农村商业银行股份有限公司信贷业务合规性检查总结报告.docx

农村商业银行股份有限公司
公司银行部贷款业务专项检查报告

各部（室）、各支行、总行营业部：
为规范农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）公司银行部贷款业务中存在的手续不完善、不合规、贷后管理滞后等问题，根据本行领导批示由合规风险部和信贷管理部组成检查工作组，对公司银行部截止2016年4月末的存量贷款业务进行逐笔检查，并对检查中发现的问题出具检查确认书要求其整改，现将本次专项检查情况汇报如下：
一、 基本情况
截止2016年4月末，公司银行部存量贷款172户（373笔），共计金额336721.00万元。本次专项检查工作从2016年6月2日起至9月30日，检查组计划目标检查覆盖率为100%，但由于部分贷款处在向法院起诉阶段，故其贷款资料无法调取检查；再由本次检查时间较长，贷款资料均需分批次调阅检查，因此部分贷款截检查日前已正常结清，对此类正常结清的贷款未做进一步检查，综上述原因本次专项检查实际检查户数为121户，具体如下图所示：

二、存在问题
针对目前本行在信贷业务中存在的各类问题，本次检查主要从一个完整信贷业务的评级授信环节、贷前调查环节、贷中审查环节、贷款发放环节和贷后管理环节等五个重要业务环节展开检查并分类问题，各环节主要存在的问题如下：
（一）授信环节
1.未遵守评级授信原则。
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2.评级授信资料缺失、不完整。
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（二）贷前调查环节
1.贷款用途不合规。
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2.调查内容不完整。
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3.调查报告内容不真实。
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4.客户资料不完整。
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5.客户资料不合规。
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6.违规办理征信查询打印业务。
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（三）贷中审查环节
1.审批利率不一致。
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2.审查审批表单填写不完整。
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3.审查审批意见不充分。
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4.审查审批不严谨。
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（四）贷款发放环节
1.发放贷款与合同内容不一致。
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2.合同签订不规范。
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3.担保手续不合规。
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4.抵（质）押物或保证人存在瑕疵。
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5.贷款档案资料不完整。
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6.未落实贷款发放审批条件。
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7.未按规定支付贷款资金。
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8.未按规定发放贷款。
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9.授权委托书无效。
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（五）贷后管理环节
1.未执行分期还款计划。
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2.未按规定进行贷后检查工作。
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3.贷后检查报告不真实。
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4.借款账户监管不到位。
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5.贷款展期手续不合规。
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6.贷款五级分类不准确。
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7.未及时发出贷款催收通知书。
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三、问题分析
从本次检查中发现问题的性质来看，本行从评级授信、贷前调查、贷中审查、贷款发放到最后贷后管理环节都存在着问题，其中：评级授信环节发现问题9个、贷前调查环节发现问题82个、贷中审查环节发现问题30个、贷款发放环节发现问题170个、贷后管理环节发现145个，各业务环节出现的问题总体情况如下图所示：
（一）评级授信环节
评级授信工作是通过风险评级衡量借款人与本行贷款业务所涉及的风险，是本行贷款业务的核心环节。此次检查中评级授信环节发现问题较少，这与本行评级授信工作模式有关。现阶段在评级授信环节未严格按照企业评级授信要求进行评级授信，评级授信审核环节以贷审会批量审批为主，未能逐笔严格审核，未遵守评级授信原则发放贷款、评级授信资料不完整、评级授信资料缺失等。如下图所示：
（二）贷前调环节
贷前调查环节通过对借款人及借款人所从事行业和市场等分析来决定是否给予贷款支持和怎么样给予。作为贷款业务的重要第一步贷前调查过程要如实反映借款人情况，再做出专业分析和客观结论，但本次检查结果中可以看出，贷前调查问题较多，且贷前调查工作质量有待提高，主要存在贷款用途不真实、调查内容不完整、调查内容不真实、收集客户资料不完整、收集客户资料不合规及违规办理征信查询打印业务等问题。如下图所示：
（三） 贷中审查环节
贷中审查环节主要是通过一系列相应的操作使借款人达到符合放款的条件，符合相应的放款规定，因而面临较大的风险。本行已具备一套严格审查制度和分级审批制度，但对于本次检查结果而言贷中审查主要存在审查意见不充分、审查审批表单不填写、审查审批不严谨等问题。如下图所示：
（四）贷款发放环节
贷款发放环节是信贷业务风险的主要集中环节，虽然本行2016年3月设立独立的放款中心，但通过本次检查发现贷款发放环节仍是问题最多的环节。在此环节比较突出的问题有担保手续不合规、合同文本填写不规范、贷款档案不完整、未落实放款审批条件、抵（质）押物和保证人存有瑕疵、未按规定办理借新还旧贷款等。如下图所示：
（五）贷后管理环节
贷后管理环节主要是对已发放贷款的借款人声场经营情况的变化、借款人所从事行业的变化、市场的变化等情况进行分析，达到及时规避贷款业务风险的目的。此环节发现的问题较严重，存在的问题种类繁多、涉及面广，给本行信贷资产带来一定的风险。通过本次检查将贷后管理中发现的问题可以归纳为未执行分期还款计划、未按规定进行贷后检查工作、贷后检查报告不真实、借款账户监管不到位、贷款展期手续不合规、贷后五级分类不准确、未及时发出催收通知书等问题。如图所示：

