题库试卷--信贷员资格考试风险管理题库试卷.doc

2010年信贷员资格考试风险管理题库
一、单选题
1、以下关于我行公司授信业务担保的说法，不正确的是（ D ）
A、企业法人、非公益性的事业法人对外担保金额不得超过其净资产的50%
B、抵押期限为抵押物登记之日至抵押物所担保的债权的诉讼时效结束后2年
C、我行原则上不接受缺乏变现能力的各种房屋及其它地上定着物作抵押
D、以上市公司法人股质押的，根据上市公司的抗风险能力设定质押率，一般不超过70%

2、下面关于分行信审会制度叙述不正确的是（ D ）。
A、分行信审会委员必须报总行审核，并由总行首席风险主管批准
B、审议一般项目时至少有3名委员参加，审议重大项目至少有7名委员参加，其中信审部总经理或副总经理、2名专职信审委员必须参加
C、来自业务部门的委员，参加信审会不得超过2名
D、书面审查有三分之一不同意授信的，应召开会议审议

3、根据穆迪评级系统我行原则上只对（C）级的客户授信。
A、1－6级 B、1－10级 C、1－12级 D、1-15级

4、公司客户信用风险评级到期日指（ C ）
A、本次评级使用年报的日期加上18个月
B、评级生效的日期加上12个月
C、本次评级使用年报的日期加上18个月与评级生效的日期加上12个月间最早的日期
D、原到期日是加上90天与评级所用最近年度财务报表日期加上18个月之间较早的日期

5、公司客户信用风险评级延期的发起日时间是（D ）
A、到期当日 B、到期日前九十天 C、到期后
D、到期日前三十天

6、信用授信适用于评级在（C）以上客户
A BBB（含）
B BBB
C BB（含）
D B（含）

7、根据总行信贷政策，目前对于火电项目，单机容量低于（C）万千瓦的项目贷款我行不再介入
A 13.5 B 30 C 60 D 100

8、我行钢铁金融网络业务仍坚持“双优双主”的客户选择策略，在具体选择标准上除了符合我行初选标准外，还需满足（D）。
A、注册资金300万元以上，年销售收入不低于1.5亿元，资产负债率不超过70%
B、注册资金500万元以上，年销售收入不低于1亿元，资产负债率不超过75%
C、注册资金300万元以上，年销售收入不低于1亿元，资产负债率不超过70%
D、注册资金500万元以上，年销售收入不低于1.5亿元，资产负债率不超过75%

9、下列质押物中不宜接受的质押物是( B )
A．定期存单 B.专利 C.汇票 D.仓单

10、股份有限公司发起人持有的本公司的股份自公司成立之日起( Ｃ )内不得设定抵押。
Ａ．６个月　　Ｂ．９个月　　Ｃ．１年　　Ｄ．２年

11、以企业设备或其他动产抵押的。（　Ｂ　）为登记机关。
Ａ．当地土地管理部门　　　　Ｂ．当地工商行政管理部门
Ｃ．当地公安机关交通管理部门　Ｄ．国务院民用航空主管部门

12、某企业2008年度税后净利润为1.5亿元，所得税金额为5000万元，利息支出金额为4000万元，该企业利息保障倍数为（ C ）
A、4 　　 B、5 C、6 D、3.75

13、某企业2009年末资产总额为20亿元，该企业资产的资产负债率为70%，则该公司的所有者权益应为（ C ）
A．8亿 B．14亿 C．6 亿 D．10亿

14、企业以2亿元的价格出售了一项无形资产，该无形资产的原价为5亿元，该项无形资产累计摊销余额为3.5亿元，出售款已收到，出售过程中发生相关费用0.1亿元，用银行存款支付。该项经济业务在当期现金流量表的“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”为（ C ）。
A、2亿元 B、0.5亿元 C、1.9亿元 D、0.4亿元

