陕西会计从业资格考试之会计电算化讲义(用友T3).pdf

陕西会计从业资格考试之会计电算化讲义2012年11月新编iWj老师西安大众科技培训学校西安大众科技培训学校内部使用第一章会计电算化概述第一节会计电算化简介一、会计电算化定义 P2（狭义与广义）将电子计算机技术应用到会计工作中二、会计电算化的发展历程1、模拟手工记账的探索起步阶段（1）会计电算化的起步时间：20世纪80年代（2）“会计电算化”一词的首次提出：时间：1981年、起点：长春市（3）特征：采用相应的数据库管理系统，并开发企业自身的“账 务处理系统”。（4）法规（两个规定）：1989年财政部颁布中国第一个电算化管理规章会计核算软件管理的几项规定（试行）1990年财政部颁布关于会计核算软件评审问题的补充规定（试 行）意义：以上两个法规文件，确定了商品化会计核算软件的评审制 度和标准。2、与企业其他业务结合的推广发展阶段（1）单项会计核算业务电算化统合扩展为全面电算化（2）特征：实现企业会计信息和业务信息的一体化，两者之间 实现无缝联结，使信息有效共享和利用。（3）法规：1994年财政部颁布了四个电算化法规A、关于发展我国会计电算化事业的意见B、针对电算化管理部门制定了会计电算化管理办法C、针对软件开发部门制定了会计核算软件基本功能规范D、针对软件评审部门制定了商品化会计核算软件评审规则3、引入会计专业判断的渗透融合阶段会计软件向ERP发展（关于ERP）P154、与内控相结合建立ERP系统的集成管理阶段2西安大众科技培训学校内部使用(1)内控P6 2008年6月六部委联合发布企业内部控制基本 规范，标志着我国企业内部控制建设取得重大突破和阶段性成 果，是我国企业内部控制建设的一个很需要里程碑。(2)XBRL(可扩展业务报告语言)P7三、分类P5(1)会计核算电算化一初级阶段(2)会计管理电算化一中级阶段(3)会计决策电算化一高级阶段四、管理体制(上级领导下级，分级管理)1、宏观管理(国家管理)基本任务：制定电算化发展规划并组织实施。对会计软件及由软件生成的会计资料是否符合国 家统一会计制度情况进行监督。建立健全的电算化管理制度。加强电算化组织领导，引导各单位逐步实行电算化组织和管理电算化人才培训工作2、微观管理(单位管理)主要内容：建立电算化岗位责任制日常操作管理计算机软件及硬件系统维护管理制度会计档案管理第二节会计核算软件 定义P7会计核算软件是指专门用于会计核算工作的应用软件二、发展01、人工管理2、文件管理3、数据库系统阶段三、分类1、通用范围全国通用(1)通用软件(商品化会计核算软件)1行业通用2、硬件结构(2)专用软件(定点开发软件)自行开发委托开发 联合开发西安大众科技培训学校内部使用（1）单用户软件（单机版）（2）多用户软件（网络版）四、构成（即功能模块）1、定义：组成部分具有独立的会计数据输入、处理、输出功能2、构成：P23账务处理是会计核算软件的核心模块，该模块以记账凭证为接 口与其他模块有机连接在一起，构成完成的会计核算系统。3、联系：凭证数据的传递P27五、会计核算软件与手工核算的异同1、相同点P28（1）目标一致（2）遵守共同的会计准则和会计制度（3）遵守共同的基本会计理论和会计方法（4）会计数据处理流程大体一致2、区别P29（1）会计核算工具不同（2）会计信息载体不同（3）记账规则不完全相同（4）账务处理流程类型存在差异（5）内部控制方式不同第二章会计电算化工作环境 第一一三节计算机基础知识 一、计算机的产生与发展1、产生：1946年 美国ENIAC 冯诺依曼2、发展：（电子元件）（1）电子管（2）晶体管（3）小规模集成电路（4）大规模集成电路3、发展趋势（1）巨型化（2）微型化4西安大众科技培训学校内部使用0 2（3）网络化（4）智能化二、计算机分类P41三、技术指标（1）主频定义：CPU在单位时间内平均的操作次数（Mhz）（2）字长定义：CPU一次能处理的二进制信息的位数（bit）（3）存储容量存储容量单位：B、KB、MB、GB、R 1024=210（4）存取周期定义：连续两次独立读写操作所需的最短时间（ns）（5）运算速度定义：计算机每秒钟执行的指令数（MIPS）四、特点：1、运算速度快 2、计算精度高 3、存储容量大4、具有逻辑判断能力 5、具有自动执行程序的能力五、应用领域1、数据处理（最广）Eg：办公自动化、会计电算化2、科学计算（最早）3、过程控制4、辅助系统CAD、CAM、CAT、CAI5、通信计算机网络6、人工智能六、计算机数据和编码计算机数据的定义：包括数值、文字、声音、图形、图像等 多种形式的信息表示：计算机内部采用二进制表示数据。