职位说明书财务部第分册.doc

职位说明书
第十二分册：财务部

编制
审核
审批
批准
谭文平
张 锐
冉 斌
秦立炎
姚锦东

目 录
主管会计职位说明书 3
成本会计职位说明书 4
销售会计职位说明书 6
应收管理睬计职位说明书 8
出纳职位说明书 10
财务文员职位说明书 12
分支财务主管职位说明书 13
分支公司会计职位说明书 15
主管会计职位说明书
岗位名称
主管会计
所属部门
财务部
岗位层级
C
职族类别
管理
岗位编号
AX-FD-002
岗位定员
1人
直接上级
财务部经理
直接下级
成本会计/材料会计/销售会计
岗位使命
负责会计监督和会计核算工作的具体实行，保证财务信息真实准确
工作任务
职 责
会计核算
Ø 草拟相关的会计核算制度，完善帐务解决及科目设立规范化；
Ø 根据会计规范及有关规定，对会计凭证进行审核，保证会计解决无误；
Ø 负责定期对科目余额进核算与清理，并针对帐务审核中出现的问题进行分析形成报告；
会计监督
Ø 根据公司的相关费用报销规定，审核平常费用报销，检查核算各类原始凭证真实性、合规性与完整性；
Ø 对各部门预算执行情况进行监督，控制超预算支出
Ø 对在生产经营过程中发生的各项花费的真实性、合法性、金额的准确性进行审核；
报表编制
与分析
Ø 负责编制会计报表，并对会计报表进行分析；
Ø 审核各项会计报表，并按规定报送内外相关部门；
Ø 根据公司经营管理目的对相关的财务数据进行记录，编制公司经营目的完毕情况报表；
Ø 协助经理对公司财务状况、经营情况、协议执行及回款情况进行分析并撰写分析报告；
Ø 负责提交高层所需的其他分析报告；
应付管理

Ø 根据各供应商开具的发票，与仓库开具的入库单、供应商开具的送货单、采购填写的价格表进行配对检查，如有不符之处，立即调查与确认并纠正；
Ø 定期检查成本、销售会计帐务解决，保证符合公司财务规范；
Ø 负责审核“ERP系统单据更改申请表”，然后再按规定进行更改；
其他
Ø 协调各部门的查询工作；
Ø 完毕财务经理交办其他工作。
任职资格
基本规定
Ø 学历： 大专
Ø 专业：会计学等相关专业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：3-5年
Ø 行业经验：1-3年
Ø 职位经验：3-5年
知识
基本知识
Ø 规章制度2；工作流程2；公司产品知识2；行业基础知识2
专业知识
Ø 财务知识2；投资分析知识2；法律知识2；信息系统知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识2；贸易知识2
技能
基本技能
Ø 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2。
专业技能
Ø 团队领导能力2；培养下属能力2；执行能力2；计划能力2；分析判断能力2；税务筹划能力2；项目管理能力2；学习能力2；抗压能力2；应变能力2
职业素养
基本素养
Ø 团队合作2；责任感2；服务意识2；廉洁2；诚信2
特殊素养
Ø 职业形象2；忠诚度2；诚实正直2
职业发展通路（关键岗位设立）
本岗位
应收管理睬计、分支会计主管
本岗位
财务部经理
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
财务报表及时率
财务数据差错率
费用报销及时率
财务费用超支率
帐务报表准确性
财务分析有效性

成本会计职位说明书
岗位名称
成本会计
所属部门
财务部
岗位层级
D
职族类别
专业
岗位编号
AX-FD-003
岗位定员
1人
直接上级
主管会计
直接下级
无
岗位使命
进行公司的费用账务解决，各产品的成本系数的维护，并负责公司特殊产品的成本核算。
工作任务
职 责
成本管理
Ø 负责进行产品成本分析，定期编制分析报告；
Ø 负责根据相关规定对特规单进行评审；
Ø 对外派人员及各部门成本记录员进行业务管理及培训；
成本核算
Ø 负责ERP系统中成本模块的操作与维护，并负责集团总部成本的核算；
Ø 负责工厂成本存货的归集和计算，车间领料单的检查及成本系数的更新维护；
Ø 负责对新产品的成本系数的维护，如人工及制造费用系数的维护；
应付管理

