C14077课后测验.doc

一、单项选择题
1. 下列有关沪港通交易日安排说法错误的是（ ）。
    A. 每年的交易日安排将由两地交易所和结算机构共同研究确定
    B. 每年的交易日安排于当年的春节前向市场公布
    C. 沪港通业务仅在沪港两地均为交易日且仅能够满足结算安排时开通
    D. 交易日的安排主要是考虑防范结算风险和减少对系统的修改，降低成本

您的答案：B
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
2. 下列有关沪股通交易制度中的平仓安排说法错误的是（ ）。
    A. 持股比例超过28%时，暂停接受买入申报，直到持股比例降到26%
    B. 持股比例超过30%时，按照后买先卖原则平仓
    C. 持股比例被动超过30%时，不作平仓安排，暂停接受买入申报，直到比例降至26%
    D. 对于非被动超过持股比例限制的情形，上交所于次一交易日，向联交所证券交易服务公司发出平仓通知，由香港经纪商通知客户在3个沪港通交易日内平仓

您的答案：D
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
3. 对沪港通与QDII、QFII、RQFII的联系与区别说法正确的是（ ）。
    A. 沪港通的开通会对QDII、QFII、RQFII等现行制度的正常运行造成影响
    B. 沪港通与QDII、QFII、RQFII的投资方向不同，其中沪港通是单向投资，QDII、QFII、RQFII都是双向投资
    C. 沪港通与QDII、QFII、RQFII的相同之处在于：都是资本账户尚未完全放开背景下，为进一步丰富跨境投资方式，加强资本市场对外开放程度而作出的特殊安排
    D. 沪港通与QDII、QFII、RQFII的跨境资金管理方式不同，其中沪港通的资金可以留存当地市场，QDII、QFII、RQFII的资金实施闭合路径管理

您的答案：C
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
4. 下列有关沪港通换汇方案安排说法错误的是（ ）。
    A. 换汇方案遵循的原则有：有利于降低市场成本，提高市场效率，确保业务安全平稳运行；公开透明、公平竞争；尽可能减少对离岸人民币市场的冲击
    B. 根据港股通业务港币资金交收的相关安排，港股通交易以港币计价，在香港的资金交收币种为人民币（风控资金除外），在境内的资金交收币种为港币
    C. 在换汇操作中，中国结算需每日对境内所有投资者参与港股买卖轧差一个净额（净买或净卖），对应香港结算即净应付或净应收港币，向换汇银行进行单方向换汇，然后再将换汇成本按交易总额分摊到每个投资者
    D. 港股通下换汇机制以“净额换汇、全额分摊”为运行原则，相对于全额换汇，最大限度降低了市场整体换汇成本、减少了换汇可能导致的离岸汇率影响

您的答案：B
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
二、多项选择题
5. 沪股通有关权益变动相关信息披露问题的规定有（ ）。
    A. 年报中应当披露报告期末股东总数、持股5%以上股份的股东名称等，若持股5%以上股东少于10人，则应列出至少前10名股东的持股情况
    B. 持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化时，上市公司需要报告、公告临时报告
    C. 香港投资者通过沪股通买卖股票达到信息披露要求的，应当依法履行报告和信息披露义务
    D. 投资者在一个上市公司中拥有的权益，包括登记在其名下的股份和虽未登记在其名下但该投资者可以实际支配表决权的股份

您的答案：C,B,A,D
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
6. 沪港通有关税收政策的规定有（ ）。
    A. 对内地个人通过沪港通投资港股的转让差价所得，自2014年11月17日起至2017年11月16日止，三年内暂免征收个人所得税
    B. 对香港市场投资者（包括企业和个人）通过沪港通投资上交所上市A股的转让差价所得，自2014年11月17日起，暂免征收企业所得税和个人所得税
    C. 对香港市场投资者（包括单位和个人）通过沪港通买卖上交所上市A股的差价收入，自2014年11月17日起，暂免征收营业税
    D. 对内地企业投资港股的转让差价所得、内地企业和个人投资港股的股息红利所得、以及香港市场投资者（包括企业和个人）投资上交所上市A股的股息红利所得，应分别按照我国企业所得税法、个人所得税法以及内地和香港税收安排、我国与其他国家签订的税收协定的相关规定征税

您的答案：C,B,A,D
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
7. 沪港两地交易制度的差异主要表现为（ ）。
    A. 交易日和交易时间
    B. 涨跌幅限制和日内回转交易
    C. 报价显示和每手交易单位
    D. 报价价位限制和停牌制度

您的答案：C,A,D,B
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
三、判断题
8. 根据香港结算业务规则，在港股通业务中，可能会出现香港结算对中国结算延迟交付证券的情形，但在延迟交付期间，香港结算将确保被延迟交付方可以卖出，且相关投票权、分红权益享有权等实际权益不受影响。（ ）

您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
9. 港股通资金清算遵循“先人民币清算后港币清算”的原则。资金清算包括：交易资金、风险管理资金、公司行为资金、证券组合费等相关税费及其他非交易资金的清算。（ ）

您的答案：错误
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
10. 两地交易所初期互换一档行情（最优买卖盘）行情，覆盖沪港通证券（含可买卖证券和可卖证券），港股刷新频率为3秒，A股刷新频率为5秒。本地交易所通过对方交易所向对方市场的会员（市场参与者）提供，限于其自身及其交易客户使用。（ ）

您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
试卷总得分：100.0
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