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ERP商业计划书

17
2020年4月19日
文档仅供参考

商业计划书

公司名称：Fly电器制造有限公司
所属院校：浙江财经大学东方学院
指导老师：万俊

【主联系人】齐静月
【职务】CEO
【电话号码】153-7232-5142
【电子邮件】
【网 址】.cn
【地址】浙江省嘉兴市海宁市长安镇仰山路2号

日期： 3月12日

目录
目录 1
一、执行概要 3
(一)企业描述 3
1.名称 3
2. 产品 3
(二) 财务计划 3
二、企业战略定位 3
（一）企业使命陈述 3
1.总体战略——成为电器制造业的龙头 4
2.市场战略——占领本地市场，同时开拓国内和国际市场 4
3.产品战略——以Jupiter为主打，继续研发Pluto产品和Saturn产品 4
（二）产品线和服务的描述 4
三、营销计划 5
（一）市场分析 5
1．总体市场描述 5
2．行业趋势 5
3．目标市场 6
（二）竞争分析 6
（三）市场战略 7
1.总体战略 7
2.产品销售计划 7
四、管理团队 7
（一）管理团队的定位与责任 7
（二） 组织结构图 8
（三）主要人员简历 8
五、生产计划 9
（一）主生产计划 9
（二）设施投资计划 9
（三）生产作业计划 9
（四）物料采购计划 9
六、财务数据 10
（一）3至4年的财务预测 10
1.损益表 10
2. 资产负债表 11
3. 现金预算表 12
（二）关键的企业比率 13
1.盈利能力状况 13
2. 资产质量状况 13
3. 债务风险状况 13
4. 经营增长状况 13
（三）与竞争者以及总体行业相比，对于投资者的的潜在回报 14

一、执行概要
(一)企业描述
1.名称
Fly电器制造有限公司（以下简称Fly公司）是一家集研发、生产、销售于一体的自主创新型企业。Fly公司创立于 ，坐落于海宁大学城之内，紧邻海宁西站，环境优美，交通便利，科学技术气息浓厚。公司聚集了一批资历丰富的管理人员和技术团队，包括财务总监，销售总监，生产总监和采购总监。
2. 产品
公司主要以研发生产Jupiter产品为主，根据市场效益兼顾研发生产Saturn产品和Pluto产品。公司引进全自动生产线以及柔性生产线，既保证了各项产品在市场上的有效供给，又能够在市场行情突变时及时改变生产战略。
(二) 财务计划
自有资金和短期借贷结合使用，以保证流动资金能够满足企业生产经营的需要，鉴于即将开展4到5条生产线，长安厂房最为切合实际，6年的租赁费较高，厂房作为固定资产，购买较划算。在企业可流动资金相对较少的时候，进行产品销售，取得销售收入，回笼资金，避免借过多外债，防止出现资不抵债的情形。在合理保证正常运营的过程中紧扣市场行情，实现企业效益最大化。
二、企业战略定位
（一）企业使命陈述
用非一般的品质，给您“飞”一般的享受。
中国电器制造业当前正处于产业生命周期的成熟期，电器市场也出现了与之相对应的特征，主要表现在市场竞争日益激烈、产品利润率趋于平均化、市场集中程度不断提高、价格水平稳步下降等几个方面。Fly公司作为嘉兴本地一家新兴的电器制造公司，面对机遇与危险并存的市场现状，将采取更扎实有效的战略进行市场推广。
1.总体战略——成为电器制造业的龙头
在未来六年，经过着力完善主打产品、研发新产品、开拓新市场、增加新的全自动生产线，来扩大公司的生产规模，降低生产成本。将采用重点市场、重点产品即Jupiter产品投放的稳健发展战略，使其具有较强的竞争优势，占有较大的市场份额。
2.市场战略——占领本地市场，同时开拓国内和国际市场
根据市场调查和评估结果，我们将分两步进军市场。第一步，经过四年的销售，占领本地市场，并在区域和国内市场占有较大的市场份额；第二步，在第五和第六年，由本地市场进军国际市场，在后期更有价格优势的市场进行新一轮的销售。
3.产品战略——以Jupiter为主打，继续研发Pluto产品和Saturn产品
与稳健的销售策略不同，本公司产品战略将着重以主打Jupiter产品为主。Jupiter产品以Mars产品为原料，它继承了其众多的优良特性，希望凭借其前期在国内市场和后期在国际市场的价格优势，在六年内为企业的发展带来可观的利益。
（二）产品线和服务的描述
公司将在长安厂房开设四条生产线，其中三条全自动生产线，一条柔性生产线。用其中两条全自动生产线生产Mars产品，一条全自动和一条柔性生产线生产Mars产品，之后生产Jupiter产品。在第二年，完善好Mars产品和Jupiter产品的产能循环。预计在三到四年后，购买第五条全自动生产线，生产Pluto产品进行市场试水。
Fly有限公司作为新兴的电器制造公司，不但具有雄厚的资金基础，完善的产业链，更以质量优、服务佳在众多电器制造巨头中占有一席之地。企业将秉承“时刻为客户考虑”的宗旨，完善产品质量，加强技术创新，着力开发新产品，提高产能和供给，力争享誉国内、驰名国际，为更多的客户提供更好的选择。

