2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx

2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、所谓退市风险警示制度，是指由证券交易所对存在股票终止上市风险的公司股票交易实行“警示存在终止上市风险的特别处理”。其主要措施是在公司股票简称前冠以__，以区别于其他公司股票。
A．“特别”标记
B．*ST标记
C．PT标记
D．ST标记
2、发行人应披露最近__年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。
A．3
B．2
C．4
D．5
3、主动阻止本公司被收购的最积极的策略是__。
A．事先预防策略
B．“白衣骑士”策略
C．管理层防卫策略
D．保持公司控制权策略
4、全球资产配置的期限在__。
A．1年以上
B．半年左右．
C．3个月左右
D．1个月以内
5、下面不属于基金市场营销的意义的是（）。
A．吸引客户并留住客户
B．完善基金市场监管
C．建立与投资者的良好关系
D．培养投资者对公司的忠诚度
6、证券公司从事经纪业务，以下说法有错误的是__。
A．买卖成交后，可以不制作买卖成交报告单
B．开展经纪业务应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用
C．客户的证券买卖委托不论是否成交，其委托记录应当按规定的期限保存于证券公司
D．必须为客户分别开立证券和资金账户，并对客户交付的证券和资金按户分账管理，如实进行交易记录，不得作虚假记载
7、证券公司将其所管理的客户资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该__的10%。
A．上市公司净资产
B．证券交易总量
C．证券流通市值
D．证券发行总量
8、在股份制改组的会计报表审计的完成阶段，被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为__。
A．期中事项
B．期前事项
C．期后事项
D．后续事项
9、根据我国《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是——。
A．按税后利润的10%提取
B．按利润总额的10%提取
C．按税后利润的5%-10%提取
D．按未分配利润的10%提取
10、__指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律、法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
A．基金账务的复核
B．基金头寸的复核
C．基金资产净值的复核
D．基金财务报表的复核
11、2005年对《公司法》进行了修订，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币__万元。
A．3
B．5
C．10
D．15
12、对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由__批准授予证券许可证，并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。
A．中国证券业协会、会计协会
B．中国证监会、审计署
C．财政部、中国证监会
D．中国证券业协会、财政部
13、按照上海证券交易所配股规则，拥有某种股票配股权证的投资者，可委托买入不超过可配股数的股票，具体方式为向场内申报__。
A．卖出配股权证
B．买入配股权证
C．卖出股票
D．先买入后卖出
14、根据流动性偏好理论，流动性溢价是远期利率与__。
A．当前即期利率的差额
B．未来某时刻即期利率的有效差额
C．远期的远期利率的差额
D．预期的未来即期利率的差额
15、看跌期权的买方具有在约定期限内按__卖出一定数量金融资产权利。
A．协议价格
B．期权价格
C．市场价格
D．期权费加买入价格
16、金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具。这体现了金融衍生工具的__特征。
A．跨期性
B．杠杆性
C．联动性
D．不确定性或高风险性
17、仅可以在合格机构投资者范围内交易的ADR是__。
A．一级有担保ADR
B．二级有担保ADR
C．三级有担保ADR
D．144A规则下的私募ADR
18、关于记账式国债的中标原则，下列说法错误的是（）。
A．全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募人
B．全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率(利差)或高价格优先的原则对有效投标逐笔募人，直到募满招标额为止
C．边际中标标位的投标额小于剩余招标额的，以该标位投标额为权数平均分配
D．对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，记账式国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债
19、发行人董事、监事、高级管理人员在近（）年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。
A．1
B．2
C．3
D．4
20、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起__年内不得转让。
A．1
B．3
C．5
D．7
21、辅导工作结束后，辅导对象如发生（）情况之一的，应重新进行辅导。
A．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
B．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/6 以上董事、监事、高级管理人员变更
C．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生保荐人被更换
D．辅导工作结束后2 年内未有保荐人向证监会推荐首次公开发行股票的
22、以__为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。
