志鸿教育创业计划书-【项目计划书】.doc

大学生创新创业期末考试创业计划书项目名称： 志鸿教育创业计划书 考核方式： 开卷（个人撰写计划书与PPT阐述 ） 所在班级： 学生学号： 学生姓名： 撰写日期： 年 月 日 评阅教师签字： 年 月 日 创业计划书要求：1、 要有目录、章节、小标题、标题是微软雅黑三号字，正文统一用宋体四号字2、 在正文每章标题旁写上负责撰写该章节同学的姓名目录1.1产品介绍71.3产业链81.4盈利模式121.5风险管理121.5.1意识风险131.5.2 决策风险13第二章 公司概况（负责同学姓名）132.1公司介绍132.2公司目前职工情况142.3组织架构142.4公司宗旨14第三章 市场分析（负责同学姓名）153.1 行业背景概述153.2 目标客户153.3 目标客户面临问题163.3.1 现实问题163.3.2 竞争问题173.4 行业发展趋势173.5 竞争分析17第四章 产品与技术分析（负责同学姓名）184.1 产品概述184.2 产品可行性分析184.2.1 市场可行性194.2.2 生产可行性194.3.3 法律可行性19第五章 商业模式（负责同学姓名）205.1商业模式概述205.2商业模式画布215.2.1传统供应链模式215.2.2 O2O模式215.3盈利模式225.4未来发展22第六章 营销策略（负责同学姓名）236.1 主要销售策略（4P模型）236.2 基于4Ps模型的营销策略236.2.1 产品策略236.2.2招生定位236.2.3招生渠道256.2.4公关策略266.2.5线上教育策略266.3 价格策略286.4 销售渠道286.5 市场宣传29第七章 财务分析（负责同学姓名）307.1公司财务基本情况与会计政策307.2销售预计表307.3成本费用核算307.4利润及利润分配表317.5融资方案和回报327.5.1融资形式337.5.2资金来源以及使用计划337.5.3投资收益与风险分析337.5.3.1基本假设337.5.3.2投资现金流量表337.5.3.3投资回收期357.5融资方案和回报34第一章 项目摘要（负责同学姓名）1.1产品介绍我们将进行“志鸿”教育服务平台开发运用。“志鸿”综合教育服务平台是一个以互联网为载体， 面向绘画爱好的5-12岁孩子进行兴趣指导、绘画知识的普及、技能培训（包括画画、唱歌、舞蹈等）的线上线下教育培训平台。项目依托本校学生学生，对孩子进行线上线下教学指导，致力于打造一个政府、社会，平台，学校同频共振，技能训培、增长科技知识与宣传销售无缝对接的服务平台，让孩子学到更多知识，了解更多有趣的事情，激发学习乐趣，开阔视野，为孩子成长道路上画上浓墨重彩的一笔。同时，采用物易物、拍视频记录、培养孩子参加绘画竞赛的方式、与商家对接方式，对孩子作品、才艺和绘画天赋进行销售，社区界面有一功能就是可以为留守儿童捐赠绘画用品，我们为有爱心的人和有需要的人牵线搭桥，这样既可以实现资源配置，也可以减少浪费，实现资源在利用获取经济效益，实现社会效益与经济效益的统一。纵观中国教育行业市场，目前出现行业投资趋于理性，市场规模持续扩大，市场潜力巨大的特点。“志鸿”教育服务平台从事教育培训行业，以初高中学科课外辅导为主的经营方向，在开展培优辅导的基础上，以“补差”为特色教育，将市场重点目标客户放在成绩重点偏下的学生（辅差为主），利用独特教学产品和完善的服务体系，推行“4+2模式” （“4”：任课教师、专属学管、教学校长、学科组长“2”：指学生与家长），实现学生提分的三个环节：“学生-家长-教师”三位一体综合教学法，打造了独特的市场竞争力，公司目前已发成成为3个校区，在本地具有一定的知名度和品牌度。