三、营销计划
（一）市场分析
1．总体市场描述
销售市场总共分为本地、区域、国内、亚洲、国际五个销售市场。其中区域市场供应商需要经过严格的资格认证，国际市场具有较强的不确定性，其余几个市场的销售情况相对接近。总的来说，随着时间推移，市场对Mars产品和Jupiter产品的需求由多至少，Pluto产品和Saturn产品的需求则逐步上升。
2．行业趋势
　　从Mars产品行业来看，其总体市场容量从第1年到第5年呈上升趋势，到第六年开始饱和，市场需求趋于下降。Mars作为成熟产品，前期1—4年在本地、区域和国内市场需求较大，价格逐年递减。但到第4年后，国际市场上Mars产品价格水涨船高，最高单价能达到6Mars，竞争力较强，当然风险也相对较大。
从Jupiter产品行业来看，其总体市场容量在1—4年中迅速增长，价格逐步提高，因此在前期具有较强的竞争优势。从第5年开始，Jupiter产品在各个市场（除了国际市场）的销售量和价格开始滑落，不利于后期发展。
从Pluto产品行业来看，其总体市场容量在1—4年始终保持稳步上升，前期价格优势并不明显，而且生产较为复杂，成本高，不利于前期发展。从第五年开始，Pluto产品市场容量大幅度上升，需求旺盛，在本地、区域和亚洲市场具有较大竞争力，因此，Pluto行业在后期有较好的收益。
从Saturn产品行业来看，其总体市场容量呈缓慢上升状态，其需求和价格同步增长，在本地、国内、国际有较大潜力。但生产最为复杂，成本也是最高，因此不利于生产作业和资金流动。
3．目标市场
由于公司以Jupiter产品为主，以Pluto为辅，因此我们公司的目标市场主要是本地、区域、国内和国际市场。
本地市场一开始Jupiter产品的价格相对较高，有利于一开始的资金回笼。而且如果后期生产Pluto产品，单价相对可观。
区域市场需要供应商拥有ISO资格认证，竞争激烈性相对低，而且市场Jupiter产品的需求量在前3年逐年递增，价格也相对稳定，这有利于我们公司大量Jupiter产品的销售，从而获得可观利润。
国内市场Jupiter产品的销量也很可观，虽然第二年才能进入，但在第4年价格达到最高，能获得较高的利润。在这个市场，Pluto产品需求虽大但价格略低于其它市场。因此，国内市场主打Jupiter产品的销售。
国际市场在后3年风云巨变，Jupiter产品的需求量和价格都很可观。
（二）竞争分析
我公司以销售Jupiter产品为主，以Pluto产品为辅。其它公司很多都是Mars、Jupiter、Pluto、Saturn产品共同开发，在前期Jupiter产品竞争可能会比较激烈，到后期竞争压力相对小，因为大多竞争对手主要开拓国际市场中的Mars产品。
其次，我公司没有开拓亚洲市场，而在后期的市场中，Pluto产品价格一路飙高，会使很多生产商聚集亚洲市场，减轻了其它市场Pluto产品的竞争压力，这对于我公司来说较为有益。
（三）市场战略
1.总体战略
在第一年获得区域市场准入证、Jupiter产品开发和ISO9000资格认证，第二年获得国内市场准入证和ISO14000资格认证，第四年获得国际市场准入证。如果资金充裕，第四年开发Pluto产品。
2.产品销售计划
我们公司前期主要以销售Jupiter产品为主，以Pluto产品为辅。
第二年能生产6个Jupiter产品，之后每年生产8个Jupiter产品。如果第四年生产Pluto产品，每年能生产4个。因此，投放广告如下：
第二年：Jupiter产品，本地3M，区域1M。
第三年：Jupiter产品，本地1M，区域1M，国内1M。
第四年：Jupiter产品，本地1M，区域1M，国内2M。
第五年：Jupiter产品，区域1M，国内1M，国际1M。
Pluto产品，本地1M，区域1M。
第六年：Jupiter产品，本地1M，国内1M，国际1M。
Pluto产品，本地1M，区域1M。
四、管理团队
（一）管理团队的定位与责任
管理团队是一个公司的灵魂所在，它的每一个重大决策以及日常事务的执行都对公司的发展有着至关重要的影响力。管理团队必须发挥其积极作用，统筹全局，以联系的、发展的眼光看待各个因素，掌控整体的各个部分，在公司不同的发展阶段，从实际出发，采取不同的战略决策。关注整体市场的竞争趋势，趋利避害，优化资源配置，提升专业生产水平，进行科学的广告投放以及具有前瞻性和实用性的市场开拓，以最小资本换取最大效益。
　管理团队最为一个公司的舵手，引领者公司的前进方向。对内，管理团队需要对企业的一切重大经营运作事项进行决策，包括财务计划、经营方向、指导监督等；对外，则需要对市场发展态势有整体的把握，关注外部环境的变化发展以及在此过程中的挑战和机遇。
（二） 组织结构图
首席执行官

