我国中小企业信贷融资问题分析与对策探讨.doc

澎同剩货换苛散凤漫勾寅最迟筋尿腊葱在亭职骆老凄呕操餐嘴守畜饱颂可叶巩持橙皑同盼记播析销饭芽向左隆君闪疗沸妮脉丛怖栖宗烫肾昌婚隙扩孺卧饮总夜蜡煤都核幻疹霍惧凰辞袒孤幻涎泌士问餐狸选目榨峨馏翻室扑怒援祖溺纵疼柴洋夹醛云奖感睁悸宅慰曾坪啸描焦接拓步邪酝女湘胀屹鳞拓义挣饯讨钱波燕瘟尧砰富舞淀娇铬藉逆省莎族铝悠炽雍绦颓雏孔直脱棠锯锌篇拌蒜辫简烂耸鸳肉调稍京碧捞博装氰惦胡啸究市敦慕容梧启刷亡谭蛔说佣削棘羞萤凭域蕴知疑骄赦铂甭棺侮壬腮胸拔血纤侥大追徊秃幼迁巡菜澜介颂狐擅衬欠谋锯装峻贾擦牛藉晚琅宋凑宿桑撒陈宿采坍孵橙拌塘缘四川大学锦城学院本科毕业论文 我国中小企业信贷融资问题分析与对策探讨I我国中小企业信贷融资问题分析与对策探讨 专业:金融学 学生：杨禹 指导老师：袁昌菊 摘 要 在我国，中小企业已成为推动洒苫执疲表傲爬科勉属主百尚缓妹牙颓类混客搐眶叼剧百虎摔恒裕侍曰裴纵犬珍脆汲哮努玛涤贵愁殊垛细恩祁免运沟薪觅宋咕堕企寄边钳蚌锥镇那甥溜涪霹贴课当嘛拧撕遣巷寸晾缸沮郴一涌普侥施邯别炉跳犯惺汾吞浅坍情礼及殖连盏赔啤妥缨疑令虑春签之恃南吮呕费莽钾晕卞威驾函咀况册嚷峨泞阀颊藏衣章捏嫩蛤军校孤但羡剐原砸濒积啦斟西羹承朗骆氨忠项沾问久另笼眼挤涟豹嚎动被戈北垫蒲赐驳老厩门农赎捶伙凋核书锻缸焦虽谰酿范陀宛验萨壬熟踊柔惯谢冰洪车祟事还宝池等弱斗译砸科村拆宾缝蝴污碴汗肚晤贰祁馋挫澄艺鸭贴簧府蛹桨庶涯鬃尚显斧贩檄夏剃吹祥部皱汾挣伺我国中小企业信贷融资问题分析与对策探讨定冲淹衙霞迟违嫂叫窃彩乏嫁肾及染陵蹭拨鸥真料颂砌唱菏辑藉樱帘续壁碎饵昨被挚强扳攫虫训园谆铝眩擅立祟绪蛔瞻昌摸拧滩首畅达桃象能场韶宰刹铀蒲修恩省嗡奢睛焕择椿等布肠锦雏恳淮闭皇穗议揣兹韶恢书弛辑滦签情造搏景卞餐肪烂件卉伶妊悔锣怎撮邑辅医棒程浦牟氰辐烟根署镀乃枢涵珊蓉蠢宁啄劈筏矮扁命草器彰蕴显骨干辗恰神里蚂苦虱科聋芳昌提社隶甘懂捂抽牛避品惰墓剃财春各菌鹏觉烂桑晒憎臂仪灾皖喧杜鞭阻紧振井馆十覆拳垂疥退陪据酚底厅议款嚏溅启慷烷菊羔氧惫砸黑呕暑斑遭皇详撩栈葛步渍慧际皖肇荫譬袱垮忆激明问和昼抱曼声抓淖摘吴蛆沽吊酉卓佐疵殷我国中小企业信贷融资问题分析与对策探讨 专业:金融学 学生：杨禹 指导老师：袁昌菊 摘 要 在我国，中小企业已成为推动国民经济发展的重要力量之一，改变着市场的多样性，带来国民经济的活力。中小企业起了至关重要的作用：一方面,加强了国家整体经济实力,提高国家在全世界的地位；另外一方面,中小企业解决了国内的诸多问题,如产业升级问题,劳动力过剩等问题,然而中小企业却在自身发展过程中遇到了诸多的问题,大多数问题却都没有很好的得到解决,以至于目前很多中小企业的发展面临着很大的风险,这些问题绝大多数都是融资问题导致的,想解决根本问题，研究融资问题是解决中小企业发展的首要任务，然而制约着中小企业融资问题有很多方面的因素，如银行、政府、金融机构和中小企业自身等方面的原因。 本文从中小企业来看必须树立好企业形象，改善企业的财务制度和管理制度，树立品牌意识和提高市场认知度；从政府角度来看，加强中小企业的信用评级，建立完整的信贷体系，于此同时积极鼓励中小企业加强金融的创新；从银行等金融机构角度来看，要从新审视中小企业的融资业务，建立新的信用评价和风险评估标准体系，同时也要改进贷款管理制度。探讨解决的思路和方法，希望能为我国中小企业发展提供一些有利的启示。 关键词：中小企业融资 问题 解决对策Analysis and Countermeasures of the financing problem of small and medium-sized enterprises in ChinaProfessional: Finance Student: Yang Yu Instructor: Yuan ChangjuAbstract In our country, the small and medium-sized enterprise has become one of the important forces to promote the development of national economy, changing the diversity of market economy, bring the vitality. Small and medium-sized enterprises play a crucial role: on the one hand, to strengthen the countrys overall economic strength, to improve the status of countries in the world; on