职位说明书财务部第分册.doc

职位说明书第十二分册：财务部编制审核审批批准谭文平张 锐冉 斌秦立炎姚锦东目 录主管会计职位说明书3成本会计职位说明书4销售会计职位说明书6应收管理睬计职位说明书8出纳职位说明书10财务文员职位说明书12分支财务主管职位说明书13分支公司会计职位说明书15主管会计职位说明书岗位名称主管会计所属部门财务部岗位层级C职族类别管理岗位编号AX-FD-002岗位定员1人直接上级财务部经理直接下级成本会计/材料会计/销售会计岗位使命负责会计监督和会计核算工作的具体实行，保证财务信息真实准确工作任务职 责 会计核算 草拟相关的会计核算制度，完善帐务解决及科目设立规范化； 根据会计规范及有关规定，对会计凭证进行审核，保证会计解决无误； 负责定期对科目余额进核算与清理，并针对帐务审核中出现的问题进行分析形成报告；会计监督 根据公司的相关费用报销规定，审核平常费用报销，检查核算各类原始凭证真实性、合规性与完整性； 对各部门预算执行情况进行监督，控制超预算支出 对在生产经营过程中发生的各项花费的真实性、合法性、金额的准确性进行审核；报表编制与分析 负责编制会计报表，并对会计报表进行分析； 审核各项会计报表，并按规定报送内外相关部门； 根据公司经营管理目的对相关的财务数据进行记录，编制公司经营目的完毕情况报表； 协助经理对公司财务状况、经营情况、协议执行及回款情况进行分析并撰写分析报告； 负责提交高层所需的其他分析报告；应付管理 根据各供应商开具的发票，与仓库开具的入库单、供应商开具的送货单、采购填写的价格表进行配对检查，如有不符之处，立即调查与确认并纠正； 定期检查成本、销售会计帐务解决，保证符合公司财务规范； 负责审核“ERP系统单据更改申请表”，然后再按规定进行更改；其他 协调各部门的查询工作； 完毕财务经理交办其他工作。任职资格基本规定 学历： 大专 专业：会计学等相关专业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：3-5年 行业经验：1-3年 职位经验：3-5年知识基本知识 规章制度2；工作流程2；公司产品知识2；行业基础知识2专业知识 财务知识2；投资分析知识2；法律知识2；信息系统知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识2；贸易知识2技能基本技能 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2。专业技能 团队领导能力2；培养下属能力2；执行能力2；计划能力2；分析判断能力2；税务筹划能力2；项目管理能力2；学习能力2；抗压能力2；应变能力2职业素养基本素养 团队合作2；责任感2；服务意识2；廉洁2；诚信2特殊素养 职业形象2；忠诚度2；诚实正直2职业发展通路（关键岗位设立）本岗位应收管理睬计、分支会计主管本岗位财务部经理1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）财务报表及时率财务数据差错率费用报销及时率财务费用超支率帐务报表准确性财务分析有效性成本会计职位说明书岗位名称成本会计所属部门财务部岗位层级D职族类别专业岗位编号AX-FD-003岗位定员1人直接上级主管会计直接下级无岗位使命进行公司的费用账务解决，各产品的成本系数的维护，并负责公司特殊产品的成本核算。工作任务职 责成本管理 负责进行产品成本分析，定期编制分析报告； 负责根据相关规定对特规单进行评审； 对外派人员及各部门成本记录员进行业务管理及培训；成本核算 负责ERP系统中成本模块的操作与维护，并负责集团总部成本的核算； 负责工厂成本存货的归集和计算，车间领料单的检查及成本系数的更新维护； 负责对新产品的成本系数的维护，如人工及制造费用系数的维护；应付管理 负责审核、修改各项料件的出入库单及各种转移单据； 负责ERP应付模块的会计帐务解决； 根据包装纸品部提供的“货品建档评审表”，进行纸品进销存货品建档录入； 