我国农村地区创新型基层金融合作组织的风险研究__从.docx

中央财经大学大学生创新创业训练计划

创新训练项目申报书

项目名称：我国农村地区创新型基层金融合作组织
的风险研究——从风险评估、风险控制
及监管建议的角度出发
申 请 人： 潘 挺 强
指导教师： 卢远瞩 张定胜
依托单位： 中国经济与管理研究院
年级专业： 2011级经济学（数理经济与数理金融）

填表日期：2013年03月28日

中央财经大学教务处制表
申请者承诺与成果使用授权

一、本人自愿申报中央财经大学大学生创新创业训练计划项目，认可所填写的项目申报书为有约束力的协议，并承诺对所填写的项目申报书所涉及各项内容的真实性负责，保证没有知识产权争议。项目申请如获准立项,在研究工作中，接受学校教务处的管理，并对以下约定信守承诺：
1．遵循学术研究的基本规范。科学设计研究方案，采用适当的研究方法，如期完成研究任务，取得预期研究成果。
2．尊重他人的知识贡献。客观、公正、准确地介绍和评论已有学术成果。凡引用他人的观点、方案、资料、数据等，无论曾否发表，无论是纸质或电子版，均加以注释。凡转引文献资料，均如实说明。
3．恪守学术道德。研究过程真实，不以任何方式抄袭、剽窃或侵吞他人学术成果，杜绝伪注、伪造、篡改文献和数据等学术不端行为。成果真实，不重复发表研究成果；对项目主持人和参与者的各自贡献均要在成果中以明确的方式标明。
4．遵守项目管理规定。遵守《中央财经大学本科生科研创新专项资金管理办法》及其实施细则的规定。
5．明确项目研究的资助和立项部门。研究成果发表时在醒目位置标明“中央财经大学大学生创新创业训练计划项目（项目编号：××××）成果”字样，项目名称和类别与项目立项通知书相一致。
6．正确表达科研成果。按照《国家通用语言文字法》规定，规范使用中国语言文字、标点符号、数字及外国语言文字。
7．遵守财务规章制度。合理有效使用课题经费，不得滥用和挪用，结项时如实报告经费使用情况，不报假帐。
8．按照预期完成研究任务。项目立项获得批准的资助经费低于申请的资助经费时，同意承担项目并按预期完成研究任务。
9．成果达到约定要求。项目成果论文、研究报告等公开发表。

二、作为项目申请人，本人完全了解中央财经大学大学生创新创业训练计划项目的有关管理规定，完全意识到本声明的法律后果由本人承担。特授权中央财经大学教务处有权保留并向有关部门或机构报送项目成果的原件、复印件、摘要和电子版；有权公布项目研究成果的全部或部分内容，同意以影印、缩印、扫描、出版等形式复制、保存、汇编项目研究成果；允许项目研究成果被他人查阅和借阅；有权推广科研成果，允许将项目研究成果通过内部报告、学术会议、专业报刊、大众媒体、专门网站、评奖等形式进行宣传。

申请者： ＿＿＿
2012年04月15日

项目名称
我国农村地区创新型基层金融合作组织的风险研究
——从风险评估、风险控制及监管建议的角度出发
所属学科
经济学、金融学、管理学
项目来源
þ自主选题 □双向选择（教师科研课题的子项目）
学生情况
类 别
姓 名
院（系）
专业/年级
联系电话
电子邮箱
组 长
潘挺强
中国经济与管理研究院
数理经济/11级
18810258243
604507260@
副组长
董沛宏
中国经济与管理研究院
数理经济/11级
18810669859
173551450@
组 员
余莉
中国经济与管理研究院
数理经济/11级
18810266140
346705915@
李若璇
中国经济与管理研究院
数理经济/11级
13811922530
zero.lrx@
朱越凡
金融学院
金融工程/11级
13811723180
624913735@
指导教师
姓 名
部门
研究领域
联系电话
电子邮箱
卢远瞩
中国经济与管理研究院
产业组织理论、博弈论应用、微观经济学
[phone]
yuanzhulu@
张定胜
中国经济与管理研究院
微观经济学，国际经济学，发展经济学，公共经济学，福利经济学
[phone]
dingsheng.zhang@
一、项目选题