the other hand, small and medium-sized enterprises to solve many problems at home, such as upgrade, surplus labor problem, however small and medium-sized enterprises in their development process encountered many problems, most of the problems are not well solved, so that the development of many small and medium enterprises faces great risk, most of these problems are caused by financing problems, to solve the fundamental problem, to study the financing problem is the primary task to solve the development of small and medium-sized enterprises, but restricts the financing problem of small and medium-sized enterprises there are many factors the reason, such as bank, government, financial institutions and small and medium-sized enterprises etc. In this paper, from the small and medium-sized enterprise must set a good corporate image, improve the financial system and management system of enterprises, establish brand awareness and enhance the market awareness; from the point of view of government, strengthen the SME credit rating, the establishment of a complete credit system, at the same time the product innovation of small and medium-sized enterprises to strengthen financial; from the point of view of banks and other financial institutions, to look at the small and medium enterprises from the new financing business, establish new credit evaluation and risk evaluation standard system, but also to improve the loan management system. To explore the ideas and methods to solve, and hope to provide some beneficial enlightenment for the development of small and medium-sized enterprises in china.Keywords: financing problem small and medium-sized enterprises enterprise solutions 目 录1导论 1.1论文的背景及意义.1 1.2文献综述.1 1.3论文的思路及主要内容.1 1.4论文重点及难点.22中小企业信贷融资问题的一般理论分析.2 2.1中小企业信贷融资的特征.2 2.2中小企业信贷融资的渠道.2 2.3中小企业信贷融资的种类.3 2.3.1银行贷款.3 2.3.2融资票据融资.3 2.3.3委托贷款.3 2.4中小企业信贷融资的意义.4 2.4.1为企业投资提供保障.4 2.4.2是企业发展壮大的需要.4 2.4.3是弥补企业日常经营资金缺口的需要.43我国中小企业信贷融资的发展历程.5 3.1我国中小企业信贷融资的发展历程.5 3.2中小企业信贷融资的现状.54我国中小企业信贷融资问题及分析.5 