采购循环2.doc

****公司
【内部控制制度】 版次：第一版
类 别
规 定
采购及付款循环
编号

制订部门
财会部
页数
第3-2页
一、目的

二、范围

三、内容

为完善人事管理制度，规范对员工离职的管理，特制订本办法。

副经理级（含副经理级）以下的员工（副经理级以上级别的员工离职参照公司的合同和章程中的有关规定办理。

（一）退职种类
1、辞职：
（1）试用期内员工提出辞职，三天内可办理辞职手续；
（2）合同期内员工辞职，需提前一个月通知公司；
2、解雇
员工经常性违反公司有关规定，经多次教育后，其行为仍不能使
公司接受，该员工将被公司解雇。
3、合同自动终止
不论公司或员工在合同期满后不欲再续约的，均需于合同到期前
一个月通知对方。
4、退休
男员工年满60周岁，女员工年满50周岁

（二）离职手续
1、本人提出书面申请，并经所在部门及行政处核准；主管级（含主
管）以上须经总经理核准；
2、填写工作移交单；
3、行政处对离职者进行面谈，填写离职面谈表，主管级（含主管）
以上须经总经理面谈，以便日后改进公司之管理方法。

（三）薪资计算方法
1、辞职
（1）试用期内辞职者：
A、工作不满15日（含15日）者，不发薪资；
B、超过15日者，薪资按日计算;
日工资 = 试用期月工资/21.5天
（2）合同期内辞职，最后一个月的工资按日计算方法；
日工资 = 试用期月工资/21.5天
（3）合同自然终止，最后一个月的工资按日计算；
日工资 = 试用期月工资/21.5天
（4）解雇，最后一个月的工资按日计算方法；
****公司
【内部控制制度】 版次：第一版
类 别
规 定
采购及付款循环
编号

制订部门
财会部
页数
第3-3页

四、核准

6、控制重点
A、请购部门是否办妥验收及相关单据后请款。
B、会计编制传票后是否经主管核准。
C、有无签发无抬头支票。
D、供应商领款是否办理必要手续。
本循环呈请总经理核准后执行，修订时亦同。