一、 选题背景
随着我国农业的发展步伐不断加快，基层农村的经济结构发生了深刻改变，农民对资金的需求日益增长。在现有的农村金融体系无法满足农村发展的资金需求的情况下，基层金融体系出现了许多改革与创新。其中最重要的创新之一即为新兴的农村基层金融合作组织。
农村基层金融合作组织作为吸收民间资本、解决农民贷款问题的创新途径，在解决农民小额贷款难问题、促进农村经济发展、保障农业资金等方面均起到了重要的促进作用。但由于发展时间短、机构体系不完整、法律法规尚不完善等现实性因素，该类组织客观上仍较大风险，一旦经营不善则对农村金融体系的稳定性产生较大影响。如何合理评估农村基层金融合作组织的风险，在此基础上采取合理措施加强对此类机构的风险管理，无疑是现阶段中国农村金融改革需要考虑的重点问题。
（一） 农村基层金融合作组织蓬勃发展
1. 农村基层金融合作组织定义
农村基层金融合作组织是指以“互助”为根本特征的合作金融机构，通过在农村成立一定的信用合作组织吸纳社员，发展一系列针对社员的金融业务。目前农村基层金融合作组织在国内的主要表现形式包括农村资金互助社、具有信贷业务的农民专业合作社等。
2. 农村基层金融合作组织兴起背景及原因
农村基层金融合作组织是在现有农村基层金融体系的基础上出现的创新型组织。现阶段，我国农村金融市场主要包括农村信贷和农村保险，目前以农村信贷为主。农村金融组织体系组成部分具体可划分为正规金融组织和非正规金融组织，前者主要包括政策性银行（如中国农业发展银行、国家开发银行）、中国农业银行、 地区商业银行、村镇银行、农村信用合作社、贷款公司、以及社区性信用合作组织（农村资金互助社）；后者则主要有民间自由借贷、民间集资、民间担保、民间放贷人以及轮转储蓄信贷等。具体结构见下图所示：

图1：农村金融体系

当前，我国的农村基层正规金融组织均存在一定缺陷，无法满足蓬勃发展的农村以及农业的资金需求。在现有的四种主要金融机构中，中国农业银行作为国有四大行之一，具有资金来源充足、贷款利率较低的优势；但由于规模较大，很难真正做到走进农村基层、促进基层发展。农村信用合作社作为定位为服务三农的农村金融机构，具有网点和人员众多、长期服务农村市场、熟悉农村环境等优势，然而由于机构责权划分不够明晰、定位不准等问题，农村信用合作社吸收的农村资金有时并不能返回农村，而是进入城市。这种从农村 “抽血”的功能现在仍客观存在。村镇银行的优势在于贷款审批机制灵活，其较低和灵活的利率定价抑制了民间高利贷发展，然而如何保证服务三农这一基本方向，既实现商业上的可持续性，保证参与各方的积极性，又能保证其服务“三农”的方向不动摇，仍是困扰存在银行发展的难题。
在这种背景下，农村基层金融合作组织应运而生。农村基层金融合作组织针对性地解决了农村金融服务面临三个客观性难题：第一，农民贷款大多为小额贷款，对于大型金融机构而言单位贷款额度服务成本较高；互助型金融组织则正好满足小额贷款的需求。第二，农村信贷服务对象多为个体农民，对金融机构而言信息严重不对称，风险较大，且难以管理。互助型金融组织由于其地缘特征，享有信息方面的优势。第三，农民及乡村企业进行小额贷款往往缺乏必要的抵押物，农民的承包地、住房等财产无法成为金融机构有效抵押品。合作型金融组织通过吸纳社员入社，在贷款的风险方面有相应的控制手段，相比于其他金融机构发放贷款的门槛更低，额度也较为灵活。综上，农村基层金融合作组织的产生和迅速发展可以说有一定的现实基础。
3. 农村基层金融合作组织的政策支持
农村基层金融合作组织的发展获得了政府的有力支持。2006 年12 月，中国银行业监督管理委员会颁布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》。2007年，国家颁布《农民专业合作社法》，将农民专业合作社定义为“在农村家庭承包经营基础上，同类农产品的生产经营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合、民主管理的互助性经济组织”，正式确认了农民专业合作社的合法地位。同年发布的《农村资金互助社管理暂行规定》为农村资金互助社这一组织的发展提供了指导，将这一组织定义为“经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。”这两种农村基层组织正是农村合作型金融机构的最重要组成部分。
近几年来，国家对农村基层金融合作组织的重视程度不断上升。今年的中央一号文件，《中共中央 国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见》明确指出，要支持发展多种形式新型农民合作组织和多层次的农业社会化服务组织，改善农村金融服务，加强国家对农村金融改革发展的扶持和引导，切实加大商业性金融支农力度，充分发挥政策性金融和合作性金融作用。在今年的第十二届全国人民代表大会第一次会议和政协第十二届全国委员会第一次会议会上，温家宝总理在政府工作报告中明确提出，要支持发展多种形式新型农民合作组织和多层次的农业社会化服务组织，充分肯定了资金互助合作社等农村合作金融机构在改善农户金融服务方面发挥作用。很多“两会”代表也指出了农村合作金融对于三农发展的重要意义，表示这一组织应获得政府方面更多的关注与扶持。可以，资金互助社等农村合作金融机构这一创新型金融组织在未来一段时间内仍将享有国家的政策支持。
4. 发展现状
现阶段，我国现有农村基层金融合作组织主要可按生成动力分为内生型和外生复合型两大类，内生型的资金互助社又包括单独成立了互助社的合作金融组织，没有成立互助社但客观上具有互助社功能的合作金融组织，以及集生产合作与资金互助于一体的集成性质的合作金融组织三类（《我国农村资金互助社发展模式的案例分析》，田微，2011）。在数量方面农村基层金融合作组织发展也极为迅速。2006 年，国务院扶贫办和财政部共同组织全国14个省（区）开展“村级互助资金”试点。2007 年，试点范围扩大到全国27个有扶贫开发任务的省（区、市）。截至2010 年12 月末，仅我国西部12 省（区、市）地区该类型组织数目已达到6968个，具体统计见下表：