原因：A、电路简 单、易于实现。B、二进制运算法则简单 C、便于逻辑运 算二进制编码西安大众科技培训学校内部使用(1)英文字符编码：8bit ASCII P47A、数字大写字母小写字母B、同类字符，后比前大C、同类相邻字符，后比前大1D、1-49 A 65 a 97(2)中文字符编码：16bit GB2312-80-GB18030-2000七、计算机的系统组成P491、计算机硬件(1)CPU(控制器和运算器)作用P54(2)存储器(内存和外存)分类和作用(3)I/O设备(输入设备和输出设备)内存与外存的比较(1)容量：内存v外存(2)存取速度:内存外存(3)能否直接进入CPU被处理外存一内存-CPU(4)断电后信息是否丢失RAM 和Cache 信息完全丢失ROM和外存一信息不会丢失(5)作用：内存用于临时存放信息;外存永久存放信息2、软件系统(1)定义P24(2)分类系统软件A、OS：P60作用及常见OSB、DBMS：常见 P62C、计算机语言及语言处理程序P61D、支持报务程序应用软件A、定义B、分类(3)两者关系6西安大众科技培训学校内部使用A、软件要以硬件为基础B、应用软件要以系统软件为基础第三节计算机网络一、定义(1)连接主体(2)连接介质(3)连接目的(4)连接协议二、功能1、资源共享(硬件共享、软件共享和信息共享)2、信息传送3、分布处理三、分类：P68五种分类标准四、因特网(Internet)1、定义：70网中网一前身ARPA2、协议：TCP/IP3、应用：(l)E-mail WWW(3)FTP(4)Telnet(5)Newsgroup(6)BBS4、网址(1)IP地址定义:由一组纯数字组成的用于区别网络中不同计算机的唯 地址.结构:网络地址和主机地址P长度:32bit表示:X.X.X.X(点分十进制地址)0W X 255域名格式:WWW.用户名.二级域名.一级域名其中：一级域名代表国家或地区.例如:CN(中国)一级域名代表行业.例如：com,edu,gov,mil,net,int,org,a c(3)网络文件地址(4)电子邮件地址式：电子邮件服务器地址7西安大众科技培训学校内部使用第四节计算机安全士、影响计算机系统安全的主要因素1、系统故障风险 2、内部人员道德风险3、系统关联方道德风险 4、社会道德风险5、计算机病毒。二、保证计算机安全的对策1、不断完善计算机安全立法2、不断创新计算机安全技术3、不断加强内部控制与管理三、计算机病毒1、定义：实质：程序作用：破坏来源：人为编制2、特点：隐蔽性感染性潜伏性破坏性3、预防：不用非原始盘引导机器不用外来磁盘（先查后用）做好软件及数据的备份安装杀毒软件，专机专用接收网络传送文件要先查后用4、分类系统引导病毒 文件型病毒复合型病毒 宏病毒四、计算机黑客（定义）P40第四章会计核算软件的基本操作要求一、用友T3财务软件的操作：新建账套一账套初始化一日常业务处理一月末处理一报表处理二、软件安装1、检查工作检查电脑名称是否为全英文（或全拼音）若不是，则需要更改名称。（注意计算机名称不能有带汉字或“一”）右击“我的电脑”一属性一计算机名一更改8西安大众科技培训学校内部使用2、安装数据库放入光盘f选择打开MSDE20 0 0文件夹-*双击setup进行数据库安装J31 MSDEStp2000.exeXSLXA MSDESetup Micros3、安装软件打开光盘一双击打开用友通T3一双击setup进行软件安装一点下一步一点是一点下一步一更改安装 路径（D盘、E盘、F盘等）一下一步一选择全部安装一下一步下一步一下一步一系统将自动安装 一程序安装完成后，系统将提示重新启动电脑一点完成重启电脑一电脑重启后，系统将自动创建系 统数据库一提示是否立即建立账套点否-表示所有完成后则表示软件已安装成功 Setup.exeMT W InstallShield（R.Instd.lShield So.（如果用WIN7,安装完重新启动前要更改兼容性和“以管理员身份运行”）二、系统管理部分一、设置操作员双击系统管理一点系统一点注册一用户名为a dmin一确定一权限一操作员一增加一输入编码、姓名、口令等一点增加做下一个操作员。二、建立账套系统管理-*系统-注册-用户名为a dmin f确定一账套一建立-*输入账套号（0 0 1-998）-*输入账 套名称一选择会计启用期一点下一步一输入单位名称、单位简称等资料一下一步一选择行业性质（新会计制度或2007年新会计准则）一选择账套主管一下一步一选择存货、客户、供应商是否分 类打“（若有外币把外币核算打“J”）一完成一“可以创建账套了么？”