网上电子报税企业端软件用户手册.doc

H:精品资料建筑精品网原稿ok（删除公文）建筑精品网5未上传百度上海市网上电子报税企业端软件用户手册 12月目 录第1章 ETAXSH概述41.1 eTaxSH 简介41.2 网上电子报税简介51.3 CA证书与数字签名61.4 网上电子报税的基本条件61.5 eTaxSH使用步骤71.6 eTaxSH 的主要界面7第2章 ETAXSH安装使用快速入门132.1 软件安装132.2 第一次运行eTaxSH132.3 网上报税14第3章 ETAXSH的安装和运行163.1 eTaxSH运行环境163.2 eTaxSH安装步骤173.3 eTaxSH安装具体操作183.4 eTaxSH的运行223.5 新建帐户233.6 软件的卸载26第4章 完成一次电子报税264.1 操作步骤简述264.2 第一步: 填写报表274.3 第二步: 发送报表274.4 第三步: 收取回执294.5 第四步: 下载凭证294.6 查看申报情况29第5章 常见功能及使用技巧305.1 查看帐户信息305.2 申报项目设置345.3 使用密码保护345.4 查看证书USB棒状态355.5 网络设置355.6 确认申报结果365.7 下载凭证365.8 查看打印历史数据405.9 获得帮助415.10 查看带征信息415.11 安装MDAC415.12 修改证书私钥密码415.13 如何拨号上网43第6章 申报表基本填写操作方法45第7章 SB001增值税纳税申报表及其附列资料487.1 申报表的结构487.2 填写操作方法497.3 计算关系517.4 填写注意事项52第8章 SB009扣缴个人所得税报告表548.1 概述548.2 填写操作方法548.3 纳税信息录入说明608.4 导入数据格式说明63第9章 其它申报表填写说明70第10章 会计报表填写7410.1 操作方法7410.2 导入格式说明75第1章 eTaxSH概述1.1 eTaxSH 简介eTaxSH 是用于网上电子报税的企业端软件, 全称是”上海市网上电子报税企业端软件”。纳税人或纳税代理机构使用该软件能够完成纳税申报表的填写和电子签名, 经过互联网发送报表、 收取回执, 管理申报数据等功能, 方便、 准确、 快捷、 安全地实现电子化报税。eTaxSH 软件中包含有所有纳税申报表、 会计报表、 附列资料和其它报表。eTaxSH 软件能够经过互联网进行实时更新。图1-1就是eTaxSH的主界面, 它的桌面图标是图1-1 eTaxSHeTaxSH按照用户熟悉的邮件管理方式来管理用户的申报数据, 它包括: ”发件箱”、 ”收件箱”、 ”已发件”和”申报情况”四个文件夹。”发件箱”中保存用户填写但未发送的申报表, ”收件箱”保存收到的回执, ”已发件”保存已经成功发出的申报表, 而”申报情况”则记录每个申报项目的处理情况。 您若想填写申报表, 则只需点击”填写报表”按钮; 要发送报表, 就点击”发送报表”按钮; 要收取回执, 则点击”收取回执”按钮。如果依然不清楚如何操作, 则只要一步步点击左下角的”网上电子报税向导”就能够了。eTaxSH的特点（1） 申报数据采集与税务后台数据处理系统是一体化的, 具备完整的数据校验能力, 从而可大大提高申报的成功率。（2） 简洁友好的界面。类似邮件软件界面, 符合用户的使用习惯, 申报表的颜色和背景效果还可由用户定制。（3） 软件自动更新。（4） 个人所得税申报中职工信息维护方便快捷, 提供了职工分组、 数据粘帖复制等功能。（5） 四小票与申报表高度集成。（6） 软件提供各类向导功能, 易学易用。