资料来源:《农村互助资金组织和资金互助社发展问题研究———基于中国西部地区12 省（区、市）的实证分析》 中国人民银行固原市中心支行课题组
（二）农村基层金融合作组织的风险评估及管理问题
由于发展时间短、机构体系不完整、法律法规尚不完善、受政府政策支持影响大等现实性因素，该类组织客观上仍较大风险，缺乏必要的风险评估机制与管理模式，一旦经营不善则可能对农村金融体系的稳定性产生较大影响。这一潜在的风险隐患已经成为制约农村基层金融合作组织发展的重要因素，并且也成为地方政府以及相关个人及机构投资者对于此类金融机构存在疑虑的重要原因之一。
体现农村基层金融合作组织存在的风险性的典型事件之一即为2012年十月江苏连云港市4家农民资金互助合作社资金链断裂事件。在此事件中，江苏省连云港市灌南县“现代农民资金互助合作社”“兴农农民资金互助合作社”等四家合作社被爆出有资金被挪用问题，进一步导致合作社资金周转困难，其中2家合作社倒闭。灌南县官方核实，这4家合作社共涉及约2500名储户，储蓄额达1.1亿元人民币灌南县。这一事件不仅使参与合作社融资的农民蒙受巨额损失，也使社会各界对于此类机构的风险管控乃至发展前景产生怀疑。
农村基层金融合作组织对于促进农村农业发展的作用巨大，但是其风险性也不容忽视。能否对风险进行合理评估与有效控制决定着农村基层金融合作组织能否获得进一步发展。如何加强对此类机构的风险管理，无疑是现阶段中国农村金融改革重要的研究课题，也是此类机构的管理者、地方政府以及投资人都需要思考的重点问题。