一是一稍等片刻一出 现分类编码方案时,设置相对应的编码方案一科目编码级次：4-2-2；客户分类编码：2-2；部门西安大众科技培训学校内部使用创建东套三、系统启用1、建完账套后直接启用在保存完数据精度后提示“是否立即进行启用设置”一是一在系统启用界面点击选择GL总账前面 的口一选择启用日期（可选择任意年度与月份，但启用日期为通常为启用月的1日）一确定一“确 实要启用当前系统吗？”一是一完成系统启用一退出一完成建立账套的所有工作。2、系统管理中启用系统管理一系统一注册一用户名为账套主管一确定一账套一启用一点击选择GL总账前面的一选 择启用日期（可选择任意年度与月份，但启用日期为通常为启用月的1日）一确定一“确实要启用 当前系统吗？”一是一完成所有系统启用后一点退出刷新帮助退出系统编码EI老板通 固定资产 总咪 核篁移动商务 工资管理系统名称期间2007年12月四、设置操作员权限1、普通操作员权限设置系统管理f系统f注册f用户名为a dmin f确定f权限f权限f右上角选择账套f左边选择操作员 一点增加一在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可一设置完成后点确定一以相同方式设置 其他操作员的权限一所有操作员权限设置完成后退出2、账套主管权限设置系统管理f系统f注册f操作员为a dmin f确定f权限f权限f右上角选择账套f左边选择操作员 一点右上方的账套主管选项一提示“设置用户：XXX账套主管权限吗？”点“是”一退出即可 注：账套主管拥有该账套所有权限10西安大众科技培训学校内部使用五、数据备份、手工备份1、建立文件夹打开我的电脑（双击）D（或E、F）盘，（右击）新建文件夹，把这个新建的文件夹，改名为如用 友数据手工备份。（双击）打开用友数据手工备份，（右击）出现新建文件夹，把所新建的文件夹改 名为当天的备份日期如20 1 0-1 2-1 6后退出2、进行备份（双击）系统管理系一点击系统-*点击注册-*操作员输入a dmin登录一（按）确定f（点击）帐 套一（点击）备份一选择需要备份的帐套一（按）确定一（出现）拷贝进程、压缩进程一（出现）选择备份目标（双击）D（或E、F）盘一（双击）用友数据手工备份一（双击）当次备份的口期 一（按）确认一（提示）硬盘备份完毕一（按）确定。3、日常手工备份打开D（或E、F）盘的用友数据手工备份（双击）一新建一文件夹，再把你所新建的文件夹改名 为当天的备份日期：如20 1 0-5-27,其余步骤与第一次备份的（2）一样。4、若要备份到U盘或移动硬盘，将备份好的数据，用复制的方式，粘贴到U盘或移动硬盘上即可。,用友通K系统管理试用版】系统6）账套 年度账建）权限）视图9 帮助第、自动备份4、建立文件夹打开我的电脑（双击）D（或E、F）盘，（右击）新建文件夹，把这个新建的文件夹，改名为如用_ 友数据自动备份5、设置备份计划（双击）系统管理系一点击系统一点击注册一操作员输入a dmin登录一输入密码一（按）确定一 点系统一选择设置备份计划一点增加一输入计划编号、计划名称一选择备份类型、发生频率一选择 开始时间、保留天数一选择备份路径、选择备份账套一点增加即完成设置西安大众科技培训学校内部使用油也抨映套和年度!1 1 1 T 计划访5号I01计划名标备褊十蝙W份类制1映菖1份 二J发生娴率1珏天_zJ发生天敝育也H金发.I1 勺（小时）开始时间保整天数|ia oo ooI15id不伤路径卜 用友自动备粉珠套名标 OO1六、数据引入（恢复）（双击）系统管理系-*点击系统一点击注册-*操作员输入a dmin登录一（按）确定f（点击）帐 套一（点击）引入一（出现）引入账套数据的对话框一选择该账套最后一次备份的数据一选择 UF2kAct.Ls t文件一点打开一当系统提示是否重新指定路径时点“否”一系统将自动恢复数据 一提示“恢复完毕”时点确定即可注：数据引入只有在系统损坏后、数据库损坏后、软件重装后、数据做错后而又不想修改时等等 原因的时候才可做数据引入。在软件正常运行时，是不需要做这动作。恢复进程文件恢复，解压缩至 E：UFSMARTAdminZT005UFDATA.BAK七、建立年度帐及结转上年数据1、新建年度账、将电脑的系统时间更改为本年度最后一天例：2011年12月31 口、打开系统服务一系统管理一点系统一点注册一操作员为该账套的账套主管一输入密码一选择帐 套一操作日期改为本年度最后一天的口期一点击确定一点开年度帐一点建立一确认账套及年度一 点确定一等系统提示“建立年度账成功后”点确定表示已经完成新年度账的建立2、结转上年数据、将电脑的系统时间更改为新年度的第一天例：2012年1月1 口、点击系统一点注消一点系统一点注册一操作员为该账套的账套主管一输入密码一选择帐套一选 择新建立的会计年度一操作日期改为新年度的1月1日一确定一点年度帐一点结转上年数据一选择 总账系统的结转一按系统提示完成结转上年数据，结转完后会出现工作报告：正确数及错误数，若 有错误请找到错误的科目并记录下来，再进行修改。