2022年合同审查｜借款合同审查.doc

　　合同审查 | 借款合同审查
　　为预防本合同后期产生的争议，在合同签订过程中应注意以下事项：
　　第一，尽量选择书面形式签订合同。
　　当事人订立合同电子版，有书面形式、口头形式和其他形式。但为避免履约纠纷，最好选择书面形式订立合同，白纸黑字把权利义务约定清楚。对于时间紧迫而达成的口头协议，也应当在事后及时补签合同电子版。
　　第二，重点核对合同中的关键条款。
　　甲乙双方的权责利都要表达清楚。在合同中有几大要素，其中甲乙双方的权责利都要表达清楚，尤其是权利和义务。
　　第三，关于合同内容更改及补充。
　　本合同提供的示范条款仅供参考，对于提供的合同条款要注意核对确认，确保条款的正确适用性，争议性条款可双方沟通协商后进行调整，如需要具体添加的条款可通过增加合同内容或者补充协议的方式进行约定补充。
　　合同正文：
　　合同审查 | 借款合同审查
　　风险点一 借款主体是否清晰确定、合法存在
　　风险等级：核心
　　1.借款方主体不存在，伪造公章、签名
　　2.借款方为特种行业的其经营缺 乏有相应的行业资质许可，存在偿还主体被吊销等风险；
　　3.借款方为自然人的，无身份证信息，无手印
　　风险点二 借款方式是否符合法律法规
　　是否存在影响合同效力的情形
　　风险等级：核心
　　借款行为涉及非法吸收公众存款、非法集资的可能导致合同无效
　　风险点三 借款目的是否合法，非法目的的借款不受法律保护
　　风险等级：核心
　　1.借款用于赌博、吸毒、贩毒等非法活动的无效
　　2.金融类贷款项目应当符合国家产业政策
　　风险点四 借款金额是否准确明确无误
　　风险等级：核心
　　1.借款金额文字性错误：无大写、大小写不一致
　　2.借款金额与实际出借金额不一致
　　3.在借出时直接扣除利息，不受法律保护
　　风险点五 借款利息是否清晰合法
　　风险等级：核心
　　1.无利息约定
　　2.年化利率超过24%，违反规定
　　3.违反规定将利息计入本金计算复利
　　4.无逾期利息约定
　　5.无迟延履行判决利息约定
　　风险点六 还款约定是否清晰
　　风险等级：核心
　　1.借款期限不清
　　2.本金、利息归还顺序不清
　　风险点七 在大额借款情况下，是否存在有效的借款使用监督措施
　　风险等级：次级
　　1.资金托管方责任不清
　　2.借款一次性发放，无使用监督
　　3.无账户资金共管措施或约定不明
　　风险点八 是否存在有效担保
　　风险等级：核心
　　1.保证人身份存在禁止提供担保的情形
　　2.保证人身份与签字未经核实
　　3.主合同变更，保证人责任范围、期限是否随之变化不清晰
　　4.提供抵押的抵押物不存在，或不登记，或存在抵押、查封、冻结等权利瑕疵
　　风险点九 税费承担是否清晰
　　风险等级：次级
　　1.单位向员工借款给予利息的应代扣代缴营业税、个人所得税
　　2.如公司借款不能取得合法有效 凭证的，相应增加的财务费用的承担
　　风险点十 是否需要办理公证
　　风险等级：常规
　　公证文书可以直接申请强制执行，免于诉讼拖沓
　　风险点十一 出借方是否有提前要求还款权
　　风险等级：常规
　　借款方发生违反约定时，提前收回贷款的权利
　　风险点十二 违约责任是否明确
　　风险等级：常规
　　是否有还款逾期、利息支付逾期的罚息计算方式
　　风险点十三 是否有必要的附件
　　风险等级：常规
　　1.对于有担保的借款，应当有独立的担保合同，且担保合同中的关键信息与主合同保持一致
　　2.对于借款方的主体资质／身份 证件应当复印留存
　　风险点十四 是否联系及送达条款，以及联系人变更和地址变更条款
　　风险等级：常规
　　有明确的送达地址和联系人信息，以及通知送达方式。
　　风险点十五 是否有管辖条款
　　风险等级：常规
　　符合交易实际的管辖条款
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