生产总监
采购总监
营销总监
财务总监

财务助理

（三）主要人员简历
首席执行官：齐静月 11会计1班
财务总监：陈皓月 11会计2班
财务助理：齐静月 11会计1班
营销总监：马朝颖 11市营1班
采购总监：林从 11经济1班
生产总监：汤若琳 11文学1班
五、生产计划
（一）主生产计划
本公司根据市场需求和成本效益原则制定切实的生产计划。本公司安装两条生产线生产Mars产品，两条生产线生产Jupiter产品。第二年能够产出6个Jupiter产品，之后每年能够产出8个Jupiter产品。本公司以生产Jupiter产品为主，经营后期能够考虑生产Pluto产品。
（二）设施投资计划
按生产线要求购买长安厂房，开设四条生产线。购买3条全自动生产线，一条柔性生产线。最后在第三年---第四年视经营状况购买第五条生产线生产Pluto产品。（第一年设备投入65M）
（三）生产作业计划
最初开设的四条生产线，用两条全自动生产线生产Mars产品，一条全自动生产线生产Jupiter产品，一条柔性生产线一开始生产Mars产品，之后转换生产Jupiter产品。在第五条生产线开始投产之后，因为Mars产品和Jupiter产品的生产能形成循环，因此第五条生产线生产Pluto产品进行市场试水。因为主打产品是Jupiter产品，因此Pluto产品的生产对整体经营不产生较大影响。
（四）物料采购计划
第一年的第四季度购买4个R1，第二年的第一季度购买4个R2，第二季度购买4个R1。之后开始每个年度的第一季度和第三季度购买4个R2，第二季度和第四季度购买4个R1。在第五条生产线投产的当月购买4个R2和2个R3，之后每隔一个季度购买4个R2和2个R3。
第二年第一季度开始到第五条生产线投产之前。每个年度物料采购费和加工费为32M。第五条生产线投产以后每两个季度增加6M费用。
六、财务数据
（一）3至4年的财务预测
1.损益表
编制单位：
年
单位：m