3、在建立新年度账之前、结转上年数据之后都必须做好数据备份三、账务基础设置部分用友通一输入操作员一密码一选择账套一更改操作口期一确定基础设置1、机构设置、部门档案设置基础设置一机构设置一部门档案一增加一输入部门编码、名称等资料一保存一做下一个部门资料一 所有做完后退出12西安大众科技培训学校内部使用基础设置一机构设置一职员档案一增加一输入职员编码、名称一选择所属部门等资料一同车出现空 行一做下一个职员档案一所有做完后退出001 李霞 财务部002 刘清 财第部nm 茂丽 财冬部2、往来单位、客户分类基础设置一往来单位一客户分类一增加一输入类别编码、类别名称一保存做下一个分类 注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际设置。类别编码：-类别名称：|应收帐款编码原则：*、客户档案基础设置一往来单位一客户档案一选中客户分类一点增加一输入客户编码、客户名称、客户简称一 保存做下一条客户档案星牌I嗣湍I品|墨|晶I藐|哥|蜀霆隔袅I霖I翱喝e 客尸分案I 1应收怵款 I 2其他应收注：A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按客户的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做、供应商分类基础铅一往来单位一供应商分类一增加一输入类别编码、类别名称一保存做下一个分类P_ _西安大众科技培训学校内部使用类别名称：I应付帐款编码原则：*注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分、供应商档案基础设置一往来单位一供应商档案一选中客户分类一点增加一输入供应商编码、供应商名称、供应 商简称一保存做下一条供应商档案圜国圜匐周氟蕊I运挖定位用得万供应商分类I 1应付休款 I 2X:岫应付秋国11006也仃咪与I供应由编弓 供应商名称 供应而愉诲 所瓜分类码 所限地区同，售公司纲M3 所腐行业税号弁户银行北京卬刷公司|化武即居公司JL本 缺东|信用注：A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按供应商的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做3、财务、会计科目设置A、基础设置一财务一会计科目一选中需要增加明细科目的一级科目一点增加一输入科目编码、科 目中文名称一确定一增加下一个明细科目一根据单位行业实际运用的科目设置B、所有科目设置完成后一点编辑一指定科目一将待选科目双击选到已选取科目中（现金与银 行存款）一确定会讨N日全部 资产U 2负债1科目级长 4-2-2-2-2援科目编码11001现或1002银行存与2100201商业银行科目英文名梆|Ti会计科目J科目瑞同1100203科目中文名称科目类型账贝格式|中国银行8888|注：套某些科目涉及辅助核算，在新琢而泊各对应辅助核算选上即可|金额式、凭证类别设置基础设置一财务一凭证类别一选择分类方式（通常选择“记账凭证”）一确定一退出疝凭证类别文件但）编辑11）工具（I）昌曲 打印预览输出媪口含I已使用I类别字|类别名称限制类型限制科目瞪匚二二I记账凭证无限制14西安大众科技培训学校内部使用、项目目录设置A、设置项目大类基础设置一财务一项目目录一增加一输入新项目大类名称一下一步一将项目级次定义为2-2-2-2 一 下一步一完成B、设置项目分类点项目分类定义一选择新增加的项目一输入分类编码、分类名称一确定一做下一个分类（1）设置项目目录 点项目目录一维护一增加一输入项目编码一项目名称一选择所属分类码一点增加做下一个目录文件 说得CE）XM（T）晶展1湍1品除扁1扁牌1T7TT F=l FA破H科目3项目纲与项目名称MrtR 分 工318做汪忸务所交付的R见&03021O住接凰褰惠京益言正等式理烹020119空宏限招：利询处倍汪利府所03021204吗建因定定产、无理库产和共”上印i g he ku 心7事由 