负责在月底发票结算完毕，付款凭证生成完后，编制应付账款月报表； 负责辅料供应商月结单到达后，根据仓库开具的入库单、供应商开具的出库单与采购填写的单价，与供应商出具的月结单核对； 负责主料供应商对账单到达后，根据ERP系统供应商往来明细与供应商对账单相核对；存货核算 负责核对各项原材料、物品、产成品、在产品入库领用事项及收付金额； 负责办理存货采购和发出业务的核算，保证存货收发会计手续的正常执行，对仓库发料进行监督检查； 负责对仓库原材料的收、发、存进行稽核并按部门进行核算，为成本核算提供准确资料； 负责定期核对公司与供应商、仓库人员的往来帐，对帐务的准确性负责； 参与存货库房管理，进行存货消耗定额分析，督导按定额发料，减少存货风险、节约成本； 负责对采购报帐发票进行核对、监督，并及时进行帐务解决，进行采购成本的结转；成本分析 及时制作费用、报销凭证及记录报表； 在规定期间内完毕财务记录报表并提交；库存料件的盘点 负责定期在库存管理模块打印出料件现存量表，到各仓库实地监督各料件盘点，如实物数与电脑数有差异，则调查分析因素并上报； 负责编制盘点报告，经批准后做盘盈盘亏解决，如为仓库管理员责任，则责成其补偿；其 他 协调各部门的查询工作； 协助主管会计工作。任职资格基本规定 学历：大专 专业：财会、审计等相关专业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：35年 行业经验：13年 职位经验：35年工厂成本会计经验知识基本知识 规章制度1；工作流程1；公司产品知识2；行业基础知识2 专业知识 财务知识2；市场营销知识1；网络知识1；记录学知识1技能基本技能 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力2专业技能 团队领导能力1；执行能力1；沟通能力1；计划能力1；税务筹划能力1；学习能力1；应变能力1职业素养基本素养 团队合作2；责任感2；职业礼仪1；廉洁1；诚信1特殊素养 职业形象1；忠诚度2；诚实正直2职业发展通路（关键岗位设立）本岗位销售会计本岗位主管会计1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）成本核算的准确性、及时性成本核算报表提交的及时率存货核算的准确性、及时性存货核算报表提交的及时率费用、报销记录报表及时率财务记录报表的差错率销售会计职位说明书岗位名称销售会计所属部门财务部岗位层级D职族类别专业岗位编号AX-FD-004岗位定员1人直接上级主任会计直接下级无岗位使命根据公司核算体系，及时准确进行销售相关帐务解决工作，以保证公司财务体系的正常运作。工作任务职责与工作任务帐务解决负责收款单据的录入、制单，并根据收款单据核销送货单；负责根据已开发票做转字凭证并配单；负责将送货单生成发票形成应收帐款，将应收款日报表传至营销中心；负责根据”ERP系统单据更改申请表”,弃审错误送货单销售帐务负责公司与客户定期对帐，协助销售代表催款。负责应付管理，清查核对催收并控制信用超期客户和坏帐损失，计算客户的滞纳金。负责对销售状况记录分析；负责客户返利及价格政策的检查与监督。税务帐务负责制订税务计划、纳税预算与纳税资金安排，报请审核。负责增值税、公司所得税、个人所得税以及其它税费的税务认证工作。负责及时申报、缴纳税款（增值税、公司所得税、个人所得税、房产税、车船税等）；负责编制纳税申报表(国地税);负责印花税的计算、贴花及注销工作；任职资格基本规定 学历：中专 专业：会计专业毕业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：35年 行业经验：13年 职位经验：13年知识基本知识 公司文化1；规章制度1；工作流程1；公司产品知识2；行业基础知识1专业知识 财务知识1；市场营销知识1；信息系统知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识1；贸易知识1技能基本技能 