本计划书从教育培训市场在国内的发展分析、用户分析，对本机构的发展方向进行定位，规划工作内容、未来发展方向及预期投资及盈利能力，进行了规划与测算。1.2市场分析 1.3产业链调查数据显示，有85%以上的城市家长至少为孩子选报一门艺术培训课程，接近40%的家长报了两门以上，用在孩子艺术教育上的支出约占家庭支出的15%-20%。在众多艺术培训项目中，乐器、舞蹈、美术培训最受欢迎，分别占比30.59%、26.91%、21.81%。目前，我国2-12岁少儿超过2.2亿，基数庞大，考虑到未来我国GDP稳步上升，二胎政策全面开放，加上政策层面的发展扶持，艺术教育的规模有望继续保持较快增长。消费升级带动居民对文教娱乐的支出不断增加，2012 年城镇居民 人均文教娱乐支出首次突破 2000 元，20082013 年人均文教娱乐支出 CAGR（5）达 11.1%，高于同期居民消费支出 CAGR（5）9.9%的增 长速度。居民消费水平的提升大大激发了市场艺术表演活动，演出场 次屡创新高，从 2012 年 135 万次提升至 2015 年 210.8 万次，CAGR （3）达 16.0%；观看艺术表演演出的观众也从 2008 年 6320 万人次增 长至 2015 年创记录达的 9580 万人次，CAGR（7）达 6.1%。居民艺 术素养得到熏陶，将进一步激发居民的艺术培训需求。国内艺术演出火爆少儿艺术培训市场日渐红火，2020年市场规模有望达到1300亿， CAGR（5）达到 18.05%。行业增长主要来自于以下几点：艺术考 试纳入中考并在全国推广是大势所趋，未来艺术考试将在升学考试中 扮演着更加重要的角色，激发中小学生艺术培训刚性需求；随着消 费升级，人均艺术培训支出将稳定增长。据估算， 2015年我国少儿艺术培训市场规模达574亿元， 2020 年规模增至 1316 亿元， CAGR（5）=18.05%。2019 年少儿艺术培训市场规模达千亿少儿艺术培训市场规模艺术类专业招生考试（简称“艺考”）是我国普通高等学校招生 全国统一考试中的重要组成部分。艺术教育在我国高等教育扮演着越 来越重要的作用，无论是招生人数还是毕业生人数都不断增长，在同 期本科生人数中占比越来越大，反映了社会和市场对艺术类专业的学 生的认可。普通高校艺术类本科生人数普通高校艺术类本科生占比1.4盈利模式制定教育产品价格策略侧重于根据市场的具体情况，从企业的战略目标、教育成本、市场需求、市场竞争者等方面运用价格手段，使其适应教育市场的不同情况，实现机构的营销目标。通常采用随行就市定价法、折价让利定价法、根据消费者感受定价法、成本加利润定价法等。在推广营销中，可结合课程内容设计梯度和级差，设计促销课程，以体验课、低价课程吸引大量生源进入培训机构，得以了解机构师资实力，再通过随着课程内容的梯度和级差的上升，逐步提高价格，达到总体价格盈利的状态。1.5风险管理管理风险指因机构管理不善而导致的风险。针对公司的所处的行业市场与产品的特点，我们把它细分为以下几点：1.5.1意识风险机构在经营过程中，若过于追求短期效益，目光局限于眼前的即期利润，忽视管理创新、制度创新、以及企业文化的建设等，风险也会无形中增加。1.5.2 决策风险公司需要平衡研发、师资、营销方面的投入费用以及产出效果的预估，经营的核心是决策。现代市场由于信誉的重要性，一旦出现决策失误必然会给企业造成一定的损失。应对方法：坚持长远规划，稳步推进，反对急功近利；建立科学的决策流程和机制，对重大决策进行多方论证、试行后，再进行大范围实行推广。完善监督机制，确保项目的顺利执行。第二章 公司概况（负责同学姓名）2.1公司介绍“志鸿”艺术教育服务平台为学生提供课外辅导教学作为课内教育的有效补充，弥补课内教育不足、同时立足于教育培训进行双向并行，实现个性化教育，立志成为我市辅导市场首屈一指的辅导机构。