项目

一、销售收入

60
60
60
减：成本

24
24
24
二、毛利

36
36
36
减：综合费用
21
19
16
27
折旧

10.6
10.6
10.6
财务净损益

3
3
3
三、营业利润
-21
3.4
6.4
4.6
加：营业外净收益

四、利润总额
-21
3.4
6.4
4.6
减：所得税

五、净利润
-21
3.4
6.4
4.6

2. 资产负债表
编制单位：
年
单位：m

项目

资 产

流动资产：

现金
25
31
40
19
应收账款

原材料

产成品
4
4
12
18
在制品

8
8
10
流动资产合计
29
43
60
43
固定资产：

土地建筑值
45
45
45
45
机器设备净值
65
54.4
43.8
48.2
在建工程

固定资产合计
110
99.4
88.8
93.2
资 产 总 计
139
142.4
148.8
144.2
负债及所有者权益

流动负债：

短期借款
60
60
60
60
应付帐款

应交税金

长期负债

负债合计：
60
60
60
60
所有者权益：

股东资本
100
100
100
100
以前年度利润
0
-21
-17.6
-11.2
当年净利润
-21
3.4
6.4
-4.6
所有者权益合计
79
82.4
88.8
84.2
负债及所有者权益总计
139
142.4
148.8
144.2

3. 现金预算表
现金预算表

期初库存现金
100
21
28
36
市场广告投入

长期贷款利息

支付到期长期贷款

短期贷款利息

支付到期短期贷款

支付原材料采购费
2
16
16
19
利息（短期贷款）

3
3
3
购买厂房/租赁费
45

生产线投资支出
65

15
生产线转产费

生产加工费
2
16
16
17
产品研发投资
4

8
行政管理费
4
4
4
4
其它现金支出

收到现金前的所有支出
122
39
39
66
应付款到期

其它现金收入

设备维护费用
8
8
8
10
市场开拓投资
3
2
1
1
ISO资格认证
2
1

期末库存现金余额
-35
-29
-20
-41
下一年广告费
4
3
4

应交税

长贷利息

短贷利息

融资前现金余额
-39
-32
-24
-41
融资：长期贷款（年初）

短期贷款
60
60
60
60
应收款贴现

出售厂房

变卖生产线

融资后现金余额
21
28
36
19

（二）关键的企业比率
1.盈利能力状况

期初所有者权益
期末所有者权益
平均净资产
净利润
净资产收益率

0
79
39.5
-21
-0.53

79
82.4
80.7
3.4
0.04

82.4
88.8
85.6
6.4
0.07

88.8
84.2
86.5
-4.6
-0.05
2. 资产质量状况

营业收入
平均资产总额
总资产周转率

0
69.5
0

60
140.7
0.43

60
141.6
0.42

60
138.5
0.43
3. 债务风险状况

流动资产
流动负债
速动比率

29
60
0.48

43
60
0.72

60
60
1.00

43
60
0.72

4. 经营增长状况

本年营业利润
去年营业利润
销售利润增长率

-21
0
0

3.4
-21
-1.16

6.4
3.4
0.88

-4.6
6.4
-1.72

（三）与竞争者以及总体行业相比，对于投资者的的潜在回报
根据杜邦财务综合分析：
见关键的企业比率前两个指标可见，企业的营运能力很强，同时也是实现净资产最大化的基础。与竞争者相比以及整体行业相比更加具有竞争力。