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力1专业技能 团队领导能力1；沟通能力1；计划能力1；税务筹划能力1；学习能力1；应变能力1；职业素养基本素养 团队合作1；服务意识2；廉洁1；诚信1特殊素养 职业形象1；忠诚度1；诚实正直1职业发展通路（关键岗位设立）本岗位成本会计、材料会计本岗位主管会计1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）帐务解决及时性率销售费用、销售收入核算及时率税务筹划的合理性、税务缴纳的及时性应收帐款差错率单据核销及时率销售报表编制及时率应收管理睬计职位说明书岗位名称应收管理睬计所属部门财务部岗位层级C职族类别管理岗位编号AX-FD-005岗位定员1人直接上级财务部经理直接下级钞票出纳/银行出纳岗位使命负责公司应收账款管理和财务分析、减少坏帐损失，提供经营决策所需财务信息支持。工作任务职 责应收帐款管理 编制应收款回收计划，报部门经理审核，监督相关人员严格执行客户发货收款管理制度； 开具有关发票，并负责发票邮寄和发票管理； 负责应收账款的管理和组织催收； 提供应收帐款分析报告，并按公司管理需要进行的分解； 负责录入应收业务的会计凭证，并负责ERP应收模块的解决；资金管理 负责资金日报与周报的编制，监督出纳的钞票管理状况； 协调资金的平常管理，收款跟踪，付款安排等事项； 核对内外单位的往来，并对有关问题及时报告； 负责免抵退的申报工作；信用管理 负责客户授信的操作，参与信用等级评选、信用等级变更审核； 定期对授信状况进行检查，并对公司的信用政策提出建议和意见；其他 协调各部门的查询工作； 协助主管会计工作。任职资格基本规定 学历：大专以上学历 专业：会计或审计等相关专业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：35年 行业经验：13年 职位经验：13年知识基本知识 公司文化2；规章制度2；工作流程2；行业基础知识2专业知识 财务知识2；投资分析知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识2；贸易知识2技能基本技能 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2专业技能 团队领导能力2；执行能力2；沟通能力2；计划能力2；分析判断能力2；税务筹划能力2；项目管理能力2；谈判能力2；学习能力2；应变能力2；人际理解2；制度执行2；周密思考2职业素养基本素养 团队合作2；责任感2；服务意识2；客服导向2；廉洁2；诚信2；保密意识2特殊素养 成就导向2；职业形象2；忠诚度2；诚实正直2职业发展通路（关键岗位设立）本岗位主管会计、分支财务主管本岗位财务部经理1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）应收帐款周转率回款计划编制完毕率呆坏帐损失率发票及时率事故损失率报表及时率出纳职位说明书岗位名称出纳所属部门财务部岗位层级D职族类别专业岗位编号AX-FD-006岗位定员1人直接上级应收管理睬计直接下级无岗位使命根据公司财务制度与财务经理的安排，负责资金收付管理，保障经营的正常运作工作任务职 责 资金报表编制 负责在规定期间内通过电话银行查询各帐户资金情况，定期内编制出银行资金日报表； 负责平常钞票收付以及钞票管理，定期编制钞票报表，并按照流程发送给相关岗位； 负责银行资金与钞票日报表合并成资金日报，以电子文档呈报财务经理及主管会计；收付办理 负责对所收票据及时办理银行托罢手续； 负责根据资金状况对需付款项及时办理付款； 负责在规定期间内取回各银行回单,及时交相关会计签收入帐； 负责对未回单据列清单,每十天补回未回单据； 负责根据付款计划办理银行承兑； 负责对于到期汇票及时划转资金，办理解付手续； 负责记录已开具及当月到期需解付的票据明细； 负责银行存款、钞票等与总帐的对帐业务；内部业务 