公司一路秉承真诚、实在、创新、不放弃的价值观，以实现“有个性，有梦想”（即创造有个性有梦想的团队，培育有个性有梦想的孩子）的愿景。公司通过整合优质师资、发展特色优势，打造核心竞争力，发展成为于教育、辅导于一体的培训机构，未来将发展成为业务覆盖全国主要城市的综合性教育机构。2.2公司目前职工情况2.3组织架构2.4公司宗旨在进行培优辅导的基础上，将重点目标客户放在成绩重点偏下的学生（辅差为主）的市场定位。目前教培市场上大部分都是以培优为主，然而补差却没有没有很好的解决方法，培优重在学科技巧，补差重在服务跟踪。学生程度较差的学生，学习不仅在学科知识上有欠缺，在学习动力，主动性，学习方法，家长配合等各方面的问题。公司利用教学产品和服务体系，实现学生提分的三个环节“学生-家长-教师”三位一体综合教学法。第三章 市场分析（负责同学姓名）3.1 行业背景概述我国中小学教育目标人群巨大，据教育部统计数据，2018年，全国普通小学在校生10339.25万人，比上年增长2.43%；全国初中在校生4652.59万人，比上年增长4.74%；全国普通高中在校生2375.37万人，比上年增长0.03%。目前，我国小升初、初升高，中考+高考的升学路径，升学压力下可获教育资源有限，学生间的竞争更加激烈，课外辅导作为重要的补充手段，同时艺术培训行业发展恰好伴随随着我国经济的快速发展，居民的生活水平得到迅速提高，温饱需求已不再是人们主要需求，人们开始更多的关注自我价值的实现和精神层面的追求。3.2 目标客户一般说来，招生策划主要包括以下几方面的内容。一是定位生源地和招生目标群。这是根据学校的发展规划和培养目标以及办学规模和方向提出的，二是定位招生规模和生源质量。招生规模并非越大越好，招生必须有一定的质量要求，尤其是同一层次的学生，必须有一个统一的质量定位要求。入学不把质量关，反倒严重影响了以后的招生。三是定位生源特色和招生优势。突出本机构补差的个性特点和优势，面向学习较差的生源群体，错位发展。3.3 目标客户面临问题机构在经营过程中，若过于追求短期效益，目光局限于眼前的即期利润，忽视管理创新、制度创新、以及企业文化的建设等，风险也会无形中增加。公司需要平衡研发、师资、营销方面的投入费用以及产出效果的预估，经营的核心是决策。现代市场由于信誉的重要性，一旦出现决策失误必然会给企业造成一定的损失。应对方法：坚持长远规划，稳步推进，反对急功近利；建立科学的决策流程和机制，对重大决策进行多方论证、试行后，再进行大范围实行推广。完善监督机制，确保项目的顺利执行。3.3.1 现实问题就我国目前的情况而言，教育培训项目对于政策有一定的依赖性。相应的国家政策，对其的发展制定了鼓励或限制措施。目前，国家对于教育培训行业的政策方向是鼓励和支持，有利于其发展。但国家政策随时都有变化的可能，对教育方向的变化，课外辅导市场的规范政策调整，从而对培训机构从师资、培训面积等提出更高的准入门槛或考试内容的变化等，则可能会对公司的发展带来影响。3.3.2 竞争问题目前市场上机构众多，在本公司运营成功后，难免会有其他公司采取跟随。模仿策略，以低资费、低师资搅乱市场。应对方法：严控师资水平，努力提高教学质量，采用技术手段和保密制度建立竞争壁垒。对客户采用“撇油战术”，重点争夺重品质、基础好，有经济实力的客户，以教学质量获得客户的认可和忠实传播。3.4 行业发展趋势国家政策总体上是支持教育，每一次的调整，一方面积极应对，调整教培内容，适应变化；另一方面，预防政策风险的方法就是快速提高，不断增强师资力量和提高教学要求，使每次教培市场门槛的提高淘汰掉一大批竞争对手，从而获得加快发展机会。