（7） 各个申报表软件模块完全独立, 便于适应业务的调整。（8） 代理版多用户版企业版的统一, 代理功能中包含了帐户分组特性。（9） 错误信息的解决办法描述可由网站维护, 及时更新, 便于用户解决问题。（10） 基于微软最新的.NET技术。1.2 网上电子报税简介网上电子报税就是纳税人或纳税代理机构经过Internet完成报税的过程。纳税人使用网上电子报税企业端软件eTaxSH, 填写电子申报表, 经过Internet将电子报表发送到网站, 网站将用户的转发到税务局; 税务局的税收征管系统将收到的电子报表进行处理, 根据处理的结果, 产生相应的回执发送到网站。如申报成功, 就同时将扣款信息发送到纳税人指定的扣款银行进行扣款; 税务局的税收征管系统根据银行反馈的扣款信息, 产生相应的扣款回执发送到网站。纳税人经过Internet接收申报回执和扣款回执, 确认申报成功、 扣款成功。纳税人还可经过eTaxSH下载、 打印银行税款扣款凭证。网上电子报税网络如图1-2所示。图1-2网上电子报税网络1.3 CA证书与数字签名什么是CA认证? CA认证是一种网上信息安全传输的保障机制。经过这一机制, 可实现申报者身份的可靠验证, 实现数字签名和数据加密, 保证申报行为不可抵赖、 申报数据不被泄露、 篡改。本系统采用了上海市电子商务数字证书管理中心( SHECA) 提供的数字证书。纳税人在使用eTaxSH 进行电子报税之前, 必须在CA中心设于各服务网站公司的受理点购买CA证书。证书包括证书私钥和证书公钥, 证书私钥用于签名和解密, 证书拥有者必须对证书私钥进行妥善管理, 不可被她人获得并使用; 证书公钥用于加密和验证, 公钥是能够公开的, 供发送方加密数据和接收方验证签名。具体用法是: 纳税人经过网站发送报表时, 首先用自己的私钥进行签名, 然后用所属税务机关的公钥进行加密; 税务机关在接收报表时用自己的私钥进行解密, 用纳税人的公钥进行验证。1.4 网上电子报税的基本条件纳税人网上报税需要具备如下基本条件: (1) 纳税人在网上电子报税服务网站办理了开户登记手续。(2) 纳税人购买了上海CA中心的CA证书。(3) 纳税人已被主管税务机关核定为电子申报户。纳税人若不直接进行网上电子报税, 也可经过有关的电子报税代理机构进行电子报税。1.5 eTaxSH使用步骤eTaxSH的使用步骤如下: n 第一步 使用安装光盘安装eTaxSHn 第二步 运行eTaxSH新建帐户n 第三步 在eTaxSH中填写申报表n 第四步 发送所填写的申报表n 第五步 收取税务机关返回的回执1.6 eTaxSH 的主要界面1.6.1 帐户主界面建立好帐户后, 启动eTaxSH 后就进入eTaxSH 的帐户主界面( 图1-3) , 主界面包括菜单栏、 工具栏、 状态栏、 帐户目录、 向导区、 发件箱摘要、 收件箱摘要和已发件摘要。表1-1为主界面各部分的说明。表1-1 帐户主界面说明菜单栏点击菜单栏中的菜单可完成用户所需要的功能工具栏工具栏中放置用户最常使用的功能按钮状态栏显示eTaxSH当前的状态信息帐户目录显示帐户名及帐户下的文件夹向导区提供完成网上电子报税的操作向导, 用户可直接点击操作, 也可按其中的文字说明进行操作发件箱摘要分月显示发件箱中已有的申报表。用户可点击申报表名称打开申报表。发件箱中保存已经填写但还未发出的申报表。收件箱摘要显示收件箱中回执数量, 当月回执情况等信息已发件摘要显示已发申报数据的分月目录图1-3帐户主界面1.6.2 工具栏图1-4 就是eTaxSH的工具栏。图1-4 工具栏1.6.3 eTaxSH菜单eTaxSH的菜单如图1-5所示, 各菜单项的功能说明见表1-2。