Ø 负责审核、修改各项料件的出入库单及各种转移单据；
Ø 负责ERP应付模块的会计帐务解决；
Ø 根据包装纸品部提供的“货品建档评审表”，进行纸品进销存货品建档录入；
Ø 负责在月底发票结算完毕，付款凭证生成完后，编制应付账款月报表；
Ø 负责辅料供应商月结单到达后，根据仓库开具的入库单、供应商开具的出库单与采购填写的单价，与供
应商出具的月结单核对；
Ø 负责主料供应商对账单到达后，根据ERP系统供应商往来明细与供应商对账单相核对；
存货核算
Ø 负责核对各项原材料、物品、产成品、在产品入库领用事项及收付金额；
Ø 负责办理存货采购和发出业务的核算，保证存货收发会计手续的正常执行，对仓库发料进行监督检查；
Ø 负责对仓库原材料的收、发、存进行稽核并按部门进行核算，为成本核算提供准确资料；
Ø 负责定期核对公司与供应商、仓库人员的往来帐，对帐务的准确性负责；
Ø 参与存货库房管理，进行存货消耗定额分析，督导按定额发料，减少存货风险、节约成本；
Ø 负责对采购报帐发票进行核对、监督，并及时进行帐务解决，进行采购成本的结转；
成本分析
Ø 及时制作费用、报销凭证及记录报表；
Ø 在规定期间内完毕财务记录报表并提交；
库存料件的盘点
Ø 负责定期在库存管理模块打印出料件现存量表，到各仓库实地监督各料件盘点，如实物数与电脑数有差异，
则调查分析因素并上报；
Ø 负责编制盘点报告，经批准后做盘盈盘亏解决，如为仓库管理员责任，则责成其补偿；
其 他
Ø 协调各部门的查询工作；
Ø 协助主管会计工作。
任职资格
基本规定
Ø 学历：大专
Ø 专业：财会、审计等相关专业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：3－5年
Ø 行业经验：1－3年
Ø 职位经验：3－5年工厂成本会计经验
知识
基本知识
Ø 规章制度1；工作流程1；公司产品知识2；行业基础知识2
专业知识
Ø 财务知识2；市场营销知识1；网络知识1；记录学知识1
技能
基本技能
Ø 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力2
专业技能
Ø 团队领导能力1；执行能力1；沟通能力1；计划能力1；税务筹划能力1；学习能力1；应变能力1
职业素养
基本素养
Ø 团队合作2；责任感2；职业礼仪1；廉洁1；诚信1
特殊素养
Ø 职业形象1；忠诚度2；诚实正直2
职业发展通路（关键岗位设立）
本岗位
销售会计
本岗位
主管会计
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
成本核算的准确性、及时性
成本核算报表提交的及时率
存货核算的准确性、及时性
存货核算报表提交的及时率
费用、报销记录报表及时率
财务记录报表的差错率

销售会计职位说明书
岗位名称
销售会计
所属部门
财务部
岗位层级
D
职族类别
专业
岗位编号
AX-FD-004
岗位定员
1人
直接上级
主任会计
直接下级
无
岗位使命
根据公司核算体系，及时准确进行销售相关帐务解决工作，以保证公司财务体系的正常运作。
工作任务
职责与工作任务
帐务解决
负责收款单据的录入、制单，并根据收款单据核销送货单；
负责根据已开发票做转字凭证并配单；
负责将送货单生成发票形成应收帐款，将应收款日报表传至营销中心；
负责根据”ERP系统单据更改申请表”,弃审错误送货单
销售帐务
负责公司与客户定期对帐，协助销售代表催款。
负责应付管理，清查核对催收并控制信用超期客户和坏帐损失，计算客户的滞纳金。
负责对销售状况记录分析；
负责客户返利及价格政策的检查与监督。
税务帐务
负责制订税务计划、纳税预算与纳税资金安排，报请审核。
负责增值税、公司所得税、个人所得税以及其它税费的税务认证工作。
负责及时申报、缴纳税款（增值税、公司所得税、个人所得税、房产税、车船税等）；
负责编制纳税申报表(国地税);
负责印花税的计算、贴花及注销工作；
任职资格
基本规定
Ø 学历：中专
Ø 专业：会计专业毕业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：3－5年
Ø 行业经验：1－3年
Ø 职位经验：1－3年
知识
基本知识
Ø 公司文化1；规章制度1；工作流程1；公司产品知识2；行业基础知识1
专业知识
Ø 财务知识1；市场营销知识1；信息系统知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识1；贸易知识1
技能
基本技能
Ø 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力1
专业技能
Ø 团队领导能力1；沟通能力1；计划能力1；税务筹划能力1；学习能力1；应变能力1；
职业素养
基本素养
Ø 团队合作1；服务意识2；廉洁1；诚信1
特殊素养
Ø 职业形象1；忠诚度1；诚实正直1
职业发展通路（关键岗位设立）
本岗位
成本会计、材料会计
本岗位
主管会计
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
帐务解决及时性率
销售费用、销售收入核算及时率
税务筹划的合理性、税务缴纳的及时性
应收帐款差错率
单据核销及时率
销售报表编制及时率