二、选题目的
1. 全面研究农村基层金融合作组织发展现状，为研究及决策提供参考信息
由于农村基层金融合作组织出现时间较短，表现形式灵活多样，包括名目不同的农村资金合作社、资金互助社以及具有信贷机构及功能的农民专业合作社等多种基层机构，目前对这一组织的发展现状仍缺乏全面的把握，多为对于某一地区的特色案例进行针对性分析。我们的研究旨在通过选取多家有代表性的案例全面研究具有合作金融这一根本特征的农村基层金融组织，通过案例研究、实地走访、数据分析等多种方式分析这一组织的特征与现状，研究农村基层金融合作组织在组织架构、运营模式、政策扶植等方面的异同，全面考察这一组织在国内发展情况与发展前景。
2. 建立农村基层金融合作组织的风险评估体系，评价现有合作型金融组织风险
作为一种新型金融机构，农村基层金融合作组织发展时间较短、资金来源较为单一、组织架构较为简单。与农村市场上其他一些金融机构相比，此类组织的风险管理机制大多存在缺陷，缺乏必要的风险防御机制。另一方面，国内针对中小型金融机构风险的评级机构仍较少。以上两点导致农村基层金融合作组织的风险程度具有一定程度的未知性。我们将在全面了解中国农村基层金融合作组织的基础上，重点研究这一组织在发展过程中面临的风险。利用现有的风险评估模型与原理建立符合这一组织特点的数学模型，并通过实地调研和实证分析检验加以证实，评估这一金融组织的风险情况，为合作组织管理者、参与融资的农民社员、当地政府以及个人及机构投资者等提供决策参考。
3. 提出农村基层金融合作组织风险控制体系，给出风险管理及控制相关建议
在全面深入研究现有的具有代表性的农村基层合作金融机构运营模式及体系，并建立合理风险评估体系、实际评估组织风险的基础上，我们将总结具有针对性的风险控制体系，对于这一组织涉及的不同方面给出具体建议，具体包括风险预防、风险规避、风险分散、风险转移以及风险对冲等。建议对象包括农民、当地政府、对此类机构有投资意向的机构及个人投资者以及农村基层互助型金融组织的管理者和决策者。通过给出风险控制建议帮助农民更好地利用此类组织提高生产生活水平，也希望能帮助此类机构获得更好地发展，为农村的改革提供充足的资金保障。
4. 长期关注农村基层金融合作组织发展，助力农村基层金融发展
在研究的基础上，我们将尝试联系数家具有代表性的农村基层金融合作组织进行长期的跟踪了解，把研究得到的理论性知识应用到更多实际中去。通过长期跟踪调研以及尝试性地给出建议，我们可以在实践中修正、完善我们的研究成果，真正尽我们的力量帮助此类农村基层金融合作组织获得更好的发展。对基层合作金融组织的调研不一定能在课题期间完成，跟踪调查也需要远比一年更长的时间，因此结项之后我们会坚持对此类机构进行长期跟踪，使我们的研究具有一定的现实意义。
三、 选题意义
1. 促进农村基层金融合作组织发展，改善组织面临的风险问题
本课题通过全面评估农村基层金融合作组织存在的风险，针对性地提出风险控制模式并给出建议，可以在一定程度上解决农村基层金融合作组织的潜在风险问题，完善农村基层合作金融机构风险控制体系，帮助此类机构进行有效的风险规避，从而移除了此类组织发展的最大障碍，让此类组织在全国范围内获得进一步推广，更好地发挥促进资本在农村内部的流动、解决农民小额贷款难的问题的作用，从根本上促进基层农村金融的发展。
2. 提高农村金融安全性，帮助帮助农民更好地规避风险
农村基层合作金融机构面对的主要顾客群为农民。该群体长期以来处于较为单纯的金融环境中，抗风险意识较弱，抗风险能力也较低。通过我们的研究，可以让农村基层金融合作组织这一“农民银行”更安全，在风险防范方面更有保障，从而更好地服务农民生产生活与农村农业发展。另一方面，我们的课题也有助于提高农民的风险防范与管理意识，帮助其更好地进行生产资金管理。
3. 为政府机构提供风险管理建议，加强农村基层金融合作组织的风险监督
农村基层金融合作组织对于地方农村发展有重要的促进作用。对于地方政府来说，如何在助力此类金融机构发展的前提下进行有效的风险监督与风险管理，使合作金融机构获得更好发展，最大化其为地方经济带来的提升效应，是亟需解决的重要课题。通过对当前国内各类合作金融组织的风险进行整体评价，可以为地方政府的决策提供有效的数据资料以及一定的参考意见，增进地方政府以及研究者对此类机构的了解与认识，促进此类机构在国内的发展，探索出一条适应我国农村发展现状的农村基层金融合作组织监管体系与管理方法。
4. 有效降低农村金融整体风险，增强农村基层金融系统稳定性
现阶段，我国农村金融市场尚处于起步阶段，组织架构不够不完善，也缺乏必要的保险机构。因此，农村金融市场对于风险更为敏感。同时，农业作为第一产业的重要性也意味着这一市场的风险性必须被严格控制，否则影响巨大。通过研究农村基层金融合作组织的风险评估与风险控制，我们可以对农村市场的整体风险情况有初步的认识和了解，在此基础上进一步研究