表1-2 eTaxSH菜单项功能文件填写申报表填写申报表发送申报表发送位于发件箱中填写好的申报表收取回执收取税务机关申报回执、 扣款回执和通知更新核定更新税务机关对纳税人核定信息打印回执打印当前打开的回执退出退出eTaxSH视图发件箱进入发件箱收件箱进入收件箱已发件进入已发件申报情况进入申报情况帐户新建帐户建立一个新的帐户更名更改帐户名称删除帐户删除选中帐户使用密码保护对帐户实施密码保护, 要求打开帐户时要输入私钥密码当前帐户属性查看当前帐户的信息申报项目设置设置要申报的项目工具更新软件更新软件数据备份将所有数据备份为一个文件数据恢复用备份文件恢复数据软件自检检查发送软件的检测信息网络设置设置系统网络选项帮助eTaxSH帮助打开帮助关于eTaxSH下载凭证进入税务网凭证下载页面电子报税服务网站主页公告栏常见问题解答联系我们用户信息登记eTaxSH在线教程上海税务网发送错误报告向网站发送错误报告查看日志图1-5 eTaxSH菜单1.6.4 帐户文件夹图1-6 发件箱 一、 发件箱 ”发件箱”中存放填写好但未发送的申报表( 图1-6) 二、 收件箱 ”收件箱”中存放税务机关发送给纳税人的回执( 图1-7) 。图1-7 收件箱三、 已发件 ”已发件”中存放已成功发送出去的申报数据( 图1-8) 。图1-8 已发件四、 申报情况 ”申报情况”中记录每个申报项目的申报处理情况( 图1-9) 。图1-9 申报情况第2章 eTaxSH安装使用快速入门2.1 软件安装 第一步: 插入eTaxSH安装光盘 将eTaxSH安装光盘放入光盘驱动器, 稍等一会儿, 出现”欢迎使用eTaxSH1.0”窗口(如果没有出现, 请双击光盘中的文件Setup.exe , 同样会出现该窗口), 该窗口中显示eTaxSH需要安装或升级的四个软件的安装状态。 第二步: 选择要安装的CA证书USB棒驱动程序可安装的驱动程序有”明华”、 ”握奇”和”天喻”、 ”华大”四种, 用户可依据所购买的CA证书USB棒的类型选择。用户必须选择一个驱动程序。 第三步: 开始安装点击安装按钮即开始安装。随后按照提示进行安装, 遇到提示是否接受协议的窗口, 都选择”接受”或”同意”。注意: 可点击”演示程序”观看操作演示。2.2 第一次运行eTaxSH在Windows桌面上点击”eTaxSH”运行eTaxSH, 首次运行会出现新建帐户的向导, 帮助用户完成帐户的建立。一、 新建帐户u 第一步: 创立一个”帐户”在”第一步”窗口中分别输入单位名称、 纳税人识别号, 选择正确的所属税务分局。纳税人识别号就是纳税人税务登记证号, 至少15位。按下一步进入第二步。u 第二步: 选择网站选择一个网上电子报税服务网站, 按下一步, 进入第三步。 u 第三步: 输入私钥密码把CA证书USB棒, 插到USB口上, 然后输入私钥密码, 按下一步进入第四步窗口。CA证书的初始私钥密码为CA证书密码信封中的密码。输入私钥密码要特别注意字母一般为小写。 u 第四步: 选择申报项目大部分申报项目都已由软件依据纳税人核定信息自动选择好了, 一般不需要改变。按完成则进入”登录税务网站”窗口。到此, 新建帐户过程已成功完成。 二、 新建帐户后的登录 新建第一个帐户的4步完成后, 即进入”登录上海税务网”的窗口。接下来操作步骤为: 点击登录- 点击确认-输入私钥密码-点击确定。具体操作如下: 点击登录即进入上海税务网站登录页。在该页中点击登录, 出现eTaxSH启动图片。此时eTaxSH进行软件更新等操作, 结束后要求用户输入CA证书私钥密码, 正确输入密码后, 点击确定后开始更新核定。