四、整改要求及建议
综上述，进一步分析问题发现，目前本行自身的内部管理相对滞后、缺乏贯穿从贷前调查到贷后管理整个信贷过程精细化管理、信贷管理模式粗放和风险防范意识薄弱等一系列问题，造成整个信贷业务出现诸多问题。因此，针对本次检查发现的问题，根据相关法律法规和本行规章制度，提出以下几点措施和建议：
（一） 强化内控制度执行力度
在进一步加强内控制度建设的基础上，各部门间逐步形成权责明确相互牵制的统一体，为内控制度的贯彻实施做好组织基础，确保内控制度落实到每个个体，避免有令不行，行而不严的现象。对于违反相关内控规章制度规定的不良行为，根据其情节严重程度做出处罚决定，并做好内部典型负面事件的宣传以起到警戒作用，保障制度的严肃性和提高制度执行的有效性。
（二） 强化监督职能
内控机制的建设及完善必须有一个强力的内控制度监管部门，对信贷经营活动进行有效监控和实时监控，才能真正建立起持续发展的长效内控机制。为此，本行合规风险部通过每季度初对上一季度办理的信贷业务进行抽查，并将存在的问题反馈至相关部门督促整改，不仅行使监督职能，更为信贷业务及时提供合规性评价，起到对信贷业务监督又评价双重管理作用。
（三） 提高管理水平，加强信贷队伍的建设
重新树立正确的信贷管理观念，自上而下改变传统的信贷思维和信贷营销观念，正确处理好信贷风险管理与提高运作效率的关系，化被动式的风险防范为内在式的主动风险防御管理，提高自身信贷管理水平。定期组织相关的培训，内容涉及业务能力知识水平及职业道德建设各个方面等，提高信贷人员的综合素质。
（四） 做好贷前、贷中及贷后管理
1.强化贷前调查。充分运用风险分析工具和量化的标准化指标体系，对借款人盈利能力和未来偿债能力进行分析，全面了解
和掌握财务及经营状况，有效预测发展前景和趋势。
2．提升贷中审查。推行严格的审查审批制度，强化贷款审查审批环节，提高发放和支付的审核力度，最大限度地发挥支付审批在控制贷款资金流向方面的作用。
3． 注重贷后管理。要充分意识到贷后管理的重要性，克服 重贷轻管的错误理念，提高对贷后管理的认识。制定针对性强的差异化贷后跟踪管理方案，提高对客户的监测频率，变事后管理为超前管理，实现贷款风险管理监控的到位。

农村商业银行股份有限公司
2016年10月18日
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