15、公司的未分配利润应计入公司 （ D） 。
A、资本金 B、股本 C、应付款项目 D、所有者权益

16、在物价持续下跌时，致使本期发出成本偏高、利润偏低的会计核算方法是（ A ）。
A、先进先出法　　 B、后进先出法 C、计划成本法　 D、移动平均法

17、某客户执行新企业会计准则，其报表科目投资性房地产余额为1256万元，在将该单位报表录入我行系统时，以下选项中最合适的科目为（ B ）
A、存货　　 B、固定资产 C、在建工程　 D、其他长期资产

18、企业期末流动资产余额为5600万，流动比率为2，存货余额为3360万，则该企业的速动比率为（ C ）
A、1.67 　　 B、1.2 C、0.8 D、0.65

19、对于借款企业来说，在预期市场利率呈下降趋势的情况下，借款企业一般应使用（ B ）
A、固定利率　　 B、浮动利率 C、加息利率　 D、贴现利率

20、国际金融危机对国内企业产生了较大的不利影响，可能的影响不包括（D）
A.在手订单萎缩 B.货款回笼周期变长
C.资产缩水 D.盈利能力大幅提升

21、对于受金融危机影响较大或对其实际经营情况存在较大疑问的企业，客户经理应要求企业提供“四单”，其中通过 可以直接了解企业真实的销售情况和盈利情况。（A）
A.税单 B.工资单 C.水电单 D.订单

22、收回当期应收帐款将会（ A ）。
A、增加流动比率 B、降低流动比率 C、不改变流动比率 D、降低速动比率

23、下列叙述不正确的是（ C ）。
A、应当提供内容完整，并加盖担保人公章的章程复印件
B、章程中应当没有禁止担保的规定
C、公司可以为本公司股东 或其他个人债务提供担保
D、章程确认担保人关于担保决策的内部决策机关的职权范围、仪事方式、表决程序以及有权代表担保人签署担保合同的有权签字人。

24、在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括（D　）。
A. 资产风险管理模式　B. 负债风险管理模式　 C. 全面风险管理模式　D. 内部管理模式

25、甲企业为了参加今年的全国财务评比，需要一份虚假的会计财务证明文件。某国有会计师事务所人员收受甲企业的财物，为甲企业提供了虚假的会计财务证明文件，造成了严重的后果。那么，该会计师事务所人员构成（ A ）：
A．提供虚假证明文件罪 B 受贿罪
C 提供虚假证明文件罪和受贿罪 D．提供虚假证明文件罪和受贿罪择一重罪处断

26、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（B ）
A．3个月 B．6个月 C．1年 D．2年

27、根据《商业银行法》的规定，商业银行的资本充足率不得低于（B）
A．6％ B．8％ C．10％ D．12％

28、预告登记后，债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起（A）个月内未申请登记的，预告登记失效。
A．3个月 B．6个月 C．1年 D．2年

29、票据的公示催告期间，由人民法院根据情况决定，但不得少于（B）日
A、30天；B、60天；C、90天、D、180天

30、《贷款通则》规定的中期贷款是指（C）的贷款。
A、一年以上三年以下；B、三年以上五年以下；C、一年以上五年以下、D、二年以上五年以下

31、若房地产案件纠纷，该房地产包括了一般债权、一般银行债权、银行抵押贷款和建筑工程的工程款，由谁优先受偿？(D)
A、一般债权；B、一般银行债权；C、银行抵押贷款、D、建筑工程的工程款

32、人民法院受理破产申请前（C）月内，债务人仍对个别债权人清偿的，管理人有权要求人民法院予以撤销。
A、24；B、12；C、6、D、3

33、贷款利率遇人行进行利率调整而调整属于（B ）。
A、固定利率 B、浮动利率 C、基准利率按比例浮动 D、基准利率按利差浮动

34、下列对经销商库存车辆管理的描述，（ D ）是错误的
A.经销商应负责对所购车辆办理库存期间的保险
B.保险金额原则上不低于授信敞口额度
C.协办行应定期根据综合员提供的库存合格证清单对经销商库存车辆进行双人核查
D.协办行在合格证管理过程中，可视情况允许经销商以证换证。

