

写字楼部分
2.3677
3500
8286.95

商铺
0.2
8000
1600

销售收入小计

9886.95

利润

2083.80

利润率

26.70%

11