应收管理睬计职位说明书
岗位名称
应收管理睬计
所属部门
财务部
岗位层级
C
职族类别
管理
岗位编号
AX-FD-005
岗位定员
1人
直接上级
财务部经理
直接下级
钞票出纳/银行出纳
岗位使命
负责公司应收账款管理和财务分析、减少坏帐损失，提供经营决策所需财务信息支持。
工作任务
职 责
应收帐款管理
Ø 编制应收款回收计划，报部门经理审核，监督相关人员严格执行客户发货收款管理制度；
Ø 开具有关发票，并负责发票邮寄和发票管理；
Ø 负责应收账款的管理和组织催收；
Ø 提供应收帐款分析报告，并按公司管理需要进行的分解；
Ø 负责录入应收业务的会计凭证，并负责ERP应收模块的解决；
资金管理
Ø 负责资金日报与周报的编制，监督出纳的钞票管理状况；
Ø 协调资金的平常管理，收款跟踪，付款安排等事项；
Ø 核对内外单位的往来，并对有关问题及时报告；
Ø 负责免抵退的申报工作；
信用管理
Ø 负责客户授信的操作，参与信用等级评选、信用等级变更审核；
Ø 定期对授信状况进行检查，并对公司的信用政策提出建议和意见；
其他
Ø 协调各部门的查询工作；
Ø 协助主管会计工作。
任职资格
基本规定
Ø 学历：大专以上学历
Ø 专业：会计或审计等相关专业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：3－5年
Ø 行业经验：1－3年
Ø 职位经验：1－3年
知识
基本知识
Ø 公司文化2；规章制度2；工作流程2；行业基础知识2
专业知识
Ø 财务知识2；投资分析知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识2；贸易知识2
技能
基本技能
Ø 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2
专业技能
Ø 团队领导能力2；执行能力2；沟通能力2；计划能力2；分析判断能力2；税务筹划能力2；项目管理能力2；谈判能力2；学习能力2；应变能力2；人际理解2；制度执行2；周密思考2
职业素养
基本素养
Ø 团队合作2；责任感2；服务意识2；客服导向2；廉洁2；诚信2；保密意识2
特殊素养
Ø 成就导向2；职业形象2；忠诚度2；诚实正直2
职业发展通路（关键岗位设立）
本岗位
主管会计、分支财务主管
本岗位
财务部经理
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
应收帐款周转率
回款计划编制完毕率
呆坏帐损失率
发票及时率
事故损失率
报表及时率

出纳职位说明书
岗位名称
出纳
所属部门
财务部
岗位层级
D
职族类别
专业
岗位编号
AX-FD-006
岗位定员
1人
直接上级
应收管理睬计
直接下级
无
岗位使命
根据公司财务制度与财务经理的安排，负责资金收付管理，保障经营的正常运作
工作任务
职 责
资金报表编制
Ø 负责在规定期间内通过电话银行查询各帐户资金情况，定期内编制出银行资金日报表；
Ø 负责平常钞票收付以及钞票管理，定期编制钞票报表，并按照流程发送给相关岗位；
Ø 负责银行资金与钞票日报表合并成资金日报，以电子文档呈报财务经理及主管会计；
收付办理
Ø 负责对所收票据及时办理银行托罢手续；
Ø 负责根据资金状况对需付款项及时办理付款；
Ø 负责在规定期间内取回各银行回单,及时交相关会计签收入帐；
Ø 负责对未回单据列清单,每十天补回未回单据；
Ø 负责根据付款计划办理银行承兑；
Ø 负责对于到期汇票及时划转资金，办理解付手续；
Ø 负责记录已开具及当月到期需解付的票据明细；
Ø 负责银行存款、钞票等与总帐的对帐业务；
内部业务
Ø 负责在规定期间内办理工资表的复核检查和发放；
Ø 负责送货红单的签收和管理；
Ø 负责废纸收现的管理；
Ø 负责其他业务的收支管理；
其他
Ø 负责配合外部机构的检查工作并提供相关资料；
Ø 负责部门财务档案的管理；
任职资格
基本规定
Ø 学历：中专
Ø 专业：财会等相关专业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：1－3年
Ø 行业经验：1－3年
Ø 职位经验：1－3年
知识
基本知识
Ø 规章制度1；工作流程1；公司产品知识1；行业基础知识1
专业知识
Ø 财务知识2；法律知识1
技能
基本技能
Ø 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力1
专业技能
Ø 团队领导能力1；执行能力2；沟通能力1；计划能力2；分析判断能力1；税务筹划能力1；学习能力1；制度执行1
职业素养
基本素养
Ø 团队合作1；责任感2；服务意识2；廉洁3；诚信3
特殊素养
Ø 职业形象1；忠诚度3；诚实正直2
职业发展通路（关键岗位设立）
钞票出纳
应收管理睬计
本岗位
本岗位
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
资金日报表编制及时率
银行余额调节表编制及时率
单据传递及时率
事故损失率