35、承兑行在异地的贴现天数应加计( C )天资金在途时间。
A.1天 B.2天 C.3天 D.7天

36、票据持票人为（ A ）的，对其前手无追索权。
A.出票人 B.背书人 C.承兑人 D.保证人

37、对于汽车金融网络业务项下签发的银行承兑汇票，协办行应该送达给 （C）.
A、总行公司银行部 B、经销商 C、汽车厂家指定授权人

38、下列叙述不正确的是（C ）。
A、商业银行持已贴现的商业汇票向中国人民银行申请贴现取得资金的行为，称为再贴现
B、《单位定期存款证实书》仅对存款单位作为开户证明，不得作为质押的权利凭证
C、流动资金贷款不得用于固定资产投资、偿还贷款利息、购买生产原材料等
D、贷款的展期期限加上原期限达到新的利率档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。

39、普通商品住房和保障性住房项目的最低资本金比例为（ A ）。
A、20% B、25% C、30% D、35%

40、以划拔土地使用权作抵押的不需提供下列资料（D）
A、抵押合同　
B、我行认可的评估机构出具的评估报告　
C、土地管理部门确认的抵押宗地的土地使用权出让金额的证明
D、房产管理部门对地上建筑物的价值确认书

41、固定资产贷款发放时，必须采用银行受托支付方式为（D）。
A、借款人首次在我行办理授信业务且信用评级在CCC以下（含）的;
B、评级为BB+（含）以上的客户单笔支付金额超过1000万元（含）;
C、评级为BB+以下的客户单笔支付金额超过1000万元（含）;
D、单笔金额超过项目总投资5%的贷款资金支付;
42、以应收账款作为主要风险缓释手段的应收账款质押融资业务的质押率为（A）
A、最高不能超过80%; B、由各分行自行确定;
C、最高不能超过70%; D、最高不能超过65%

43、根据最新授信批复有效期的要求，综合授信业务首次提款（或办理首笔授信业务）的有效期为自授信批复之日起（ ）个月，授信项下所有授信业务的最后到期日不得超过授信额度期限到期日顺延（ ）个月。（ D）
A、12，3 B、6，6 C、12月，12月 D、12月，6月

44、我行小企业认定标准为(A)
A、上年末净资产1500万元（含）以下，或上年销售收入1.5亿元（含）以下的企业和法人组织。
B、上年末净资产1500万元（含）以下且年销售收入1.5亿元（含）以下的企业和法人组织。
C、上年末净资产500万元（含）以下，或上年销售收入5000万元（含）以下的企业和法人组织。
D、上述都不对

45、下列不属于委托贷款业务放款时应提供的材料（ D ）
A、委托贷款委托合同 B、委托贷款借款合同
C、不可撤销提款通知 D、委托贷款贷款合同

46、普通住宅的房地产开发项目资本金比例为（B）
A、30% B、20% C、35% D、40%

47、融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其（C）的（）倍。
A、总资产，5倍 B、总资产，10倍 C、净资产，10倍 D、净资产，5倍

48、按照人行、银监会、证监会、保监会2010年6月21日联合下发《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》（银发（2010）193号），要求小额贷款公司从银行获得的融资资金余额不得超过资本净额的（B）。
A、30% B、50% C、80% D、100%

49、出口保理业务和中国出口信用保险公司保险的短期出口信用保险融资业务的授权占用调整系数设定为（B）。
A、0.2 B、0.3 C、0.4 D、0.5

50、搭桥贷款期限不得超过（C）。
A、三个月 B、半年 C、1年 D、2年
51、并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于（），并购贷款期限一般不超过（B）。
A、35% 3年 B、50% 5年 C、40% 4年 D、20% 3年

52、搭桥贷款用途须与（A）用途一致。
A、拨款资金指定  B、物资采购      C、现有融资    D、或有融资

53、 按照我行2010版存货质押授信业务管理办法规定，存货质押率原则上不得超过（B）。
A、75% B、70% C、65% D、60%

54、在上市公司杜邦财务分析体系中，最具有综合性的财务指标是（B）。
A.营业净利率
B.净资产收益率
C.总资产净利率
D.总资产周转率

55、某产品预计单位售价12元，单位变动成本8元，固定成本总额120万元，适用的企业所得税税率为25%。要实现750万元的净利润，企业完成的销售量至少应为（D ）。
A.105 B.157.5 C.217.5 D.280