3.5 竞争分析目前市场上机构众多，在本公司运营成功后，难免会有其他公司采取跟随。模仿策略，以低资费、低师资搅乱市场。应对方法：严控师资水平，努力提高教学质量，采用技术手段和保密制度建立竞争壁垒。对客户采用“撇油战术”，重点争夺重品质、基础好，有经济实力的客户，以教学质量获得客户的认可和忠实传播。第四章 产品与技术分析（负责同学姓名）4.1 产品概述将本学院的人才、智力和技术优势与乡村优质资源相结合，共同搭建政产学研联合发展平台，在学科培训、艺术拓展、绘画教育、志愿服务等多方面开展深入合作，加快智力成果转化。特别是教育、师范类学生。这样将实现高校大学生和儿童双赢。4.2 产品可行性分析u 计划目标：35年，招生计划:完成招生XXX人/年；发展计划:教育为核心，发挥品牌效应，向综合教育培训集团发展。u 经营管理：1、 扩展幼小衔接、小升初等经营项目，开展在线网课、成人考试（MBA、公务员、技能证书等）、自考咨询与辅导（和院校合作）、留学咨询（教育移民）等多种教育延伸品种，为应试学子提供多种教育可能；2、 建设更多分校区，向外地市场扩展；3、 实行股权激励制度，调动员工工作积极性，形成良好的企业文化氛围；4、 完善运营团队：整合外围资源，组建科学合理的运营团队，加快企业发展步伐，组建外围智囊团队：法律顾问、战略顾问、营销顾问、网络顾问、融资顾问、政府关系顾问、技术顾问等等智囊团队。秉承长远愿景：成为推动中国教育不断前进的中坚力量。并以此为信念坚定不移的推行机构的快速发展，成为综合性教育集团。4.2.1 市场可行性 当前教育需求在公立教育体系内很难得到满足时，课外培训就成为必要补充。课外培训提高分数、掌握技能等作用已经被证明是提升学生竞争力的有效手段。因此只要“考试分数决定升学”的教育体制没有实质性改变，那么中国家长的“教育焦虑”就会持续存在，对孩子的课外培训教育支出就不会减少，课外培训行业前景将持续向好。4.2.2 生产可行性 现在是网络信息爆炸的时代，我们更应当利用好这一优势，通过不同平台特点来增强志鸿的知名度达到吸引顾客的目的。4.3.3 法律可行性党和国家大力支持发展教育事业，不断出台有关教育市场化的政策，为教育行业提供了全新的市场环境。2018-2021年间，相关部门出台利好政策。第五章 商业模式（负责同学姓名）5.1商业模式概述2018年，教育部、国家市场监管总局、应急管理部三部门办公厅联合印发关于健全校外培训机构专项治理整改若干工作机制的通知，要求三部门联合执法，在2018年年底前彻底关闭无证无照培训的机构，包括线上教育培训机构。这次专项治理行动聚焦六类不规范行为，办学隐患和办学内涵兼治，校外培训和校内教育教学行为兼治，通过打“组合拳”系统解决问题。可以概括为3个方面：一是治理无资质和有安全隐患的培训机构，把确保学生安全放在首要位置。二是治理数学语文等学科类超纲教超前学等“应试”培训行为，把减轻学生校外负担放在最突出位置。三是治理学校和教师中存在的不良教育教学行为，把强化学校和教师管理提到更重要位置。坚决查处个别在职中小学校教师课上不讲课后到校外培训机构讲，并诱导或逼迫学生参加校外培训机构培训等行为，一经查实，一律依法严肃处理，直至取消教师资格。 国家对辅导机构的资质、场地、师资、收费等方面严格规范并展开摸排整改，课外培训行业迎来“史上最严”监管年，许多不达标的机构被取缔退出，留下的空白市场正是其他机构发展的良好时机。5.2商业模式画布5.2.1传统供应链模式首先，本项目落地前期，通过传统供应链模式，实行经销商、公司、个人合作，获得持续经营收入，实现商业模式变现。5.2.2 O2O模式其次，教育行业市场规模极大，营销费用上百万，其中很大部分投入陈列审核。