公司金融作业.doc

杨丹 金融二班
第五章 公司战略与管理
5.1………………………………………………公司战略
5.2………………………………………………组织结构
5.3………………………………………………人员培训
5.4……………………………………人员绩效考核方法
5.5…………………………………………薪酬奖惩制度
第六章 财务分析与预测
6.1…………………………………………初始投资成本
6.2………………………………………………财务预算
6.3………………………………………………财务分析
6.4………………………………………………投资分析
第五章 公司战略与管理
5.1公司战略：公司业务重心在于区县区域，从各大教育培训机构的宣传薄弱区域做起。充分利用各个区县的设施以及中小学师资资源。宣传方面主要采取传单与网络等低成本宣传方式。同时每个月结余用40%作为扩展公司业务，20%作为员工提成发放，20%作为推广费用，20%作为机动资金。通过逐步占领区县市场来进行公司的扩大化。同时对于主城区进行小语种的培训教学，采用小班教学方式（即精品课程教学）。

（1） 前期（1—2年）
由于在宣传推广初期，客户对我们公司缺乏系统的了解，需要启用大量的宣传资金和投资资金，并且招聘合格的专业教师也需要资金。在公司成立之初有必要通过各种媒介进行宣传，以求在重庆区县地区获得客户普遍的好评与信任，树立公司良好形象。以英语加小语种培训为特色，开办1+1（一对一）,1+N（一人对多人）的教学模式，以过硬的教学质量取胜，收回初期投资，为公司赢得一个较大的发展空间。因此，公司的营销目标定为：以英语培训和小语种教学为特色，采用低价渗透策略，逐渐建立销售网络，大力进行宣传，让公司的潜在目标客户尽快了解并接受。

（2） 中期（3—5年）
重庆市的区县市场打开并稳定以后，巩固现有市场，扩大客源市场，完善和健全销售网络，开辟新的市场。进一步完善公司的管理，提高教学服务质量。

（3）后期（6—7年）
在重庆地区外语培训行业具有较大的知名度，品牌形象深入人心，市内市场份额占有率名列前茅，在外语培训行业具有很好的口碑。逐步扩大业务项目，加入考试英语的培训，广泛吸引资金，扩大规模，在国内各省市建立分校。

5.2组织结构：分为两个独立系统，教学系统和行政系统。
教学系统包括中学部，小学部，小语种培训。
行政系统包括市场部，财务部，秘书处，人力资源部。
5.3人员培训：主要通过实习考核进行。由人力资源部进行面试以及笔试考核，然后进入为期两周的实习期间，实习期间后进行最后考核，通过即录用为正式员工。

5.4人员绩效考核方法：通过考勤，业绩以及顾客回馈进行考核。主要根据上班是否迟到，早退考核出勤率，业绩考核主要针对市场部，即招收学生的效果，顾客回馈则针对教学系统，由公司的主页意见回馈栏和顾客信息交流平台进行交流，以期保证服务质量。

5.5薪酬奖惩制度：即再保证员工底薪的情况下，根据员工业绩以及工作考勤，教学质量对员工进行奖惩。优秀者月底可获得除分红外获得500元的奖金，表现较差者则扣除500元，若有不良记录在案三次，则辞退。

第六章 财务分析与预测

6.1初始投资
本公司初始投资约为3—5万元。
由于本公司为外语课程辅导培训学校，既提供小学、中学的语数外辅导服务，又包括小语种的培训，学费随学生所选课程的不同而不同。所得学费作为我校的资金。

6.2 业务收入
寒暑假
第一期：
预计小学部;数学、英语各招一个班，一个班为10—20人，则学费为：2×（10~20）×1200＝24000~48000元。

预计中学部数学、英语、物理、化学各招一个班，一个班为10—20人，则学费为：2×（10~20）×1200＋2×﹙10~20﹚×1000＝44000~88000元。

预计小语种部四门外语各招一个班，一个班为10—20人则学费为：4×（10~20）×1500＝60000~220000元。
第一期的总收入为128000~356000元

第二期：
名声扩大化，生源也多起来了，开的班及设的点也增多，收入可在第一期的基础上增加5%~10%

第三期：同理
则寒暑假月收益为：第一期、第二期、第三期收入之和。

2.平时周末：按小学部、中学部、小语种部各科开一个人数为10~20的辅导班班算。则月收入为：2×（10~20）×1000＋4×﹙10~20﹚×1000＋4×（10~20）×1000＝100000~200000元

6.3财务预算及分析
支出：场地租金（包括水电、维修、管理等），广告宣传费，职工工资福利，交通通讯费，资料设备费等。

绩效考核（奖金）：
1.宣传人员：流动性较大，实行月底薪加提成制，月底薪为800，提成与招生人数相关，不足月的则按天计算。约10人，保守估计每月：800×10＝8000元。

2.教职工：分为试用期与正式上岗期，小学部、中学部、小语种部三部门老师月基本工资分别1000，1200,1400元。试用期工资为正式的70%，无福利。经考核两个课时日转正后，表现好的除基本工资外，还可额外获得奖励，奖励来自每月结余经额的20%。小学部数英各2位老师，都按正式月工资1200元计算，则小学部预计1000×4＝4000元，以此类推，中学部数英理化各2位老师为：1200×8＝9600元，小语种部约6名老师为：1400×6＝ 8400元。则各部门6名老师的月基本工资总计为：4000﹢9600﹢8400＝22000元。

租赁费：
教学场地：按重庆城郊房租价，每个点设三个部，一个小教室包括水电费月租约为2000元，每个点约需5—10个教室，预计城郊每个点小学部、中学部、小语种部三部门教学场地费每月约10000~20000元。暂时按一个点算。
总办公室。在城区，租50~60平米的写字楼，月租约5000元。
3.物业管理费：办公室约需600元
4水电费：办公室约150元
5广告宣传费：约4000元
6交通通讯费：约 1000元
以上为每月固定开支，约为8000﹢22000﹢（10000~20000）﹢5000﹢600﹢150﹢4000﹢1000≈50750~60750元。

无论是寒暑假的月收入还是平时的月收入经额都远远大于月开支，除去各种税务，每月盈利相当可观。

6.4盈利投资分析
每月结余的部分又可分为几部分：
（1）改善教学软硬件设施
（2）给予员工福利奖金
（3）扩大宣传力度以及方位
（4）增添固定资产
（5）拓展业务区域