56、下列各项中，不属于现金流量表“筹资活动产生的现金流量”的是（）。
A．取得借款收到的现金
B．吸收投资收到的现金
C．处置固定资产收回的现金净额
D．分配股利、利润或偿付利息支付的现金
答案：C，选项C属于现金流量表投资活动产生的现金流量。

57、业内专家认为，目前造船行业有所好转，但尚未完全复苏，以下选项不符合造船行业发展现状的是 （ D）
A.新订单价格不高
B.许多船厂仍然“一单难求”
C.船厂今后需垫资造船，资金压力加大
D.新订单预付款比例普遍提高

58、某公司的流动资产由速动资产和存货组成，年末流动资产余额70万元，年末流动比率为2，年末速动比率为1。则年末存货余额为（C）万元。
A．70 B．45 C．35 D．15

59、某企业上年度和本年度的流动资产平均占用额分别为100万元和120万元，流动资产周转天数分别为60天和45天，则本年度比上年度的销售收入增加了（D ）。
A．80万元 B．180万元 C．320万元 D．360万元

60、按照银监会《融资性担保公司管理暂行办法》相关规定，融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过（C）的10％。
A、总资产 B、注册资本 C、净资产 D、货币资金
二、多选题
1、以下哪些风险是“两头在外”企业存在的主要授信风险？（ A、B、C、D ）
A、关联交易风险 B、独立偿债风险 C、母公司经营风险 D、政策优惠期满逃废债风险

2、放款中心集中保管（BCD）。
A、一级档案原件； B、一级档案复印件；
C、二级档案原件； D、三级档案原件或复印件

3、下列档案为一级档案的是（ABCEF）。
A、承兑汇票 B、国债和企业债券 C、保险单
D、借贷法律文书 E、提货单 F、他项权利证书

4、我行公司授信业务档案管理规定，原则上一个客户开立一个卷宗，每个卷宗按（BCEF）进行归档。
A、重要权利凭证 B、基本资料 C、授信资料
D、借贷法律文书 E、放款资料 F、贷后管理资料

5、银行风险管理中的三种损失是（ADE）
A、异常损失 B、信用损失 C、操作损失
D、预期损失 E、非预期损失

6、我行公司客户信用风险评级根据评级效力分为（BD）
A、系统自动评级 B、正式评级 C、 专家人工调整相结合的模式
D、试评级 E、评级即时调整

7、下列哪些业务应上报总行审批 （ ABD）
A、房地产授信 B、省外异地敞口授信 C、学校贷款
D、融资类保函 E、我行关联企业贷款 F、固定资产贷款

8、以下哪些属于建设单位在项目建设审批中的违法违规问题 （ABCD）
A、未经环保审批擅自开工建设
B、不按环评批复要求建设
C、超期试生产不验收
D、边申报边建设

9、加入汽车金融网络的经销商除满足我行《初选客户准则》之外，还应满足以下条件：（ABCEF）
A、经销商已经取得了厂家正式代理销售授权书，且为当地区域的一级代理商，按照厂家标准建立了专营店并经厂家验收合格投产。
B、经销商管理层或者股东有汽车经销及售后服务的成功管理经验，有完善的销售渠道，能够比较专业化地经营与管理专营店，有长期经营专营店的经营计划。
C、经销商销售业绩良好，具备较强的售后服务及维修能力。
D、经销商整车库存总量不超过正常3个月的销售量。
E、经销商是民营企业的，原则上其法人代表或最大自然人股东愿意提供连带责任担保。
F、经销商既往履约记录良好，经人行信贷登记系统查询无不良信息记录

10、《物权法》规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(ABCDF)
A.汇票、支票、本票
B.债券、存款单
C.仓单、提单
D.可以转让的基金份额、股权
E.可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权
F.应收账款

11、根据《中信银行南京分行公司授信业务核保实施细则（试行）》的规定，下列业务中，应由分行有关部门派员参与核保的业务有：（ABCDF）
A．异地抵押授信
B．跨省异地担保
C．跨省异地授信
D．部分5000万元（含5000万元）以上大额抵押
E．欠息超过30天的贷款
F．重组授信