核定更新结束后则进入eTaxSH主界面。2.3 网上报税 第一步: 启动eTaxSH软件在桌面点击图标eTaxSH启动软件, 启动前电脑必须已连接互联网。启动时软件会检测核定数据是否已更新、 软件版本是否为最新, 而且会自动更新核定和软件。 第二步: 填写报表点击工具栏填写报表按钮, 出现选择填写申报表的窗口, 点击”填写”或”修改”即显示相应的申报表录入窗口。申报表填写完成后, 点击保存以保存申报表, 然后点击关闭, 退出申报表录入窗口。注意: ”报送月份”即是发送申报表的月份。选错”报送月份”, 会使申报表中的所属期错误。 第三步: 发送报表( 1) 首先确认CA证书USB棒已插上, 计算机已连上互联网, 然后点击工具栏上的发送报表按钮, 出现报表选择窗口, 输入所发报表的报送月份( 即发送申报表的月份) , 在列表左侧的”发送选择”上, 单击选中要发送的申报表, 按确定进入”发送确认”窗口。 ( 2) 在”发送确认”窗口中, 仔细核对其中的信息, 特别要核对主税税额合计, 确认正确后, 按发送按钮, 出现用户登录窗口。( 3) 正确输入私钥密码( 注意大小写) 后, 点击确定按钮就开始发送。发送成功或者失败, 都会有窗口显示结果和相关信息。成功发送的报表自动转到”已发件”箱保存。 第四步: 收取回执首先确认计算机已连上互联网, 然后点击”工具栏”上的收取回执按钮收回执, 此时需输入私钥密码。收完后会提示收到多少封回执, 然后就能够在”收件箱”中看回执。一般应收到申报回执和扣款回执。成功发送报表后, 一般过半个小时就能够收取回执了, 以确认申报和扣款的结果。 第五步: 下载凭证点击工具栏上的下载凭证, 即进入上海税务网站凭证下载登录页面, 输入证书私钥密码后, 即可登录。具体操作方法见”5.7下载凭证”。纳税人申报的税款经银行成功扣款后, 其电子凭证会放到上海税务网站, 供纳税人下载打印, 作为做帐凭证。第3章 eTaxSH的安装和运行3.1 eTaxSH运行环境1PC机基本硬件配置l Intel奔腾3处理器。l 128M内存。l 200M硬盘空间l 显示器分辨率800600, 256色。l 配备光盘驱动器。l 配备USB插口。l 能连接互联网, 配备Modem、 ISDN或ADSL等。2. PC机推荐硬件配置l Intel奔腾4处理器。l 256M内存。l 500M硬盘空间l 显示器分辨率1024768, 真彩色。l 配备光盘驱动器。l 配备USB插口。l ADSL等宽带上网。3操作系统eTaxSH 能够在下列各种版本的Microsoft Windows中文版下运行: Windows 、 WindowsXP、 Windows 、 Windows Vista、 Windows 7。运行的操作系统必须同时安装: l Microsoft Internet Explorer5.01或更高版本; l Microsoft NET Framework 1.1。4驱动程序安装CA证书USB棒驱动程序。3.2 eTaxSH安装步骤eTaxSH安装程序将自动分步完成如下安装: 1安装CA证书驱动程序。2升级Microsoft Internet Explorer到6.0版。3安装Microsoft .NET Framework1.1。4安装eTaxSH 。如果已安装了Microsoft Internet Explorer 5.01或更高版本, 就不需要升级Microsoft Internet Explorer。而MicrosoftNET Framework11只需安装一次, 如已安装了, 就不必再安装了。