为了进一步节省中间商推介费用，公司主动出击，直接联络潜在客户，争取订单创造利润。O2O模式指将线下的商务机会与互联网结合，聚集有效的购买群体，并在线支付相应的费用，凭借各种形式的凭据去线下的商品或服务供应商处完成消费，让互联网成为线下交易的前台。消费者可以在线上进行体质测试、选择口味偏好，直接线上付款邮寄到家或者去线下门店自提，完成业务。这种模式，采取虚拟形态，可以超越时空界限，将大门全天候、全时段地向世界所有联通网络的公众开放，打破时间空间的界限,全天候向各地的客户公司进行服务。同时及时听取用户反馈，改进服务和产品。公司打破常规，欢迎线下普通消费者关注我公司线上平台或自媒体账号，分享消费体验、拉拢商务合作、为我公司发展提供宝贵意见，帮助我公司改进服务。公司力求真正做到以人为本，将商务拓展变成全民参与。5.3盈利模式 制定教育产品价格策略侧重于根据市场的具体情况，从企业的战略目标、教育成本、市场需求、市场竞争者等方面运用价格手段，使其适应教育市场的不同情况，实现机构的营销目标。通常采用随行就市定价法、折价让利定价法、根据消费者感受定价法、成本加利润定价法等。在推广营销中，可结合课程内容设计梯度和级差，设计促销课程，以体验课、低价课程吸引大量生源进入培训机构，得以了解机构师资实力，再通过随着课程内容的梯度和级差的上升，逐步提高价格，达到总体价格盈利的状态。5.4未来发展当前教育需求在公立教育体系内很难得到满足时，课外培训就成为必要补充。课外培训提高分数、掌握技能等作用已经被证明是提升学生竞争力的有效手段。因此只要“考试分数决定升学”的教育体制没有实质性改变，那么中国家长的“教育焦虑”就会持续存在，对孩子的课外培训教育支出就不会减少，课外培训行业前景将持续向好。第六章 营销策略（负责同学姓名）6.1 主要销售策略（4P模型）现在是网络信息爆炸的时代，我们更应当利用好这一优势，通过不同平台特点来增强志鸿的知名度达到吸引顾客的目的。6.2 基于4Ps模型的营销策略6.2.1 产品策略制定教育产品价格策略侧重于根据市场的具体情况，从企业的战略目标、教育成本、市场需求、市场竞争者等方面运用价格手段，使其适应教育市场的不同情况，实现机构的营销目标。通常采用随行就市定价法、折价让利定价法、根据消费者感受定价法、成本加利润定价法等。在推广营销中，可结合课程内容设计梯度和级差，设计促销课程，以体验课、低价课程吸引大量生源进入培训机构，得以了解机构师资实力，再通过随着课程内容的梯度和级差的上升，逐步提高价格，达到总体价格盈利的状态。6.2.2招生定位定位是招生策划的起点和依据，也体现着招生的目标和方向。对辅导机构来说，要从机构的发展定位、目标定位、市场定位、规模定位、质量定位、宗旨定位、价值定位、管理定位、专业定位、等等。招生定位与其整体定位是紧密联系在一起的，是建立在其整体定位的基础之上的。当然，招生定位策划具有自己独特的内容，招生定位是否准确清晰，直接关系着招生的数量和质量。一般说来，招生定位策划主要包括以下几方面的内容。一是定位生源地和招生目标群。这是根据学校的发展规划和培养目标以及办学规模和方向提出的，二是定位招生规模和生源质量。招生规模并非越大越好，招生必须有一定的质量要求，尤其是同一层次的学生，必须有一个统一的质量定位要求。入学不把质量关，反倒严重影响了以后的招生。三是定位生源特色和招生优势。突出本机构补差的个性特点和优势，面向学习较差的生源群体，错位发展。本机构的目标市场是XX市市各区域内20多万名中小学生，以及漳州市芗城区全体中小学生。其中，补习的学生来源可分成四类：1、学习成绩差的学生。这类学生在学校很难得到老师的重视，很多处在家长的责怪中，因此培训班的老师要更加关注这类学生，对家长情绪进行疏导，让学生体会到老师的关爱，自然愿意长期到机构上课。