负责在规定期间内办理工资表的复核检查和发放； 负责送货红单的签收和管理； 负责废纸收现的管理； 负责其他业务的收支管理；其他 负责配合外部机构的检查工作并提供相关资料； 负责部门财务档案的管理；任职资格基本规定 学历：中专 专业：财会等相关专业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：13年 行业经验：13年 职位经验：13年知识基本知识 规章制度1；工作流程1；公司产品知识1；行业基础知识1专业知识 财务知识2；法律知识1技能基本技能 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力1专业技能 团队领导能力1；执行能力2；沟通能力1；计划能力2；分析判断能力1；税务筹划能力1；学习能力1；制度执行1职业素养基本素养 团队合作1；责任感2；服务意识2；廉洁3；诚信3特殊素养 职业形象1；忠诚度3；诚实正直2职业发展通路（关键岗位设立）钞票出纳应收管理睬计本岗位本岗位1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）资金日报表编制及时率银行余额调节表编制及时率单据传递及时率事故损失率财务文员职位说明书岗位名称财务文员所属部门财务部岗位层级E职族类别辅助岗位编号AX-FD-007岗位定员1人直接上级财务部经理直接下级无岗位使命根据公司及部门的有关规定，协助经理完毕本部门的工作任务，保证部门目的的实现。工作任务职责与工作任务协助财务协助本部门会计进行填写凭证、信息录入及报表编制配合数据分析、对帐、盘点等财务工作负责会计凭证、财务报表及信息资料的装订及管理考勤管理负责部门打卡异常人员记录及事假、出差人员记录；负责定期将考勤情况进行汇总及工时月报表的作成，并准时提报；办公用品管理负责对所申请的办公用品进行登记，工员、职工所领用的办公用品监督署名，制作月结表；负责对部门内部其他办公资源的调配，以最大化的实现办公资料的运用；文献管理天天对所签收的文献传阅给本部相关人员阅读,后存档. 关于上级领导批发的文献进行存档.负责部门文献存档及管理.其他完毕部门经理交办的其他临时工作；任职资格基本规定 学历：中专 专业：计算机、会计等相关专业 性别：不限经验 工作经验：1-3年 行业经验：1-3年 职位经验：1-3年知识基本知识 公司文化1；规章制度1；工作流程1专业知识 财务知识1；行政管理知识1；记录学知识1；公司文化知识1技能基本技能 口头表达能力1；书面写作能力1；电脑操作能力1。专业技能 执行能力1；沟通能力1；组织协调能力；创新能力；计划能力1；分析判断能力1；学习能力1；应变能力1职业素养基本素养 团队合作1；职业礼仪1廉洁1；诚信1特殊素养 职业形象1；诚实正直1职业发展通路（关键岗位设立）其他部门文员会计本岗位本岗位1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）文献档案管理完整率文献没有及时档案的次数考勤报表是否准时提交上级领导满意度办公用品记录发生差错的次数分支财务主管职位说明书岗位名称分支财务主管所属部门财务部岗位层级C职族类别管理岗位编号AX-FD-008岗位定员1人直接上级财务部经理直接下级分支财务会计岗位使命根据集团扩展和资本市场发展战略规定，通过对分支机构及控股公司的财务管理和监控，实现集团财务规范化，保证集团财务管控有力。