12、下列各项中，属于会计核算基本前提条件的是 （ABCE）。
A、会计主体
B、会计分期
C、持续经营
D、财产清查
E、货币计量

13、下列各项业务不会引起现金流量变动的有（AC） 。
A、到期未能收回的应收票据转为应收账款
B、出售固定资产取得价款
C、赊购商品
D、用银行存款偿还银行借款
E、取得子公司分红款

14、影响应收账款周转率的因素有（ADE）
A、销售收入
B、坏账准备
C、销售成本
D、应收账款期初余额
E、应收账款期末余额

15、其他条件不变的情况下，下列经济业务对企业的资产净利率没有影响的有（ BCD）
A、用银行存款支付办公费用
B、用银行存款购入一台机器设备
C、将可转债投资转为股票投资
D、收回应收账款
E、以银行存款支付所欠货款

16、某公司当年的经营利润很多，却不能偿还到期债务，为查清原因，应检查的财务比率包括（BC）
A、资产负债率
B、流动比率
C、速动比率
D、销售毛利率
E、已获利息倍数

17、对民营企业实际控制人个人情况的了解应包括哪些方面？（ABCDE）
A.第一学历 B.家庭情况 C.从业经历 D.兴趣爱好 E.个人品行

18、客户经理在对贷前调查中，应重视对企业在他行授信情况的了解与分析，具体应从哪几个方面进行对比分析？（ABCD）
A.当地银行与外地银行的授信占比；
B.国有银行与股份制银行的授信占比；
C.各家银行授信占比，了解其有无主办行；
D.了解同业政策变化情况。

19、王某为钱某对冯某的债权提供保证，未明确约定保证方式和保证期限，债权履行期为2年。同时冯某将自己的一头牛交付给钱某作为质押，但未签订质押合同。1年后，钱某将债权转让给张某，同时将牛交还给冯某。冯某与张某经协商，将债务履行期延长6个月。王某对上述情况均不知情。18个月后，冯某未能履行债务，张某遂起诉冯某履行债务并要求王某承担连带责任。王某请的律师向他提出的法律意见中，不正确的有：(ABC）
A．张某与冯某变更主债权的履行期限，未征得王某书面同意，王某不承担保证责任
B．张某未在主债务履行期内要求王某承担保证责任，王某的保证责任已免除
C．钱某将债权转让给张某，如果没有征得王某的书面同意，王某不再承担保证责任
D．钱某放弃质押权，王某在放弃质押物价值范围内免除保证责任

20、如果甲的出资为5万元，在下列何种情形下，利华食品有限公司可以解散？(BD)
A．公司决定吸收兴华食品有限公司
B．公司章程规定的营业期间届满，股东会会议决定不再延长公司的营业期限
C．股东会会议上，乙丙丁三人同意解散公司，甲不同意
D．利华食品有限公司决定与兴华食品有限公司合并，设立正新科技有限公司

21、甲为某股份公司董事长，股东会作出决议，撤销甲为公司董事长的职务，选举乙为公司董事长，在进行变更登记之前，甲仍要求主持公司的董事会会议，甲并以公司的名义与丙公司签订合同。以下表述正确的是(BD)。 
 　 A. 甲有权主持公司董事会会议 
 　 B．甲无权主持公司的董事会会议 
 　 C．甲以公司名义与丙公司签订了的合同无效 
 　 D．甲以公司名义与丙公司签订的合同有效 

22、甲签发一张以乙为收款人、丙为付款人的远期商业汇票，乙请求丙对汇票承兑后加注“不得转让”字样，将票据转让与丁，丁再转让与戊，戊请求付款因汇票到期遭到拒绝，戊对下列哪些人不得进行追索？(BC)
A.甲B.乙C.丙D.丁