财务文员职位说明书
岗位名称
财务文员
所属部门
财务部
岗位层级
E
职族类别
辅助
岗位编号
AX-FD-007
岗位定员
1人
直接上级
财务部经理
直接下级
无
岗位使命
根据公司及部门的有关规定，协助经理完毕本部门的工作任务，保证部门目的的实现。
工作任务
职责与工作任务
协助财务
协助本部门会计进行填写凭证、信息录入及报表编制
配合数据分析、对帐、盘点等财务工作
负责会计凭证、财务报表及信息资料的装订及管理
考勤管理
负责部门打卡异常人员记录及事假、出差人员记录；
负责定期将考勤情况进行汇总及工时月报表的作成，并准时提报；
办公用品管理
负责对所申请的办公用品进行登记，工员、职工所领用的办公用品监督署名，制作月结表；
负责对部门内部其他办公资源的调配，以最大化的实现办公资料的运用；
文献管理
天天对所签收的文献传阅给本部相关人员阅读,后存档. 关于上级领导批发的文献进行存档.
负责部门文献存档及管理.
其他
完毕部门经理交办的其他临时工作；
任职资格
基本规定
Ø 学历：中专
Ø 专业：计算机、会计等相关专业
Ø 性别：不限
经验
Ø 工作经验：1-3年
Ø 行业经验：1-3年
Ø 职位经验：1-3年
知识
基本知识
Ø 公司文化1；规章制度1；工作流程1
专业知识
Ø 财务知识1；行政管理知识1；记录学知识1；公司文化知识1
技能
基本技能
Ø 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力1。
专业技能
Ø 执行能力1；沟通能力1；组织协调能力；创新能力；计划能力1；分析判断能力1；学习能力1；应变能力1
职业素养
基本素养
Ø 团队合作1；职业礼仪1廉洁1；诚信1
特殊素养
Ø 职业形象1；诚实正直1
职业发展通路（关键岗位设立）
其他部门文员
会计
本岗位
本岗位
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
文献档案管理完整率
文献没有及时档案的次数
考勤报表是否准时提交
上级领导满意度
办公用品记录发生差错的次数