eTaxSH安装步骤如图3-1, 安装的开始窗口如图3-2。图3-1 eTaxSH安装步骤图3-2 eTaxSH安装3.3 eTaxSH安装具体操作3.3.1 安装USB驱动中的操作n 安装握奇USB驱动中的操作握奇驱动的安装过程不需要用户的操作, 当出现图3-3的窗口时, 安装已完成, 点击完成进入下面的安装图3-3 握奇USB驱动安装n 安装明华USB驱动中的操作当出现图3-4的窗口时, 则开始安装明华USB驱动, 点击下一步, 出现下一个窗口后, 点击完成, 进入下一个软件的安装。图3-4 明华USB驱动安装3.3.2 升级IE浏览器中的操作操作步骤为: 选择”接受协议”-点击下一步- 点击下一步-点击完成。具体说明如下: 1) 当出现”欢迎安装Internet Explorer 和Internet 工具”的窗口如图3-5时, 需要用户选择”接受协议”或”不接受协议”, 点击”接受协议”然后点击下一步。2) 当出现如图3-6的安装选项窗口时, 继续点击下一步。3) 安装完成后, 出现”重新启动计算机”的提示窗口, 点击完成重新启动计算机。4) 计算机重新启动后将继续进行浏览器的升级过程, 结束后eTaxSH的安装窗口将再次出现( 如果没有出现, 请点击光盘中的Setup.exe运行安装程序) 。图3-5接受许可协议图3-6安装选项3.3.3 安装Microsoft .NET Framework1.1的操作操作步骤为: 点击是( Y) -选择”同意”- 点击安装-点击确定。具体说明如下: 1) 当出现提示安装.NET Framework1.1的窗口( 图3-7) 时, 点击是( Y) 。2) 当出现如图3-8所示.NET Framework1.1安装许可协议窗口时, 需要用户选择”同意”或”不同意”, 请点击”同意”, 然后点击安装, 开始安装.NET Frameworks1.13) NET Framework1.1安装结束后显示图3-9窗口, 点击确定,进入eTaxSH的安装。图3-7 .NET Framework1.1安装提示图3-8 许可协议图3-9完成安装3.3.4 安装eTaxSH中的操作 操作步骤为: 点击下一步- 点击下一步- 点击完成。具体说明如下: (1) 当出现图3-10所示窗口时, 即开始了eTaxSH的安装。点击下一步,显示如图3-11所示窗口。(2) 在图3-11所示窗口中如想变更安装文件夹, 点击浏览选择其它文件夹, 否则点击下-步开始安装。图3-10 eTaxSH安装图3-11 选择eTaxSH安装文件夹3.4 eTaxSH的运行eTaxSH方法1: 在Windows桌面上点击 运行eTaxSH方法2: 在Windows桌面左下角依次点击: 开始 程序 eTaxSH eTaxSH运行eTaxSH。初次运行eTaxSH, 软件显示新建帐户向导窗口, 用于建立网上电子报帐户。如何新建帐户请见”3.5新建帐户”。3.5 新建帐户3.5.1 新建帐户概述eTaxSH 安装完成后, 还不能填写申报表进行网上报税, 还需在软件中建立以税务登记证号为帐号的帐户。新建帐户必须连网。新建帐户的过程将完成如下任务: a) 用户设置帐号和帐户名称。b) 用户选择联网设置。c) 程序自动下载所属税务分局的CA证书。d) 程序自动下载纳税人纳税核定数据。e) 用户选择要填写的申报表。对于新安装的eTaxSH , 第一次启动就会弹出新建帐户的导航窗口, 用户只要按照导航窗口的提示, 一步一步完成操作即可。自此以后, 每次纳税人进行网上报税时都在自己的”帐户”下进行操作。注意: 新建帐户前需做好如下准备: (1) 准备好CA证书USB棒。