Q-咱买商品、得爱有外支付的现02020102项目分类定义21汇率变动对欣造的髭响040116懵取所收到的上见金030109取得投贯收益所收到的现金02016项目目杀17收到的H岫TJK瑾活动百工的030103收到的Mg与狂言活动的王见金0101皿1 维护、外币种类基础设置一财务一外币种类一左下角录入币符、币种一选择折算方式一选择固定汇率或浮动汇率一 录入汇率一点增加4、收付结算、结算方式 基础设置一收付结算一结算方式一增加一根据编码规则输入结算方式编码一输入结算方式名称一 保存一做下一个结算方式西安大众科技培训学校内部使用曾冒位兆0 4 XI IHI S 履|瓶|凝|输出|增加|修例删除|恢复I脂|刷新6或霸苴B0支票结篁她）现金支票（202）转帐支票F商业汇票（301）商业承兑汇票（302）银行承兑汇票 日汇兑（401）、付款条件帮助退出的方式编眄：i-结篁方式名称：量f票据管理标志：r编叫原则：*1等条件一保存一做下一个付款条件基础设置一收付结算一付款条件一增加一输入付款条件编码一录入信用天数、优惠天数1、优惠率、开户银行基础设置一收付结算一开户银行一增加一录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号一保存一做 下一银行5中国、良行龙;岩龙潼妾行 I 888888888888888四、账务处理部分一、期初余额录入总账一设置一期初余额一根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入一录完后点 试算一结果平衡后点对账一对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时一，须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据 B、若系统启用期为年初（例：2010年1月），此时的期初余额为2009年12月底余额C、若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的期初余额为2010年8月底余额，须将2010 年1月-8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算 二、总帐系统口常操作力期初余强录入闻急热1玛嘉1刷4靠1盅即|曾|止 非末级科目 口辅助科目 清委|超助|退出|口末级科目 h刘苑、只缜科目名称方 向年初余额累计借方累讨贷方期初余额现金惜179,045.0417%045.04银行存款借489,590 95489,590.95商业银行惜240,000.00240,000.00建设帼行憎249,59购95249,590.95其他货市资金惜外埠存款借西安大众科技培训学校内部使用1、进入用友通打开用友通一输入操作员编号（例：001）一输入密码f选择帐套一选择操作日期一确定。2、填制凭证点击总帐系统一填制凭证一增加一修改凭证日期一输入附单据数一录入摘要、选择科目、输入金额 一借贷平衡后一点增加做下一份凭证注：可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷3、出纳签字本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册一操作员改为出纳的操作员进入用友通一点击总 账一凭证一出纳签字一选择月份一确定一确定一点菜单上的出纳一成批出纳签字一确定一退出标出纶签字&G打印预I文件也）出纳豆）查看国）工具建）帮助4、审核凭证本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册一操作员改为有审核权限的操作员进入用友通一 点总帐一点凭证一点审核凭证一选择月份一确定一确定一点菜单上的审核一成批审核凭证一（提示完成凭证的审核）点确定一退出-皿信审核凭证文件审核（E）查看亚）工具a）希助op西安大众科技培训学校内部使用6、转账生成（结转收入支出到本年利润）做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出凭证一点总帐一点期末 一点转账生成一选择期间损益结转一选择结转月份一选择类型（收入）一全选一点确定一出现凭证 界面后一检查数据是否正确一保存一退出一做支出的结转F血*衿月份|2OO7 04 二J自定义转咪31对应结错3JC梢自成本结转31碓因据31汇兑损25给转3J-H片同损5s结转耳510151OZ S2O1 54-540154025405g却。