A．市政债券指数期货
B．市政债券期货
C．国债期货
D．伦敦银行间同业拆放利率期货
23、在申请基金代销业务资格时，申请机构应当按照中国证监会的规定提交申请材料。申请期间申请材料涉及的事项发生重大变化的，申请人应当自变化发生之日起__个工作日内向中国证监会提交更新材料。
A．2
B．3
C．5
D．10
24、__可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。
A．中国证监会派出机构
B．保荐人
C．国家发展和改革委员会
D．中国证券业协会
25、集合计划审计报告应当在每年度结束之日起（）个交易日内，按合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送中国证监会派出机构备案。
A．30 
B．60 
C．90 
D．120
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的__以上通过。
A．2/3
B．1/2
C．3/4
D．1/3
2、指数型ETF能否成功发行与__的选择有密切关系。
A．成分股票
B．基础指数
C．受托人
D．投资人
3、证券交易所在性质上是一种__。
A．证券监管机构
B．证券服务机构
C．证券投资人
D．自律性组织
4、ETF的特点包括（）。
A．被动操作的指数型基金
B．独特的实物申购赎回机制
C．独特的现金申购赎回机制
D．实行一级市场与二级市场并存的交易制度
5、基金公司会员部成立于__年。
A．2005
B．2006
C．2007
D．2008
6、自营业务与经纪业务相比具有的特点有__。
A．决策的自主性
B．收益的不确定性
C．交易的风险性
D．交易过程的高效性
7、上海市场B股清算过程中，如境内参与人备付金账户余额不足以完成当日交收而出现透支，中国结算上海分公司将每天按透支金额的__收取罚金。
A．0.05%
B．0.1%
C．0.5%
D．1%
8、1918年夏天成立的__是中国人自己创办的第一家证券交易所。
A．天津市企业交易所
B．北平证券交易所
C．上海华商证券交易所
D．青岛市物品证券交易所
9、金融衍生工具产生和发展的基本原因有__。
A．避险
B．全球一体化
C．利润驱动
D．新技术革命
10、符合条件的证券公司提出申请后，需要经过证券交易所__的批准方能称为证券交易所的会员。
A．监事会
B．董事会
C．专门委员会
D．理事会
11、下列关于申请过程中的信息披露的说法中，正确的是（）。
A．申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露
B．中国证监会于2006 年5 月6 日发布《上市公司证券发行管理办法》，其中规定：证券发行议案经董事会表决通过后，应当在2 个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
C．使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或其他关联人存在利害关系
D．股东大会通过本次发行议案之日起3 个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议
12、按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为__。
A．收益保证型和非收益保证型两大类
B．收益保证型和保本型
C．收益保证型和保证最低收益型
D．收益保证型、保本型和保证最低收益型
13、詹森(Jensen)指数是通过比较考查期基金收益率与预期收益率之差来评价基金，即基金的实际收益超过它所承受风险对应的预期收益的部分。这里的预期收益率是由__得出的。
A．资本资产定价(CAPM)
B．证券市场线(SML)
C．套利定价模型(APT)
D．资本市场线(CML)
14、在证券公司中确定自营业务规模以及自营业务的最高决策机构为__。
A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．决策委员会
15、全国社会保障基金理事会直接运作的社保基金的投资范围有__。
A．银行存款
B．股票
C．在一级市场购买国债
D．基金
16、《证券公司风险处置条例》中，有关保护客户及债权人合法权益的具体规定包括__。
A．处置证券公司风险过程中，应当保障证券经纪业务正常进行
B．证券投资者保护基金管理机构应当按照国家规定，收购个人债权、弥补客户的交易结算资金
C．行政清理组转让证券类资产应当采用招标、公开询价等公开方式，转让方案应由中国证监会批准
D．行政清理组清理账户的结果应当经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计，并报中国证监会认定
17、债券发行上网定价方式以公开招标最为典型。按照招标标的分类，有（）。
A．美式招标和欧式招标
B．美式招标和荷兰式招标
C．价格招标和收益率招标
D．美式招标和英式招标
18、投资决策委员会一般由（）等相关人员组成。
A．公司总经理
B．分管投资的副总经理
C．投资总监
D．研究部经理
19、证券监督管理机构根据__，可以调整注册资本最低限额。
A．审慎监管原则
B．混业经营原则
C．各项业务的风险程度
D．自然经营原则
20、收益率在债券回购交易中对于以券融资者而言，是其固定的（）。
A．融资成本
B．收益
C．融资成本或收益
D．以上都不是
21、政府发行证券的品种仅限于__。
A．债券
B．基金
C．股票
D．证券衍生产品
22、基金经营业绩包括__与基金未实现估值增值(减值)两部分，是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标。
A．基金净收益
B．基金经营业绩
C．损益平准金
D．期末可供分配基金收益
23、对情节严重的异常交易行为，证券交易所可采取的措施不包括__。
A．口头和书面警示
B．约见谈话
C．限制相关证券账户交易
D．罚款
24、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降__的情形。
A．20%以上
B．30%以上
C．50%以上
D．70%以上
25、根据相关规定，权证发行人应在权证发行结束__个工作日内将权证发行结果报送证券交易所。
A．1
B．2
C．5
D．7