(2) 计算机连上互联网。3.5.2 新建帐户步骤新建帐户分两步完成, 每完成一步都点击下一步直到完成。各步说明如下: 第一步: 创立帐户。输入纳税人名称、 纳税人识别号和CA证书私钥密码(如图3-12)。纳税人识别号就是税务登记证号, 一般为15位。如果一家企业因特殊情况, 需要两个或两个以上帐户进行申报, 请与网站联系另外申请帐号。CA证书的初始私钥密码为CA证书密码信封中的密码。输入私钥密码要特别注意字母一般为小写。第二步: 选择申报项目。选择申报项目( 如图3-15) , 选择后按完成大部分申报项目都已由软件依据纳税人核定信息自动选择好了, 一般不需要改变。图3-12 创立帐户图3-13 选择申报项目3.5.3 新建帐户后的登录新建第一个帐户的4步完成后, 即显示图3-16的登录窗口。接下来操作步骤为: 点击登录- 点击确认-输入私钥密码-点击确定。具体操作如下: 点击登录即进入上海税务网站登录页(图3-17)。在该页中点击登录, 出现eTaxSH启动图片(图3-18)。在此eTaxSH进行软件更新等操作, 结束后要求用户输入CA证书私钥密码, 正确输入密码后, 点击确定后开始更新核定。核定更新结束后则进入eTaxSH。图3-16 登录税务网站图3-17 上海税务网站网上报税登录页图3-18 eTaxSH启动图片3.6 软件的卸载3.6.1 eTaxSH卸载在Windows桌面左下角依次点击: 开始 程序 eTaxSH eTaxSH卸载卸载eTaxSH。3.6.2 其它相关程序的卸载在Windows桌面上, 点击开始设置控制面板添加/删除程序可在这里删除的与eTaxSH 相关的程序名称包括: Microsoft .NET Framework1.1CRW-V( WatchKey) USB Driver握奇USB驱动程序M&W eKey Driver明华USB驱动程序天喻智能密码钥匙驱动华大 USB华大智能钥匙驱动第4章 完成一次电子报税启动eTaxSH后完成一次网上报税需要四步: 填写申报表、 发送报表、 收取回执、 下载凭证。 eTaxSH对申报表的填写依据税务机关给纳税人核定信息进行严格校验, 没有核定数据就无法填写申报表, 核定数据不正确, 申报表也不能填写正确。4.1 操作步骤简述完成一次电子报税需操作如下四步: 第一步: 填写申报表点击工具栏填写报表按钮点击对应申报表旁的”填写” 报表填写完成后点击申报表工具栏上的保存按钮和关闭按钮。第二步: 发送报表点击工具栏发送报表按钮选择输入报送月份、 选择申报表点击发送确认窗口中的发送 输入私钥密码后点击确定。第三步: 收取回执点击工具栏收取回执按钮输入私钥密码后点击确定。第四步: 下载凭证点击工具栏下载凭证按钮打印银行税款扣款凭证。4.2 第一步: 填写报表点击工具栏填写报表按钮, 出现图4-1所示窗口, 点击”填写”或”修改”即显示相应的申报表录入窗口。填写申报表需注意如下几点: （1） 表中一些必须的基本信息不用填写, 系统会自动把帐户中的基本信息导入进来。（2） 所属期是根据选择的”报送月份”确定的, 月度申报表跨度是一个月, 季度申报表跨度是三个月, 而年度申报表跨度则为一年。填表日期默认值是当前日期。”报送月份”就是发送申报数据的月份。（3） 申报表窗口下部的状态栏提供相应的输入提示, 输入过程中需注意这些提示信息。图4-1选择要填写的申报表4.3 第二步: 发送报表（1） 首先确认CA证书USB棒已插上, 计算机已连上互联网, 然后点击工具栏上的发送报表按钮, 出现报表选择提示窗口( 图4-2) , 确认报送月份, 并再次选择报送月份, 在列表左侧的”选中标志”上, 单击选中要发送的申报表, 按确定出现”申报发送确认”窗口( 图4-3) 。