23、2005年6月30日，A有限公司董事会将拟定的与另一家有限公司合并协议提交股东会讨论作出特别决议，同意合并。合并决议通过后，公司于2005年10月在报上做出了两次公告。11月，A有限公司的债权人之一B有限公司得知消息遂要求A公司在合并前偿还欠款100万元。A公司以该欠款将由合并后的公司偿还为由而拒绝偿还。对于本案，下列说法不正确的是哪些？(ABD)
A.A公司与另一家有限公司的合并，应该由股东会的代表3/4以上表决权的股东同意。合并协议也要经过股东会通过方为有效
B.A公司应该在作出合并决议起10日内通知债权人，并于60日内在报上至少公告3次
C.B公司有权要求A公司清偿债务或者提供相应的担保
D.A公司如果不清偿对B公司的债务或者提供相应的担保，则与另一有限公司不得合并。

24、贷前调查实行 (ABC) 原则。
A、双人调查 B、实地查看 C、真实反映

25、甲企业向乙银行贷款500万元，丙企业对此进行了保证担保。甲企业以该款偿还了以前所欠乙银行的贷款。甲企业向丁银行贷款500万元，戊企业对此进行了保证担保。甲企业以该款偿还了所欠丁银行的贷款，该贷款戊亦曾进行了担保。因甲企业到期不能向乙银行、丁银行还款而引起纠纷。下列表述正确的是：（BC）
A、对乙银行的500万元贷款，丙应承担保证责任
B、对乙银行的500万元贷款，丙不承担保证责任
C、对丁银行的500万元贷款，戊应承担保证责任
D、对丁银行的500万元贷款，戊不承担保证责任

26、 (ABCD) 业务须按照原公司授信业务流程重新报批。

A、变更授信批复的担保方式 B、变更抵质押物或延长授信期限
C、增加授信金额 D、变更流程规定不可相互占用额度的授信品种

27、以下各类授信品种中属于贷款类的是（AB）。
A、进口押汇 B、承兑垫款 C、远期信用证项下汇票承兑
D、买入票据 E、国内保理业务融资

28、甲签发一张以乙为收款人、丙为付款人的远期商业汇票，乙请求丙对汇票承兑后加注“不得转让”字样，将票据转让与丁，丁再转让与戊，戊请求付款因汇票到期遭到拒绝，戊对下列哪些人不得进行追索？(BC)
A.甲B.乙C.丙D.丁

29、票据的（ AC ）不得更改，更改的票据无效。
A.金额 　 B.付款行行号、地址 C.日期 D.付款人名称

30、南京本部公司授信业务一级档案须集中分行营业部管理的主要包括(BCD)
A.单户金额在500万元以上的存单　　　B.国债
C.企业债券　　　　　　　　　　　　　D.他项权利凭证

31、下列(ACD)业务为低风险业务
A、我行存单全额质押授信业务 B、金融机构担保业务；
C、全额保证金授信业务 D、符合我行出票行名录的银票贴现业务

32、下列(ACD)业务为高风险业务。
A、房地产授信业务 B、异地授信业务 C、保兑仓厂商授信 　 D、证券公司授信业务

33、放款操作流程包括（ ABCD ）环节。
A、落实放款条件； B、放款审核审批；
C、授信发放； D、授信到期后释放担保管理

34、以下哪些可以为保证人？（ AD ）
A、经授权的企业分支机构。
B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体。
C、企业法人的职能部门。
D、有完全民事及行为能力的自然人
35、依《担保法》规定，担保人为上市公司时,对外担保以下说法正确的是（ ABC ）
A、应由股东大会审批的对外担保须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。
B、上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；
C、为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；
D、上市公司在1年内担保金额超过公司资产总额50％的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过

36、下列哪些属于不宜接受的抵押物（ABC）
A、缺乏变现能力的各种房屋及其它地上定着物；国有企业、行政事业单位的职工住房、食堂等公益用房；行政事业单位办公楼。
B、难以变现或价格波动大的生产设备、原辅材料、产品或商品。
C、已向其它债务人设定足值抵押的财产；部分产权已抵押给其它债权人，剩余部分产权不能分割、办理分项产权证的财产。
D、已经共有人同意抵押的共有财产。

37、《南京分行公司授信业务档案管理》办法中担保法律文书主要包括(ABCD)
A、保证合同　
B、担保人法定代表人证明书　
C、核保书　
D、物品入出库单等证明抵质押品收妥入库的材料及保证金入账、出账资料