分支财务主管职位说明书
岗位名称
分支财务主管
所属部门
财务部
岗位层级
C
职族类别
管理
岗位编号
AX-FD-008
岗位定员
1人
直接上级
财务部经理
直接下级
分支财务会计
岗位使命
根据集团扩展和资本市场发展战略规定，通过对分支机构及控股公司的财务管理和监控，实现集团财务规范化，保证集团财务管控有力。
工作任务
职 责
规范分支机构
会计核算
Ø 根据公司相关的会计核算制度，监督分支机构帐务解决规范化；
Ø 根据会计规范及有关规定，对会计凭证进行审核，保证会计解决无误；
Ø 负责定期对科目余额进核算与清理，并针对帐务审核中出现的问题进行分析形成报告；
分支机构
财务管理
Ø 根据公司的相关费用报销规定，审核平常费用报销，检查核算各类原始凭证真实性、合规性与完整性；
Ø 负责指导财务核算和管理，对分支机构进行监督，控制超预算支出
Ø 检查、检讨、总结、分析分支机构财务管理现状，向集团董事会提交合理化建议，提高集团财务整体绩效；
合并报表
与分析
Ø 负责督导分支机构报表的及时上报，审核各项会计报表，并按规定报送内外相关部门；
Ø 协助总公司合并报表编制和外部审计；
Ø 负责协调与总公司和各关联公司的往来帐务核算和对账；
Ø 负责提交高层所需的其他分析报告；
分支机构
人员管理
Ø 根据分支机构财务人员考核量表，定期考核外派财务人员；
Ø 通过对分支机构财务各岗位人员工作业绩分析，贯彻奖惩；
Ø 负责制定培训计划，针对性地对各岗位财务人员进行专业知识培训；
其他
Ø 财务经理交办的其他任务
Ø
任职资格
基本规定
Ø 学历：本科
Ø 专业：财会、审计等相关专业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：3-5年
Ø 行业经验：1-3年
Ø 职位经验：1-3年
知识
基本知识
Ø 公司文化2；规章制度2；工作流程2；公司产品知识2；行业基础知识2。
专业知识
Ø 财务知识2；投资分析知识2；法律知识2；信息系统知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识2；贸易知识2
技能
基本技能
Ø 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2
专业技能
Ø 团队领导能力2；培养下属能力2；执行能力2；计划能力2；分析判断能力2；税务筹划能力2；项目管理能力2；学习能力2；抗压能力2；应变能力2
职业素养
基本素养
Ø 团队合作2；分享精神2；责任感2；职业礼仪2；服务意识2；客服导向2；廉洁2；诚信2；保密意识2。
特殊素养
Ø 成就导向2；职业动机2；职业形象2；忠诚度2；诚实正直2。
职业发展通路（关键岗位设立）
主管会计、应收管理睬计
财务部经理
本岗位
本岗位
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
满意度
事故损失率
财务报表及时率
核算完毕及时率
财务数据差错率
员工流失率
培训计划达成率

分支公司会计职位说明书
岗位名称
分支公司会计
所属部门
财务部
岗位层级
D
职族类别
专业
岗位编号
AX-FD-009
岗位定员
1人
直接上级
分支财务主管
直接下级
无
岗位使命
根据会计准则和相关标准，对分支公司的成本、材料、销售等会计报表的进行编制，保证财务信息真实准确。
工作任务
职责与工作任务
会计核算
Ø 根据分支公司的相关费用报销规定，审核平常费用报销；
Ø 对原始票据进行审核并按总部规定填制会计凭证，；
Ø 对分支公司在经营过程中发生的各项花费的真实性、合法性、金额的准确性进行审核；
报表编制与
分析
Ø 负责编制会计报表，并对会计报表进行分析；
Ø 负责将审核后各项会计报表，并按规定报送总公司；
Ø 负责根据分支公司经营管理目的对相关的财务数据进行记录，编制分支公司经营目的完毕情况报表；
Ø 负责根据分支公司经营目的达成情况及差异进行分析；
完善分公司财务管理
Ø 负责制定分公司相关的财务制度、实行办法，完善帐务解决及科目设立规范化；
Ø 负责定期对科目余额进核算与清理，并针对帐务审核中出现的情况进行分析形成报告；
其他
Ø 完毕主管交办的其他任务；
任职资格
基本规定
Ø 学历： 大专
Ø 专业：会计学等相关专业
Ø 性别：不限
Ø 特殊规定：会计证
经验
Ø 工作经验：3年以上
Ø 行业经验：1年以上
Ø 职位经验：3年以上
知识
基本知识
Ø 公司文化2；规章制度2；工作流程2；公司产品知识2；行业基础知识2。
专业知识
Ø 财务知识2；投资分析知识1；成本管理知识1；审计学知识1；公司文化知识2；
技能
基本技能
Ø 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2；
专业技能
Ø 执行能力2；计划能力1；分析判断能力2；税务筹划能力1；学习能力1；抗压能力2；应变能力2
职业素养
基本素养
Ø 团队合作2；责任感2；服务意识2；客服导向2；廉洁2；诚信2；
特殊素养
Ø 忠诚度2；诚实正直2。
职业发展通路（关键岗位设立）
本岗位
成本会计、材料会计、销售会计
本岗位
分支财务主管
1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：
工作环境
所需资源
Ø 工作场合：大部分时间在办公室；
Ø 环境状况：基本舒适。
Ø 电脑、电话、通用办公文具等。
关键业绩指标（KPI）
成本核算报表提交的及时率
采购发票结算准确率
月度材料盘点及时率
财务记录报表的差错率
应收帐款差错率
销售报表编制及时率
单据核销及时率