图4-2 选择要发送的报表（2） 仔细核对”申报发送确认” 窗口中的信息, 特别要核对合计税额( 该税额不包括带征的部分) 。其中的带征税额仅做参考, 税务机关的税收征管系统会依据申报表自动计算出准确的带征税额。确认正确后, 按发送按钮( 图4-3) , 出现用户登录窗口。图4-3申报发送确认（3） 正确输入私钥密码( 注意大小写) 后, 点击确定按钮就开始发送。发送成功或者失败, 都会有窗口显示结果和相关信息。成功发送的报表自动转到”已发件”箱保存。注意事项: 1) 在未发送前, 如有报表需要修改, 请打开”发件箱”, 根据报送月份找到要改动的报表, 修改数据后, 再保存。2) 成功发送的申报表不能再次发送, 如需再次申报需到主管税务机关办税服务厅办理。4.4 第三步: 收取回执成功发送报表后, 一般过半个小时就能够收取回执了, 以确认申报和扣款的结果。首先确认计算机已连上互联网, 然后点击”工具栏”上的收取回执按钮收回执。此时, 需输入私钥密码, 收完后会提示收到多少封邮件, 然后就能够在”收件箱”中看回执。一般应收到申报回执和扣款回执。4.5 第四步: 下载凭证纳税人申报的税款经银行扣款后, 其电子凭证会放到上海税务网站, 供纳税人下载打印, 作为做帐凭证。点击工具栏上下载凭证, 即进入税务网站凭证下载登录页面, 输入证书私钥密码后, 即可登录。具体操作方法见”5.7下载凭证”。4.6 查看申报情况申报发送成功后, 可点击左侧帐户名称下的”申报情况”, 了解申报的处理情况。第5章 常见功能及使用技巧5.1 查看帐户信息点击工具栏按钮帐户属性, 可查看或修改当前帐户的信息( 图5-1至5-5) 。”帐户属性”包含了和帐户有关的所有信息, 包括网络、 CA证书和核定信息。图5-1 帐户属性-帐户纳税人可在这里查看自己的核定信息, 如有问题可与主管税务机关联系, 以获得正确的核定数据。1) 纳税人因变更了CA, 而造成核定没有更新, 可点击”帐户”中的强制更新核定(图5-1), 下载最新的核定信息。2) 在纳税基本信息(图5-2)中, 影响申报表填写的信息及说明如下表。增值税纳税类型一般纳税人可填写”SB001增值税纳税申报表及附表( 适用一般纳税人) ”; 小规模纳税人可填写”SB037增值税纳税申报表( 适用小规模纳税人) ”; 辅导期一般纳税人在”SB001增值税纳税申报表及附表( 适用一般纳税人) ”的附表2中需填写相关数据。财务报表名称纳税人所要填及能填的财务报表。5-2帐户属性-纳税人基本信息5-3帐户属性-征收项目与品目3) 征收项目与品目信息(图5-3)核定了大部分申报表的填写内容, 包括货物名称、 税率等。点击上面列表中的征收项目, 则在下面显示该税种下的品目信息。如果申报表不能填写或填写有问题, 请查看这些信息, 如有疑问可与税务机关联系。4) 图5-4是核定的带征信息, 这些信息确定了如何经过增值税、 营业税和消费税带征其它税种。5) 图5-5是用于”SB001增值税纳税申报表及附表( 适用一般纳税人) ”填写的一般增值税期初数据, 包括上期的本年累计。6) 帐户属性中”期初待抵扣数据” (图5-6)、 ”允许和不允许抵扣数据”和”专用发票待抵扣数据”是辅导期一般纳税人填写”SB001增值税纳税申报表及附表( 适用一般纳税人) ”所用的数据。只有辅导期一般纳税人才显示这些数据。5-4帐户属性-税种带征5-5帐户属性-一般增值税期初数据5-6帐户属性-期初待抵扣数据5.2 申报项目设置在”申报项目设置”中大部分选择是由核定确定的, 有部分申报项目可由用户选择。