2、偏科的学生。能够偏科的学生，就证明不是能力不够。对这类学生多鼓励，偶尔赞赏学生的小进步，给他们足够的认可，让他们重拾信心，继续学下去。3、优秀的学生。他们是想通过补习保持优秀成绩和有所突破，然而辅导机构的老师往往觉得这样的学生成绩很好，不用操心太多，忽略了这些学生。其实，优他们想保持优秀，往往也是为了在学校和家庭被重视。所以，辅导机构同样要给与他们重视的感觉，虽不需要无时的叮嘱，也应该不断地鼓励赞赏，这样的学生才会在受到重视的机构长期学习下去。4、服务好现有学生，提高转化率。辅导机构的课程合理设置，例如冲刺班的学生大多是从假期班和同步补习班转化而来。如果学生在暑假班学的好，这些学生就很有可能转化为同步班或者冲刺班，招生问题就迎刃而解。如果直接招收冲刺班，难度就会陡然增加，因为这是关系到孩子升学考试的大事，父母一定是谨慎再谨慎。 此外，还要高度重视续班率。判断一个学校经营的好坏，并不完全看学校的生源多少，也不能全看学校的招生能力，最应该关注的应该是学校的续班率，续班率越高，越能说明家长和学生对培训机构的认可率越高。 续班工作应从第一节课开始。续班工作应该贯穿教师整个学期的始末，从教师新学期的第一节课起，每次上课都是一次续班的沟通，每次电话都是续班的积累，学期末的续班才能成为顺理成章的事情。 6.2.3招生渠道招生工作的渠道各培训机构类似，竞争在于能够做得更深入细致、更有效。 目前常用的招生渠道主要有以下几种：1）学校的老生带新生，学校全体教职工全员招生；2）组建招生团队，到各主要生源地宣传招生；3）参加各级各类招生咨询会、展览会、进行宣传推销；4）到生源地学校开展各种联谊活动，进行公关宣传；5）公关活动。聘请著名老师作顾问，对学校作出正面评价；邀请教育行政部门、教育科研机构的领导专家到学校视察指导。6）与游泳、益智类、模特、小主持人等其他课外培训教育机构合作，互相推荐学员。6.2.4公关策略志鸿教育开办以来，已经形成独特的文化交流活动达成与学员、学员家长的良好互动。每年固定举办的感恩节联欢会等节日文化，定期举办家长研讨会等，有效的促进了学员续班率和老带新。目前每年至少2 次的全公司大型招生、4 次老生续费及带新生活动，平均每月保持30 左右的新生增长量。6.2.5线上教育策略网络辅导是发展趋势。以线下面授课程为主，线上课堂为辅助是新的发展方向，同时，要确保核心资源（应试师资、题库）不会被复制，保持竞争优势。随着互联网技术发展和教室房租、人力上涨，通过技术手段提成教学效率是未来竞争的关键，大力发展线上教育是课外辅导市场的必然趋势。线上教育作用与方式：1、线上教育是营销推广的良好方法。家长选择教培机构最看重“师资力量”、“口碑好”、“课程设置合理” “试听课体验好”这几个最主要的因素，线上教育可通过限时试听名师线上教育课程的方法，对家长和学生进行推广试听，降低获客成本，2、在后期开设分校后，采用双师课堂形式解决保密、大范围覆盖与授课效果的问题。课堂中，名师通过网络直播教学与现场助教辅导深度结合。对于学生而言，双师课堂指的是一名学生享受两位老师的教学服务。一位老师是主讲老师，具备较为丰富的教学经验（名师或资深教师），通过大屏幕远程直播授课，负责精准高效地讲授知识；另一位老师是辅导老师，在班内负责维护课堂秩序、课中和课后全程陪伴学生，与学生进行互动，辅导学生学习并进行答疑。名师负责的是教学内容的高度，辅导老师负责的是服务的温度。3、互联网新技术的运用。将新技术不断运用到线上教育中，解决课程被复制的可能。例如采用面部识别技术，教培课程仅由学员本人观看；人工智能的使用，可以通过面部表情、对学生上课状态等数据进行分析，反馈给授课教师从而提高教学质量。