二、研究或实践基础
一、 国内相关研究及实践现状述评
（一）国内农村基层金融合作组织的理论基础
近些年来，大量针对国内现有农村金融体系的研究表明我国农村金融系统中正规的农村金融机构没能有效地为农民大众服务。因此，农村基层互助组织作为对现有农村体系的补充，其产生和发展有一定的理论基础。一种金融资源被最终配置在何种领域，不仅仅是一个投入问题，也是一种基于经济理性和产权效用最大化的博弈选择。从理论上说，农业是国民经济的基础产业，农业应该成为国家金融的支持领域。但就实际情况来看，由于农业的比较利益制约和国家金融资源的市场化配置，农业成为金融资源基础最薄弱的领域。这种现象产生的深层原因以及解决制约农村金融发展的瓶颈问题的方法日渐成为国内大部分相关理论研究的目标和内容。
1. 国内农村基层金融合作组织兴起的原因
目前国内研究认为农村基层金融合作组织兴起主要是由于农村金融工具的单一性、金融市场价格的无效性和金融的二元性。何广文（2004）认为，中国农村金融供给机制不健全，农村正规金融供给严重不足，而且地区发展不均衡，农村金融资源分配严重不公，农村政策性金融功能不全，国有商业性金融功能弱化，虽然农村信用社在中西部地区向农户提供金融服务，但毕竟实力有限，不能完全适应农村经济发展的需要。蔡四平（2006）认为目前我国农村金融体系的基本现状是金融抑制，突出表现为三个方面，一是农村金融组织体系的缺陷，不能满足多样化的农村金融服务需求，阻碍了农村经济的发展，可称为“供给型”金融抑制;二是农村经济发展的市场化程度低，农民收入增幅下降，在很大程度上也抑制了农村的资金需求和供给，制约了农村金融体系的发展，形成“需求型”金融抑制;三是农村金融市场存在较严重的市场分割，主要包括正规金融和非正规金融的分割和非正规金融主体之间自然垄断形成的市场分割。
2. 国内农村基层金融合作组织兴起的必要性
因为农村金融出现的这种供需不对称的问题，所以需构建一个有效率的农村金融组织体系来应对出现的供需不对称问题。梁雯（2009)认为，从正规金融的供给角度来看，我国农村金融体现两个方面：一是农村金融供给的结构性失衡，即农村需求主体（主要是农户和农村企业）对资金的需求和农村正规金融机构的有效供给存在矛盾。二是农村金融供给的总量严重不足，即农村稀缺的资金外流严重。因此，要突破农村金融供给的瓶颈，解除农村金融供给抑制，就必须引入竞争机制，放宽农村金融市场的准入门檻，逐步消除农村金融市场的进入壁全，进一步、培育多元化农村金融主体和多层次的金融市场。何广文，冯兴元（2005)认为，农村新型金融组织是对正规金融服务缺位的必要补充。内生于农村市场的民间金融组织更能适应农村地区多样化的金融需求，建立新型农村金融机构是解决融资难困境的有效途径。要发挥农户的积极性，应允许其形成社区性新金融形式，鼓励创新。
（二）国内农村基层金融合作组织发展现状研究
目前国内对于农村基层金融合作组织发展现状的研究主要集中在贷款机制、融资方式、运营管理、组织体系、生存发展等问题以及相关政策对农村基层金融合作组织发展的影响等层面。在研究方法上，目前的研究更多的是通过实地考察，采访调查等实证研究的方法，针对某个或某个地区的农村基层金融合作组织进行研究。
绝大多数研究者认为，农村基层金融合作组织是提高农民组织化程度、实现农民增收的有效途径。李昌平（2011）认为解决农民贷款难的问题，应积极发展根植与社区内的农民互助金融组织，因为农民贷款难在于信息的不对称、农民缺乏适宜的担保以及由此造成的高交易成本，而农村互助型金融组织在农民贷款时并不存在这些方面的问题，非常适合农民的小额贷款需要。
由于处在发展的初期，农村基层金融合作组织存在多个方面需要改善提高。康涌泉副教授（2009）在对农村合作经济组织的融资问题进行探究和分析中发现目前农村合作经济组织普遍存在融资渠道较少、融资成本较高和融资难度较大的问题，这些问题必将阻碍农村新型合作经济组织的发展和壮大。范迪军（2011）以安徽省凤阳县农村新型互助金融组织制度创新为案例，考察了从“生产+资金合作”模式到新型互助金融组织的探索过程及其绩效，分析了农村新型互助金融组织对农村金融制度创新和满足农民创业以及发展现代化农业的必要性，提出了建设农村金融体系、完善合作金融法规和财政补贴等多种形式支持农村新型互助金融制度安排的政策建议。
一、 国外相关研究及实践现状述评
（一）国外农村基层金融合作组织的理论基础
索尼奇·森（Sonnich Sen)(1980)把农村基层互助型金融组组织定义为多数人自愿联合起来聚集其储蓄，不以营利为目的，实行盈余平均分配的经济组织。巴儒(N.Baru)(1932)认为农村基层金融合作组织是以民主为基础，不限制社员人数，资产为社员所共有的小生产者或工人组织的团体。思拉恩·埃格特森(1996)研究得出农村基层金融合作组织的客户同时又是合作社的剩余索取者，他们均拥有剩余索取权。
John J.VanSick and George W.Ladd(1983)指出农村基层金融合作组织的发展目标是最大化社员利益。Colin Mayer (1988)研究发现，合作金融组织中借款人和贷款人之间建立了承诺关系，有利于长期融资Fulton等(1995)认为合作社产权制度的完善有利于合作社持续健康发展。Pinhas Zusman (2001)以澳大利亚信用社为例，通过实证研究得出规模大小、成立历史、平均存款规模和利率的息差是信用社成本效率的主要影响因素。Masahiko Aoki and Hugh patrick (2002)通过对日本各种类型金融机构经营效率的比较研究，认为农村基层金融合作组织在日本金融体系中，具有合作关系稳定、信息对称的优势，是最有效率的金融机构。