工作任务职 责 规范分支机构会计核算 根据公司相关的会计核算制度，监督分支机构帐务解决规范化； 根据会计规范及有关规定，对会计凭证进行审核，保证会计解决无误； 负责定期对科目余额进核算与清理，并针对帐务审核中出现的问题进行分析形成报告；分支机构财务管理 根据公司的相关费用报销规定，审核平常费用报销，检查核算各类原始凭证真实性、合规性与完整性； 负责指导财务核算和管理，对分支机构进行监督，控制超预算支出 检查、检讨、总结、分析分支机构财务管理现状，向集团董事会提交合理化建议，提高集团财务整体绩效； 合并报表与分析 负责督导分支机构报表的及时上报，审核各项会计报表，并按规定报送内外相关部门； 协助总公司合并报表编制和外部审计； 负责协调与总公司和各关联公司的往来帐务核算和对账； 负责提交高层所需的其他分析报告；分支机构人员管理 根据分支机构财务人员考核量表，定期考核外派财务人员； 通过对分支机构财务各岗位人员工作业绩分析，贯彻奖惩； 负责制定培训计划，针对性地对各岗位财务人员进行专业知识培训；其他 财务经理交办的其他任务任职资格基本规定 学历：本科 专业：财会、审计等相关专业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：3-5年 行业经验：1-3年 职位经验：1-3年知识基本知识 公司文化2；规章制度2；工作流程2；公司产品知识2；行业基础知识2。专业知识 财务知识2；投资分析知识2；法律知识2；信息系统知识2；成本管理知识2；审计学知识2；记录学知识2；公司文化知识2；贸易知识2技能基本技能 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2专业技能 团队领导能力2；培养下属能力2；执行能力2；计划能力2；分析判断能力2；税务筹划能力2；项目管理能力2；学习能力2；抗压能力2；应变能力2职业素养基本素养 团队合作2；分享精神2；责任感2；职业礼仪2；服务意识2；客服导向2；廉洁2；诚信2；保密意识2。特殊素养 成就导向2；职业动机2；职业形象2；忠诚度2；诚实正直2。职业发展通路（关键岗位设立）主管会计、应收管理睬计财务部经理本岗位本岗位1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）满意度事故损失率财务报表及时率核算完毕及时率财务数据差错率员工流失率培训计划达成率分支公司会计职位说明书岗位名称分支公司会计所属部门财务部岗位层级D职族类别专业岗位编号AX-FD-009岗位定员1人直接上级分支财务主管直接下级无岗位使命根据会计准则和相关标准，对分支公司的成本、材料、销售等会计报表的进行编制，保证财务信息真实准确。工作任务职责与工作任务会计核算 根据分支公司的相关费用报销规定，审核平常费用报销； 对原始票据进行审核并按总部规定填制会计凭证，； 对分支公司在经营过程中发生的各项花费的真实性、合法性、金额的准确性进行审核；报表编制与分析 负责编制会计报表，并对会计报表进行分析； 负责将审核后各项会计报表，并按规定报送总公司； 负责根据分支公司经营管理目的对相关的财务数据进行记录，编制分支公司经营目的完毕情况报表； 负责根据分支公司经营目的达成情况及差异进行分析；完善分公司财务管理 负责制定分公司相关的财务制度、实行办法，完善帐务解决及科目设立规范化； 负责定期对科目余额进核算与清理，并针对帐务审核中出现的情况进行分析形成报告；其他 完毕主管交办的其他任务； 任职资格基本规定 学历： 大专 专业：会计学等相关专业 性别：不限 特殊规定：会计证经验 工作经验：3年以上 行业经验：1年以上 职位经验：3年以上知识基本知识 公司文化2；规章制度2；工作流程2；公司产品知识2；行业基础知识2。专业知识 财务知识2；投资分析知识1；成本管理知识1；审计学知识1；公司文化知识2；技能基本技能 口头表达能力2；书面写作能力2；电脑操作能力2；专业技能 执行能力2；计划能力1；分析判断能力2；税务筹划能力1；学习能力1；抗压能力2；应变能力2职业素养基本素养 团队合作2；责任感2；服务意识2；客服导向2；廉洁2；诚信2；特殊素养 忠诚度2；诚实正直2。职业发展通路（关键岗位设立）本岗位成本会计、材料会计、销售会计本岗位分支财务主管1、可转换岗位： 2、可晋升岗位：工作环境所需资源 工作场合：大部分时间在办公室； 环境状况：基本舒适。 电脑、电话、通用办公文具等。关键业绩指标（KPI）成本核算报表提交的及时率采购发票结算准确率月度材料盘点及时率财务记录报表的差错率应收帐款差错率销售报表编制及时率单据核销及时率