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应收帐款处理之与客户对帐管理流程图

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2020年5月29日
文档仅供参考

步骤:
1、 收集客户历史情况记录
2、 调节会计期间的各种变动以及对客户应收帐款的余额和客户帐内对分销商应付帐款的余额进行调节。
3、 需要时作必要的更正。
说明:
利用外部资料季度核对应收帐款数据。
输出:
1、余额确认书
与客户对帐
输入:
1、 客户应收帐款
2、 客户应付帐款
应收帐帐龄报表
应收帐余额表
方法:
1、应收帐款变动与客户应收帐相一致
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程: 会计: 版本:1
子流程: 应收帐款处理 编号:6.1.4
要素: 与客户对帐 地点:总部

步骤:
1、 销售代表递交赊销申请
2、 销售经理审查申请是否符合销售政策
3、 财务经理审查客户的信用状况
4、 销售、财务及分销商经理按照信用额目标和标准条件审查信用限额
5、 分销商经理核准赊帐
说明:
设立赊帐客户名单和与具体的信用政策一致的个别信用额。
输入:
1、 应收帐款
2、 基本情况
输出:
1、已批准信用额
建立信用额
方法:
1、给每个额户建立分别的信用额,从而达到有效控制应收帐款的目的。
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程: 会计 版本:1
子流程: 信用控制 编号:6.2.1
要素: 建立信用额 地点:总部

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