（二）国外农村基层金融合作组织实践现状研究
多年来，世界各国经过不断探索和实践，积累了在农村基层金融合作组织方面的经验，建立了适应本国国情、各具特色的农村基层金融合作组织体系。这里主要介绍美国和德国的合作金融体系。
美国农村基层金融合作组织的核心是把非营利性作为其发展的基本宗旨，是自存于商业性金融之外的独立体系，但要受联邦农业信贷管理局的监督和管理，与联邦储备系统及各联邦储备银行之间没有隶属关系，只是受联邦储备系统的宏观调控。美国农村基层金融合作组织主要由联邦土地银行、联邦中间信贷银行、合作银行和信用社等四种类型的农村金融机构所构成
德国农村基层金融合作组织体系创立最旱，成就也最大，为各国所效仿。德国农村基层金融合作组织体系是一种由下而上的模式。虽然政府首先提倡于向上，但形成系统的组织体系，则以农民自动组织的力量居多。主要原因在于德国的商业性金融介入农村金融领域的力度比美国要小得多，农村信用社和合作银行等合作性金融组织才是农村基层金融合作组织中的中坚力量。
二、 国内外风险管理理论研究及实践现状
现阶段我国农民专业合作社风险管理研究视角主要从两方面展开：一是关于农民专业合作社的风险管理程序的研究，其中以研究风险识别、风险评估和风险防范等程序的成果居多，尤其集中于风险识别和风险应对措施的研究；二是关于农民专业合作社面临的主要风险研究，研究的风险类型主要为自然风险、市场风险、财务风险和诚信风险等，这类研究成果的基本模式一般是以某一风险为研究对象， 主要研究该风险的特点、产生原因以及合作社如何防范等方面的内容
农民专业合作社风险是指农民专业合作社在生产经营过程中，由于自身或外界因素的影响而发生遭受损失的可能性。目前我国学者关于农民专业合作社风险管理含义界定的研究较少，只有梁红卫（2011）首次提出农民专业合作社风险管理是指农民专业合作社员工（社员及其管理人员）对合作社可能面临的风险进行规划、识别、评价和应对，以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。
农民专业合作社风险评估是指农民专业合作社对存在的各种风险因素可能造成的影响进行分析与评估，并在此基础上确定风险等级的过程。 国内外常用的农民专业合作社风险评估方法主要包括蒙特卡洛模拟技术、层次分析法、德尔菲法、模糊综合评价法、风险评估系图等。 常用的评估农民专业合作社风险的指标主要有：VaR 值、夏普比率、FDSDRA、平均利润、标准偏差、变异系数、资本回收保证量、半方差等。
在国外，Mark R. Manfredo、Timothy J. Richards 和Scott McDermott 以不同规模的粮食销售合作社为对象，研究了期货、卖方期权、收入掉期、农业保险等不同的风险管理程序和策略对粮食销售合作社资产收益率的影响。作者首先用蒙特卡洛模拟技术估算出了在不同的风险管理程序和策略下资产收益率的分布，然后分别使用 VaR 值、夏普比率和FDSDRA 三种指标对每种风险管理程序和策略进行评估，最后得出结论：对于不同规模的粮食销售合作社，三种评估指标都将卖方期权作为最优的风险管理策略；卖方期权和农业保险组合次之；收入掉期、现金和农业保险组合的表现最不理想。
三、 总结分析国内外相关研究
近几年，国内的农村基层金融合作组织如雨后春笋般迅速发展，不仅在数量上不断增加、规模不断扩大，发展层次也在不断提高、合作的领域逐渐增多。至2012年底，全国农民合作社突破60万家，助农增收明显。在这些合作社中涌现了很多优秀的农村基层金融合作组织。可见，农村基层金融合作组织是解决“三农”问题的一条有效途径。
然而，随着国内农村基层金融合作组织的迅速发展，各种内外部风险逐渐显现，风险管理问题变得日益突出。鉴于农村基层金融合作组织本身由农民自发组织而成，在组织体系、贷款机制、融资方式等方面均不够完善，缺少严密的监督管理体系和合理运营机制。这些都隐藏着巨大的风险。同时，农民群体承担风险的能力又相对较低，针对农民的金融机构的风险防范能力尤为重要。因此，解决农村基层金融合作组织的风险管理问题是其进一步发展的关键所在。
由于国内农村基层金融合作组织在这几年才得到真正地发展，对于农村基层金融合作组织发展现状的研究还处在比较初级的阶段，并且目前研究者更多关注的是其贷款机制、融资方式、运营管理、组织体系、生存发展等问题以及相关政策对农村基层金融合作组织发展的影响，而专门对于农村基层金融合作组织的风险管理进行研究分析的还比较少。然而，农村基层金融合作组织的风险问题已经出现。2012年10月的“灌南事件”给“资金互助的合作社”埋下了些许阴霾——原本应该用于社员间农业生产的储蓄资金被挪作他用，2500多名村民的1.1亿存款不翼而飞灌南四家资金互助社同时发生挤兑，被迫关闭。这一事件足以体现农村基层合作金融组织风险防范与风险控制的必要性。
因此，我们课题关注于农村基层金融合作组织的风险管理问题，通过选取国内具有普遍性、代表性的农村基层金融合作组织作为研究对象，运用理论研究、实地调研、模型构建、计算机仿真模拟、实践研究等方法，对其进行风险识别、风险评估、风险控制等相关研究。希望通过我们努力能够在一定程度上解决农村合作金融的风险困境，为农村基层金融合作组织的发展保驾护航，助力农村经济发展。