1 550102 550103工二口1S5=（）5d 函数参照：询 3部室部部部 门务公购售勤层 部财聚销后库总经理2d确认|取消4、银行名称设置 工资一设置一银行名称设置一增加一输入银行名称一设置账号长度（15位或18位）5、部门设置工资一设置一部门选择设置一选择当前工资类别所核算的部门前的“口”打“一确定即可完成设置6、权限设置工资一设置一权限设置一右上角选择工资类别一修改一选择部门管理权限一选择项目管理权限一 保存做下一个工资类别的权限设置925西安大众科技培训学校内部使用设置MIU匐圜r工资类别主管|81征式员工）操作员：项目管理权限：操作员ID号操作员姓名部门管理权限：圆华能食品公司-41翁台部门间财务部办公室B；费用核菖71卜海V扣款合计 切实发:合计 代扣税 v基本工资“岗位工资 奖金 2福利费 年交补 y副食补助 M浮动工资 2工龄工资 加班费M病假扣款 迟到扣款 审伙管扣款7、设置人员档案工资一设置一人员档案一增加一录入人员编码、人员姓名、选择所在部门、人员类别、进入日期、人员档案银行名称、银行账号、人员附加信息一点确认做下一个人员档案|应发合计第一人|北一人|下一人|末一人 确认|取消|备注：工资系统中人员档案可批量增加，引用职员档案，在工资系统中修改详细信息 二、口常业务处理3、数据输入及调整工资变动一显示所有人员所有工资项目一点工资项目直接录入数据或点编辑一按页面提示录入数 据一确定录下一个一所有录完后执行重新计算一汇总一退出26西安大众科技培训学校内部使用息最牖 瑞盟工资变动过滤器：所有项目三人员编号姓名部门人员类别基本工资南位工资奖金福利费0000000001李瑞会肘务部无类别8003001,600150000000002刘自清财务部无类别8001001,600150000000003再|。工侪数露录入一页0辑150000000004黎；话对个人工资数据进行喻入和修改：150000000005细150000000006保.类别名称：正式员工部 门：财务部项目名内容1b0000000007保.基本工资800150000000008辨岗位工资300150000000009更奖金1,60015nnnnmnnm寸M汪利力1U1R4、代扣个人所得税点扣缴个人所得税一确定一选择对应工资项目（应发合计、实发合计或计税基数）一系统将根据选 择的工资项目自动进行计算对应所得税5、银行代发点银行代发一选择银行一设置银行所要求的内容（增加或删除）一提示是否确定银行帐号代发格式-确定一点工具栏中代发按钮将当前格式输出（或直接预览打印）备注：文件类型为DBASEm（*DBF）银行代发一览表6、账套管理账表条一次初使用，点“重建表”一选中所有表单点确定一双击工资发放条打开该 表进行查询打印西安大众科技培训学校内部使用备建厂如果需要修改报表，则点修改表删除不需在表中显示的项目一确定（不能再重建表）7、工资分摊8、.工资分摊一工资分摊设置一增加一在分摊计提比例设置下录入计提类型名称、计提比率一下一 步一选择部门、人员类别、借贷方科目一完成一返回9、口常月份分摊时：工资分摊一选择分摊类型、核算部门、计提月份、明细到工资项目一确定一 进入工资分摊一览表一选择类型一点制单一生成凭证一选择凭证类别、修改制单日期一保存后生成 下一份凭证10、月末处理月末处理一选择处理月份一确定一提示“本月处理之后工资将不允许变动，继续月末处理吗？”一 是一选择清零项目一结账完毕备注：一、月末处理只有在会计年度的1月至11月进行，12月份则不需要进行月末结账二、月末工资分摊只有在当月工资数据处理完毕后才可进行三、若为处理多个工资类别，则应打开各工资类别，分别进行月末结账四、若本月工资数据未汇总，系统将不能进行月末工资分摊五、若本月无工资数据，用户进行月末处理时，系统将给予操作提示六、进行月末处理后，当月数据将不再允许变动八、固定资产部分一、系统初始化、系统启用1、启用固定资产系统点开始一程序一用友通系列管理软件一用友通一系统管理一输入用户名（账套主管）、密码一选择“口FA固定资产”一修改操作日期一确定盛传堂重塞4子系统三固定资产s?拄制台刷新帮助 控制台系统名称老板通固定资产 lilt图（V）帮助国）纲间2、启用固定资产贝系统编码 bi0 fa PIe长套固定资产一是一选择“我同意”一下一步一选择启用月份一下一步一选择主要折旧方法、折旧周期 一设置类别编码方式、固定资产类别编码方式、设置序号长度一下一步一选择对账科目一下一步一28西安大众科技培训学校内部使用P完成一是一确定、基础设置1、部门档案固定资产一设置一部门档案一增加一输入部门编码、名称等资料一保存一做下一个部门资料一所有做完后退出注：该部门档案与总账中所设置的部门共用部门者室昌昌山唱E X圜皿幽剧物周这I正摊覆舔调 a。