38、（ABD）客户的评级级别由总行进行核定。
A、一般建设项目法人
B、房地产开发项目公司
C、房地产开发持续经营公司
D、带重大建设项目持续经营机构

39、对公司授信客户的行业可从以下几个方面来分析。（ABCD）
政策面、市场容量、市场竞争面
行业准入
上、下游
行业在成长周期中目前所处的阶段、构成行业竞争力的主要要素及关键指标分析

40、《中信银行南京分行公司授信业务核保实施细则》规定由风险管理部参与的核保有：（ABCD）
A、部分大额抵押授信（5000万元（含）以上）
B、跨省异地授信及担保、省内异地抵押、省内异地新客户的首笔敞口授信
C、第三方公司为公司授信出质的担保
D、正常类重组贷款

41、固定资产贷款期限应当根据以下哪些因素来确定（ABC）
A、项目预测现金流 B、投资回收期 C、借款人可支配的现金流 D、资本金

42、具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式（ABCE）
A、借款人首次在我行办理授信业务且信用评级在CCC以下（含）的;
B、 支付对象明确评级为BB+（含）以上的客户单笔支付金额超过1000万元（含）;
C、支付对象明确评级为BB+以下的客户单笔支付金额超过500万元（含）;
D、单笔金额超过项目总投资5%的贷款资金支付;
E、地区监管部门对受托支付标准有具体规定的，我行应按其规定执行，但不得超过我行规定的限额。

43、以下哪些应收账款不得办理质押融资（ABCDEF）
A、办理质押的应收账款已设定质押，且其所担保的债权额度并非远小于应收账款额度；
B、应收帐款所对应的动产（存货）已办理抵押（质押）；
C、产生应收账款的不动产（如房屋）已经设定抵押；
D、医院、学校等因公益事业而产生的收费权等应收账款；
E、政府土地储备中心因土地收益金产生的应收账款；
F、集团内部关联交易产生的应收账款；

44、以下关于我行商业汇票代理贴现业务表述正确的有：（ABC）
A、原则上代理贴现业务的被代理人与票面收款人应为同一人。
B、申请代理贴现的商业承兑汇票必须是在我行已取得商业承兑汇票保贴额度；
C、商业承兑汇票代理贴现业务，仅限于受理本分行作为保贴人，同时，汇票上记载付款银行必须是本分行并且未经背书转让的商业承兑汇票；
D、银行承兑汇票的代理贴现业务，可受理符合我行相关业务规定的他行作为承兑人的银行承兑汇票。

45、下列授信产品中，应纳入综合授信额度管理的为：(AC)
A打包贷款;
B出口押汇;
C国内信用证开立;
D进口押汇/进口代付;

46、下列哪些说法是正确的（ACD）。
A、建安企业全额质押贷款、承兑、银票贴现业务按低风险业务办理
B、建安企业全额质押工程保函业务按一般授信业务办理
C、房地产建安企业非全额质押业务按高风险业务办理
D、总行最新授权管理办法规定同为高风险和低风险的授信业务按低风险办理

47、（ ABCD ）银行出具的银行承兑汇票贴现业务为低风险业务。
A、国家政策性银行和工行、农行、中行、建行、交行等国有商业银行的具有联行行号的机构
B、中信、招商、光大、华夏、浦发、广发、深发、福建兴业、民生、北京银行、上海银行支行以上机构
C、浙商银行、江苏银行、南京商业银行、杭州商业银行、宁波商业银行、天津商业银行支行以上机构
D、经监管机构批准经营人民币业务的外资银行机构

48、按照银监会《关于加强信托公司房地产信托业务监管有关问题的通知》的规定，信托公司发放贷款的房地产开发项目必须满足以下条件（ACD）
A、“四证”齐全
B、开发商或其控股股东具备三级资质
C、项目资本金比例达到国家最低要求。
D、开发商或其控股股东具备二级资质