只有被选择的申报表才能出现在”填写报表”选择窗口中。点击菜单帐户-申报项目设置, 显示图5-7的窗口。图57 申报项目设置也能够点击工具栏帐户属性按钮, 在帐户属性的”申报项目”中进行设置。5.3 使用密码保护用户若想对自己帐户中的信息实施保护, 不让其它人看到帐户中的申报信息, 可使用密码保护功能。起用该功能后, 用户每次打开帐户, 都需要将CA证书USB棒插到计算上, 提示输入密码时输入证书的私钥密码。点击菜单帐户-使用密码保护, 当提示输入密码时, 正确输入私钥密码后, 帐户图标变为 ,表示”已加锁”, 但当前是打开的, 当图标变成 时, 表示帐户锁是锁住的。5.4 查看证书USB棒状态用户可点击Windows开始菜单开始-程序-eTaxSH- UniTrust证书介质(USB)状态查看器, 可运行上海CA中心提供的查看程序, 了解证书的状态。运行后窗口如图5-8所示。图58证书介质(USB)状态查看器5.5 网络设置图59网络设置点击菜单工具-网络设置进入网络设置窗口(如图5-9所示)。这里的设置一般不需改动, 对于经过局域网中使用网络代理上网的用户, 请与网络管理员联系, 选择合适的网络连接设置。 5.6 确认申报结果纳税人经过Internet把申报表发出以后, 应及时了解本次发送的结果: （1） 报表填完发送以后, 系统就自动把发送的申报表存放在”已发件”中, 用户能够打开已发件箱, 查询已发送的报表。（2） 收取回执。报表发送成功以后, 税务机关会对接收到的申报表进行申报处理和扣款处理, 然后将处理的结果以电子回执的形式返回给纳税人, 因此纳税人要及时收取回执, 查看申报扣款结果。（3） 在”申报情况”查看每张报表申报扣款情况。5.7 下载凭证5.7.1 设置与安装5.7.1.1 IE浏览器的安全设定在IE浏览器中下载凭证需要更改浏览器的安全设置, 具体操作如下: 在IE浏览器中点击菜单工具Internet选项出现”Internet选项”窗口, 然后选择”安全”卡片, 点击按钮自定义级别进入”安全设置”窗口(图5-10)。将其中的”下载未签名的ActiveX 控件” 设为” 提示 ”, ”下载已签名的ActiveX控件”设为”提示”。图5-10 IE浏览器的安全设定5.7.1.2 凭证浏览打印组件的安装这些组件是系统自动提示用户安装的。当在使用IE浏览器的过程中, 系统所有的提问”您要安装并运行 ”的对话框, 都回答”是”或者”Yes”, 或者”安装”。 ( 1) 在访问 时将提示安装 SafeEngineCOM.cab 包( 图5-11) 。如果网速较慢, 请耐心等待浏览器装载数据。点击图中的”是”, 结束SafeEngineCOM.cab 软件包的安装, 等待到图示中状态栏里全部下载完毕后, 再选择CA证书文件和输入密码。图5-11提示安装SafeEngineCOM.cab2) 浏览器第二个提问的地方是 登陆进入系统以后, 点击 ”查看电子凭证”进入凭证打印页面后, 系统提示如5-12所示。图5-12 提示安装打印控件5.7.2 操作方法 在访问 时完成上节所述的组件安装后, 则可进入登录页面。请选择正确的USB种类( 如图5-13) , 然后输入私钥密码, 点击登录按钮登录。图5-13登录登录进入系统以后, 将看到属于本CA证书的全部完税凭证列表(图5-14)。如果多页的话, 能够按照时间段进行查询, 对于代理来说, 能够输入纳税人代码来进行筛选, 也能够点击”点击去套打”直接到套打的页面完成功能比较强的套打功能。图5-14 凭证列表