财务部 QQ2)办公室(1。3)采购部(1叫用售部(1g)后勤部(106)库房4(2)主产车间 饭1)成形车间)2)加工车间一 33)刘工王间二白“费月核篁(301)卜海2、部门对应折旧科目%轴 蹦善助|谑出固定资产一设置一部门对应折旧科目-选择部门一点修改一选择折旧科目一点保存。骨0图 退出湎预览刷力恳思品墨第圄定资产部门编码目录3-d 1综合部门口101财务部口102办公室103采购部口 104悄售部尸1CIR E 期1SE3、资产类别固定资产一设置一资产类别一增加一输入类别名称、使用年限、净残值率等一保存做下一个类 利29西安大众科技培训学校内部使用，心目 田叩X 乃在一 M即预览“新 保存取消用加产Y?删除 编辑查看*列表视图单张视图|固定资产分类蜩码表Ooi房屋及建筑物CJ 02机器设备口 03电子设备曰04交通运输设省O 05办公设备类别编码：n 上级名称：类别名称：照屋及慢用年限：|20净残值率：|5计量单位：厂计提届性：|：不M徨折旧方法：|平均年限法（一）卡片样式：|通用样式31固定资产一设置一使用状况一选择目录表一增加一输入使用状况名称、选择是否计提折旧一保存固定资产一设置一折旧方法一增加一输入名称一设置月折旧率公式、月折旧额公式一确定30西安大众科技培训学校内部使用方小密0图 打开退出打印预览刷哥13/由叼保存取消博1口修改列表视图|单张视图|1不提折旧2平均年限法（一）_名称月折旧率公式月折IE不提折旧具计减值艮计减值4工作量5年数总6双倍余+1-1*1/1(I)HI。|1|2|3卜|5|6|7|8|9|折旧项目二录入时净残值率 白录入时可使用月份 二录入时累计工作量 白录入时累计折旧二名称：|折旧方法I6月折旧率=|（1-月初净残值率”使用年限作量 京值一月彳 改面余朗二、口常业务处理1、原始卡片录入固定资产一原始卡片录入一选择资产类别一选择按编码查询一点确定一输入该固定资产的名称、类 别、规格型号、使用部门、增加方式、存放地点、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、数 量等一点保存做下一份原始卡片固定资产卡片00007口期 2007-05-30F片蜗左固定资产编号0500001酝资产名称一电胞类别编号05类别名药办公设备规格型号联想天选4门名称财务都t加方式直拉的入存放t4点购着部使用状况花用使用年限一S年。月折旧方法.平均年限法（一）开好使用日期2007-01-31已计提月份3币种人民而原值5000.00净残ffi率5%净港值Z50.00累叶折1日237 00月折旧军0 0158月折旧祈79 00净值|段数期9对应折的目.一怒迫久折旧囊项目.-.（注：固定鬟消帐启用之前的亦有资产都作为期初数据在原始卡片莪口辕作与等等福同）2、新增固定资产固定资,一，赢产增加一选择资产类别一选择按编码查询一点确定一输入该固定资产的名称、类 别、规格型号、使用部门、增加方式、存放地点、使用状况、开始使用日期、原值、数量等一点保 存做下一份新增资产卡片3、固定资产减少时固定资产一点资产减少-选择需要减少的资产编号一选择减少方式-输入清理收入、清理费用、清理原因-点增加一点确定靠资产减少,1!x|P出售卡片编号|00006Q|条件()|增加|确定|资产编号|0009移出）|取消|清理原因|卡片编号资产编号资产名称减少日期|减少方式清理收入|清理费用|000060009客货车2007-05-30出售100001001（注：固定资产减少时，必须在做完“计提完本月折旧”工作后方可执行）4、若需要变动固定资产的原值、部门、使用状况、累计折旧等数据时皆盗 电卡片一点变动单一选择需变动的内容一按变动该单内的程序操作即可原值增加31西安大众科技培训学校内部使用弱固定资产变动单新建变动单：00001号变动单 3昌区后 退出I原值增加口濠国力K 保存取消噌力口改乎除三1固定资产变动单一原值增加一变动单编号00001变动日期2007-05-30卡片编号 固定资产名称咕加金额.00005固定资产编号变动的净残值率变动前原值_50,00.00.5%150000.00变动前净残值 7500,;00变动原因I回胤市种变动的净残值变动后原值变动后净残值0006 开始使用日期 2005-05708去货至一 规格型号._.=民质 汇率.1.250.00155000.007 管:00经手人5、计提本月折旧固定资产一点处理一点计提本月折旧一提示是否查看本月折旧清单一“是”一提示“是否继 续？”