参考文献
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[13]Mark R. Manfredo, Timothy J. Richards. Cooperative Risk Management, Rationale, and Effectiveness: the Case of Dairy Cooperatives [J]. Agricultural Finance Review, 2007, 67（2）: pp. 311～339.
[14]N.Barou. Cooperative Banking [M].London: London Press, 1932.
[15]Sonnich Sen. Consumer’s Cooperation [M].New York: Elsvier Seienee Publishing Company, 1980.

三、研究内容设计
（研究目标、研究内容、研究框架）
一、研究目标
（一） 总体目标：
通过理论探究和实地调研等途径，分析当前农村基层金融合作组织的运行模式和风险情况，在此基础上借助数学建模方法构建农村基层金融合作组织的风险评估体系和风险控制模案。运用该体系及方案对全国范围内多家农村基层金融合作组织进行风险评估并提出相应的风险控制建议，从而达到。。。（这里看余莉的意义怎么写，我最后再加）
（二）具体目标：
1. 总结中国农村金融体系发展的历史与现状，了解体系所存在的问题，以及目前国家的政策导向和帮扶措施。
2. 通过查阅资料、实地调研等方式了解目前农村基层金融合作组织的发展现状，分析其风险情况以及风险控制相关措施。
3. 总结国内外在风险识别、风险评估与风险控制方面的理论研究成果，依据农村基层金融合作组织的运营机制及其对农村金融系统整体风险的影响，建立针对性的农村基层合作金融组织风险评估体系。
4. 基于风险评估体系为“农村基层金融合作组织”提出风险控制方案，根据具体反馈情况进行修正和完善。
5. 基于本组构建的风险评估和风险控制体系，对我国各典型农村基层金融合作组织进行风险评估和提出相应的风险控制建议。
6. 基于以上的大量调研，尝试性的为我国农村基层合作金融体系提出风险监管方面的建议。
7. 下乡为村民们普及金融知识，以提高农村整体金融基础素质。