49、根据银监会关于规范搭桥贷款业务相关通知要求，以下说法错误的有：（BCE）。
A、禁止发放项目资本金搭桥贷款。
B、可以发放财政性资金的搭桥贷款。
C、在借款人取得项目核准手续前，经过贷款银行的严格审核，可以以流动资金贷款名义向项目业主发放贷款用于固定资产项目建设。
D、禁止为企业发行债券、短期融资券、中期票据、发行股票以及股权转让等提供搭桥贷款。
E、搭桥贷款期限不得超过半年，且不得展期。

50、以下需报总行审批的政府平台授信业务包括：（ABC）。
A、政府平台新客户授信业务。
B、存量政府平台客户的新增授信业务。
C、在总行政府平台核准清单范围内的新增提款业务。
D、在总行政府平台核准清单范围内的续授信业务。

51、按照总行最新授信业务审批权限规定，以下哪几种授信业务需上报总行核准：（CD）
A、建筑安装企业授信。
B、教育类客户授信。
C、钢铁、水泥、多晶硅、风电设备、平板玻璃、炼焦、造船等产能过剩行业的新增授信。
D、分行权限内已审批的政府融资平台授信。

52、公路行业授信项目常见风险点包括（ABCDE）
A、资本金筹措风险 B、交通量风险 C、政策风险 D、财务风险 E、担保风险

53、按照我行2010版存货质押授信业务管理办法规定，在权属清晰，已有明确依据确定其实际价值前提下，下列哪几类商品属于规定的不得质押的范围。（ABD）
A、硫磺 B、生猪 C、镍矿 D、白糖 E、煤炭 F、燃料油

54、以下属于2012年底以前必须淘汰的落后水泥产能有（ABCD）
A、窑径3.0米以下水泥机械化立窑生产线
B、窑径2.5米以下水泥干法中空窑（生产高铝水泥的除外）
C、水泥湿法窑生产线（主要用于处理污泥、电石渣等的除外）
D、直径3.0米以下的水泥磨机（生产特种水泥的除外）以及水泥土窑、普通立窑

55、上市公司年度报告信息披露中，“管理层讨论与分析”披露的主要内容有（ ABD ）。
A、对报告期间经济状况的评价分析
B、对未来发展趋势的前瞻性判断
C、注册会计师审计意见
D、对经营中固有风险和不确定性的提示

56、当前在信贷规模受限、信贷资源极为稀缺的背景下，我行应不断提升风险定价能力，降低资本消耗，提高产品覆盖和综合收益水平。客户为我行带来的综合收益包括： （ABCD）
A.结算存款、保证金存款、公司网银等公司业务收益
B.代发工资、储蓄存款、个人网银等零售业务收益
C.收付汇量等国际业务收益
D.资金资本业务收益

57、对客户在他行负债情况进行分析时，应重点关注： （ABCD）
合作银行数量及比重，了解其有无主办行
股份制银行与五大国有银行授信情况
本地银行与外地银行授信情况
同业政策变化情况

58、2009年分行对全辖授信上报材料格式进行了规范和统一，并制定了相应的授信上报材料统一格式，其意义在于： （ABCD）
为客户经理更好地开展授信调查工作提供具体的手册和方法
有利于统一信贷理念，形成良性互动
有利于提高风险识别能力，防范授信风险
统一格式，统一对外形象

59、客户经理在上报授信时，应提供完整的授信方案，该方案包括以下内容： （ABCDEFG）
A.授信主体 B.授信金额 C.授信资金用途
D.授信业务品种 E.产品定价 F.担保方式 G.授信期限

60、按照人民银行应收帐款质押登记管理办法，可用于质押的应收帐款包括（BCD ）
A、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权
B、销售产生的债权
C、出租产生的债权
D、提供服务产生的债权

三、判断题
1、对于在我行无贸易融资授信额度的集团公司下属进出口公司，如集团公司提供担保，该进出口公司可使用集团额度，并做相应扣减（ √ ）

2、并购是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式，以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行业，可由并购方通过专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司进行。（√）

3、用于公司业务质押的个人存单可不集中分行营业部或会计部保管。 （×）

4、我行公司客户信用风险评级级别越高风险度越高。(√)

5、每年6月30日后进行的评级，只须要有前年的报表。（×）

6、对于所有的对公司授信业务客户均需要进行信用