一点“是”一查看清单后一点退出即可折旧清单2007.05昌I则打印|预览|：|退出|2007.05逡录）品新）二J按部门查询:卡片编号资产编号资产名称原值计提原值本月折旧累计折旧固定资产部门编码目录申 亡I 1密合部门田 O2生产车间E O3费用核苴000010001选种机82,000 0082,000.00328 0028,984 004,000030003epsonHE豌2,700 002,700.0021.3385.32000040004办公桌5,000 005,000.0039 50632.00000050006大货车150,000.00150,000.001,185.0028,440.007,000060009客货车80,334.1680,334.16634.643,173.204,6、因系统所生成的本月合计折旧金额320,034.16 320,034.16与手工所计算的本月折旧的金额有差另2,208.47 61,314.52 6,J,是因小数点而造成的,那么可在折旧清单中将系统所计算的金额修改为手工所计算的金额:（1）点处理一点折旧清单，在期间选择列表中选择附有最新字样的期间，只有该期间的折旧清 单中的月折旧额是可以修改的。（2）执行快捷键Ctrl+Alt+G,工具栏上显示K修改按钮图标。（3）单击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。（4）请回答是否以后每次计提折旧都使用该数据？，如果“是，则以后该资产每次计提折旧不按 公式计提，按修改后的金额计提折旧。如果否，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。32西安大众科技培训学校内部使用翻隐弱想匐 即。5堂录由:勺卡片编号 资产编号|资产名称 原值 计提原值 本月折旧 累计折旧i争残值|折I译00001 0001 选种机 82,000,00 82,000.00 28,982,00 100,00 0.004000003079固定资产试用版凶0000400005切 是否将此修改后的折旧额：326 00作为第00001号卡片以后每次计提的折旧额？1079107900006J 079合计匚二晨:二二y 否取消7、做完计提折旧工作后，需要将本月折旧、新增资产或资产减少记录生成凭证固定资产一点处理一点批量制单一在制单选择中，在“选择”列双击（或点工具栏中的全选）需要 生成凭证的记录一点制单设置一输入科目一点制单一出现凭证一选择凭证类别（记账凭证）一录入 凭证摘要一保存退出即可（在凭证列表中，可查询所有固定资产模块所生成的所有凭证，可修改、删除）由推量制单（03折旧计提3、火|x I 西 I V 0 I 4 I I M 一记二二，I制单恒出I保存|/I：11二制单选择制单设置p台并科目及辅助项相同的分录）业务日期业务类型业务描述Ik务号方向发生顿科目部门核算I12007.05.30折旧计提折旧计提03惜21.33550203折旧费22007.05.30折旧计提折旧计提03憎39.50550203折旧费32007 05 30折旧计提折旧计提3借1,185 00550203折旧费42007 05.30折旧计提折旧计提03借634 64550203折旧费52007.05.30折旧计提折旧计提03借328.00550203折旧费62007.05.30折旧讨提折旧讨提03货2,208.471502累计折旧8、月末结账固定资产一点处理一点月末结账一开始结账一点确定一确定一确定即可完成月末结账谷月未结晨凶I 二二取消此操作将花费一定的时间,请认其阅读以下说明后再确定是否要进行月末结账:诘确认已正确地完成了本月的如下操作1.正确录入了所有原蛤资产卡片,新增资产卡片?K神果T环石擀一的9、恢复固定资产月末结账以需要恢复月份的口期进入系统一打开固定资产一点处理一点恢复月末结账前状态一点是一提示“成功恢复账套月末结账前状态”-点确定即完成P西安大众科技培训学校内部使用七、业务基础设置部分基础设置1、存货、存货分类基础设置一存货一存货分类一增加一输入分类编码、分类名称一保存做下一个分类/存货分类a I e I la i I q 即 x I olel I追置 打ED痛位 输出 增加 修改 附除|1弃|芹存|WWI蜜前配器做（。3）低值易耗品94）产成品95）其他材料（09）应税劳务、存货档案基础设置一存货一存货档案一选择存货类别一点增加一输入存货编码、名称、规格、单位、税率等eI叫帮助I疸出I类别编码：质-类别名称：I原材料编码原则:*一选择存货属性“销售”“外购”“生产耗用”“自制”“在制”等一保存一做下一个档案苻货大类M。1原材料|02包装物H 03倍佗 04产成M 05次犍H 0。应：K