6.3 价格策略通常采用随行就市定价法、折价让利定价法、根据消费者感受定价法、成本加利润定价法等。在推广营销中，可结合课程内容设计梯度和级差，设计促销课程，以体验课、低价课程吸引大量生源进入培训机构，得以了解机构师资实力，再通过随着课程内容的梯度和级差的上升，逐步提高价格，达到总体价格盈利的状态。6.4 销售渠道网络辅导是发展趋势。以线下面授课程为主，线上课堂为辅助是新的发展方向，同时，要确保核心资源（应试师资、题库）不会被复制，保持竞争优势。随着互联网技术发展和教室房租、人力上涨，通过技术手段提成教学效率是未来竞争的关键，大力发展线上教育是课外辅导市场的必然趋势。线上教育作用与方式：1、线上教育是营销推广的良好方法。家长选择教培机构最看重“师资力量”、“口碑好”、“课程设置合理” “试听课体验好”这几个最主要的因素，线上教育可通过限时试听名师线上教育课程的方法，对家长和学生进行推广试听，降低获客成本，2、在后期开设分校后，采用双师课堂形式解决保密、大范围覆盖与授课效果的问题。课堂中，名师通过网络直播教学与现场助教辅导深度结合。对于学生而言，双师课堂指的是一名学生享受两位老师的教学服务。一位老师是主讲老师，具备较为丰富的教学经验（名师或资深教师），通过大屏幕远程直播授课，负责精准高效地讲授知识；另一位老师是辅导老师，在班内负责维护课堂秩序、课中和课后全程陪伴学生，与学生进行互动，辅导学生学习并进行答疑。名师负责的是教学内容的高度，辅导老师负责的是服务的温度。3、互联网新技术的运用。将新技术不断运用到线上教育中，解决课程被复制的可能。例如采用面部识别技术，教培课程仅由学员本人观看；人工智能的使用，可以通过面部表情、对学生上课状态等数据进行分析，反馈给授课教师从而提高教学质量。6.5 市场宣传1、 课程试听：发放一定金额的体验试听券，邀请意向客户试听效果；2、 组合促销：同一学员报多学科课程给与一定的优惠；3、 团购优惠：暑假补习、高考考前冲刺班、会考冲刺班等课程推出组团达到一定的人数后，给与优惠；4、 广告宣传：通过投放社区广告、平面广告、公关软文树立形象；5、 社交媒体：运营“XX市初高中家长助手”公众号、朋友圈广告、微博自媒体、大V转发；6、 搜索引擎：百度、搜狗、360搜索，可委托专业公司进行搜索优化，为招生带来流量关注；7、 信息流广告：包括今日头条、一点资讯等新闻媒体信息流广告；8、 视频广告：投放优酷、土豆、爱奇艺等传统视频的插播广告，以及抖音、快手等短视频广告。第七章 财务分析（负责同学姓名）7.1公司财务基本情况与会计政策第一年，“志鸿”教育服务公司的培训学员主要为大学生， 小程序刚刚上线故而收入较低，而培训班的基础建设较快，可实现当年的快速盈利，并保证项目前期建设所需要的资金流充足。第二阶段，随着公司业务的拓展，学员的来源渠道开始辐射周边省份，实现了业务的快速增长。随着业务的全部展开和市场推广，在第三阶段时可以基本实现全国范围内退役儿童全覆盖，销售总额超过200万。7.2销售预计表7.3成本费用核算预计财产负债表项 目第一年第二年第三年第四年第五年一营业收入201262500525312664减：营业成本18762847252350 营业税金及附加130112405201023 销售费用220348650564744 管理费用341123756991302 财务费用4278124160 资产减值损失加：公允价值变动收益 