二、研究内容
根据国内外文献梳理和对现实问题的分析，本项目选择对“农村基层金融合作组织的风险评估与控制”这一课题进行后续研究，具体内容主要包括如下几部分：
1. 通过查阅书籍资料、采访相关学者等途径，了解国内外农村合作金融体系的发展经验以及风险评估等理论知识。重点研究我国“农村基层金融合作组织”的基本定位、运行机制及其对整体农村金融风险的影响。
2. 实地走访我国多家典型农村基层金融合作组织，了解组织发展情况，总结机构运作模式与存在问题，研究其风险现状与风险管理机制，收集得到第一手资料数据。
3. 基于现实情况和理论总结，运用数学建模的方法建立一套全新的风险评估体系。通过计算机模拟以及试点实验等方式验证评估体系的可操作性与可行性，在此过程中修正并完善风险评估体系。
4. 基于风险评估体系以及农村基层合作金融组织特性，建立有针对性的风险控制方案。
5. 基于本组构建的风险评估体系，对全国各典型农村基层金融合作组织进行风险评估，汇总、梳理并分析数据得到评价结果。
6. 基于本组构建的风险控制体系，对全国各典型农村基层金融合作组织提出初步建议，将最终修正的方案提交给对应的农村基层金融合作组织。
7. 基于以上的调查研究及实践，尝试性的为我国农村基层金融风险监管提出建议。

三、研究框架

图2：研究框架图

四、研究步骤、研究方法与进度安排

一、 研究方法

图3：研究方法图

二、研究步骤
（一）前期准备阶段
在这个阶段，本组主要通过查阅大量文献资料、实地走访典型机构、采访问询专业人士、发放调查问卷、研究分析典型机构等方法，对我国“农村基层金融合作组织”的基本定位、运行机制及其对整体农村金融风险的影响进行透彻、深入的了解与学习。

1.理论分析
首先，充分利用图书馆、网络、各种金融期刊和报纸等资源，广泛搜寻相关内容，归纳农村金融体系的基本特征和发展方向，并从其形成原因、造成影响以及与他国对比等方面进行研究分析，以充分了解我国农村金融的现状及发展走势。
然后，运用经济学原理，对我国“农村基层金融合作组织”进行定位分析。再综合参考2007年银监会颁布的《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》中关于“农村基层金融合作组织”的相关规定及方针，为其给定一个准确、合理的定位以便能较好的解决当前我国“农村基层金融合作组织”存在的问题。
最后，采访问询相关专家，探讨分析目前相关政策在“农村基层金融合作组织”的实施情况及其成因影响，总结归纳我国“农村基层金融合作组织”主要的风险困境及其对整体农村金融风险体系的影响。

2.实践研究
本组将依据“农村基层金融合作组织”的发展时长、模式的典型程度、结构的完善性稳定性和组织的规模效应的选择标准，在全国范围内选择五个达标对象数量较多的地区并在这些区域中选择合适的研究对象。综合考虑以上四点要求以及现有的