投资收益二营业利润-182-485.487326217085加：营业外收入减：营业外支出三：利润总额-182-485.487326217085减：所得税费用3931063四：净利润-182-485.487322286022五：每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益7.4利润及利润分配表项目第1年第2年第3年第4年第5年一、营业收入139.69207.78310.99493.73755.31减：营业成本73.8197.88136.28216.39308.90营业税金及附加0.951.211.802.864.38销售费用29.1029.1339.1361.2871.10管理费用49.8053.4084.80123.95170.46财务费用0.210.310.470.741.13二、营业利润(14.18)25.8548.5188.50199.33加：营业外收入0.000.001.201.502.00减：营业外支出0.000.003.405.005.00三：利润总额(14.18)25.8546.3185.00196.33减：所得税费用0.000.602.364.3415.60四、净利润(14.18)25.2543.9580.67180.747.5融资方案和回报项目开始，营业利润预计不会太高，通过技术的不断优化与市场推广， 我们的生产成本会逐步控制在一个较低且合理范围内，公司开始进一步盈利。投资回收期=累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上一年累计净现金流量的绝对值/出现正值年份的净现金流量=2022-1+2/82021.25 由此可知，我们预计将在2021年的上半年，所有投资将回本，项目初步预计可行（由于只估算了三年的投资情况，故未考虑资金时间价值，采用静态投资回收期指标）。净现值=(CI-CO)(1+i)-t=（-30000）*（P/F,i,1）+20000*（P/F,i,2）+80000*（P/F,i,3）=46101当贴现率为12%，净现值为46101，大于零，所以说前三年的投资项目是可行的。项目的核心产品是课程的提供收入，主要财务假设：计划成立有限责任公司，所得税按照企业所得税税率减按25%计算。7.5.1融资形式投资方向公司汇入投资资金；公司董事会出具超过三分之二股东同意出让股权决议书，确认股权；公司向工商局申请公司股东变更登记，变更股权。 7.5.2资金来源以及使用计划2021年大学生创业补贴申请申请创业担保贷款。7.5.3投资收益与风险分析7.5.3.1基本假设7.5.3.2投资现金流量表.5.3.2投资现金流量表项目第一年第二年第三年第四年第五年一经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金201262500525312664收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计201262500525312664购买商品、接受劳务支付的现金10762847252350支付给职工以及为职工支付的现金30992766841189支付的各项税费112408002043支付的其他与经营活动有关的现金43454141317现金流出小计4422085423705899经营活动产生的现金流量净额-24-94164628836765二投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金28105370434530投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金7.5.3.3投资回收期企业发展的核心是企业价值的增长。企业价值增长分析应当是企业发展能力分析的核心。1-3年，企业处于起步发展阶段，销售量基数小，但是增长率快；在4-5年，随着市场的打开，销售额不断增长。总的来说，营业收入成长性较好，销售增长率高。