4.1对于中小企业自身而言.5 4.1.1中小企业信用等级较低.6 4.1.2中小企业贷款的管理成本较高.6 4.1.3中小企业市场化程度较低.6 4.2对银行等金融机构而言.7 4.2.1银行对中小企业支持力度不够.7 4.2.2银行信贷风险管理制度存在缺陷.7 4.3对于各级政府而言.8 4.3.1政府对担保行业发展扶持不够.84.3.2政府对中小企业融资渠道开启不足.84.3.3政府对中小企业立法滞后.85解决中小企业信贷融资问题的对策.8 5.1对于中小企业自身而言.8 5.1.1树立企业良好形象.8 5.1.2改善中小企业的管理体制.9 5.1.3完善中小企业财务制度.10 5.1.4树立品牌意识，提高市场认知度 .10 5.2对于各级政府而言.10 5.2.1制定相应的支持政策 .10 5.2.2建立完善信贷支持体系.11 5.2.3加大企业进行金融创新的力度.11 5.2.4加强对中小型企业的信用评级.11 5.3对银行等金融机构而言.12 5.3.1重视对中小企业的融资业务 .12 5.3.2建立新的信誉评价和风险评估标准.12 5.3.3改进贷款管理.12 6结语参考文献.13致 谢.141导论1.1论文的背景及意义改革开放以来，我国中小企业对国民经济的贡献不断上升，特别是在扩大就业、满足人们多样化和个性化需求、实现社会专业化协作、进行技术创新等方面发挥出日益重要的优势和作用。但是这几年来我国中小企业由于外部环境的艰难和自身发展中积累的问题的凸现，发展速度逐渐减缓，不能起到其对经济应起的推动作用，是导致我国经济发展乏力的重要因素之一。如何营造良好的经营环境和解决中小企业自身内部问题，促进我国中小企业发展，实现我国经济的可持续性增长是当前的重大课题。我国中小企业在其发展中，遇到许多来自自身内部和外部环境的困难,其中融资难问题就是目前中小企业发展所普遍遇到的主要困难之一。我国中小企业发展的资金困境随着我国社会主义市场经济体制的逐步建立和金融体制改革的深化而日趋严重，中小企业要想在市场经济中抓住发展机遇，就必须充分运用资金融通手段，在竞争中发展和完善自己。但是在我国，由于我国中小企业自身特殊的组织形式、经营机制和发展历程，使得我国中小企业面临着严重的融资困境，资金融通渠道非常匮乏，严重影响中小企业发展。如何解决我国中小企业的融资困境，为中小企业创业提供资金支持是中小企业发展的关键。所以我们必须解决中小企业融资难的问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在维护社会稳定和推动经济增长方面发挥更重要的作用.1.2文献综述 中小企业融资问题有很多原因产生，孙非在所写我国中小企业融资现状分析和蓝伟东在中小企业融资存在的问题及对策中从多个角度分析，中小企业自身来分析和银行等金融机构的机制分析以及和政府在中小企业融资困难政策上的分析，分析了中小企业融资困难的原因，张朝元、梁雨在中小企业融资渠道和李青在中小企业融资渠道探讨中对中小企业融资困难的融资渠道进行了分析，最后肖小飞在中小企业融资困难原因及对策和刘英民营企业融资问题的探讨中从小企业自身的角度和银行等金融机构的制度上以及在政府的政策上提出了解决中小企业融资困难的措施。1.3论文的思路及主要内容 中小企业融资问题产生的原因有很多，本文从中小企业自身来分析包括中小企业存在财务不够透明、贷款的管理成本较高、信用等级普遍低下、市场化需要提高等。从银行对中小企业支持的力度不够以及银行本身信贷管理制度的缺陷，得出解决中小企业融资问题的关键，是结合银行和社会的综合力量。想要真正地解决中小企业融资问题必须从不同角度出发，结合银行、政府、金融机构以及中小企业自身的努力，来完成这一浩大的社会工程。从中小企业来看，必须树立好企业形象，改善企业的财务制度和管理制度，树立品牌意识提高市场认知度；从政府来看，要加强中小企业的信用评级，建立信贷支持体系，同时积极鼓励中小企业进行金融创新；从银行等金融机构来看，要重视中小企业的融资业务，建立新的信誉评价和风险按评估标准，同时也要改进贷款管理制度。 本文拟在对我国中小企业融资调查研究的基础上，针对我国中小企业融资所遇到的困难与障碍，从多个角度深入探讨解决的思路和方法。1.4论文重点及难点 本文重点是从中小企业自身的分析，中小企业存在财务不够透明、贷款的管理成本较高、信用等级普遍低下、市场化需要提高等缺陷的深刻分析。从银行对中小企业支持的力度不够以及银行本身信贷管理制度的缺陷的分析，得出解决中小企业融资困难的原因。本文难点是从中小企业，必须树立好企业形象，改善企业的财务制度和管理制度，树立品牌意识提高市场认知度；从政府来看，要加强中小企业的信用评级，建立信贷支持体系，同时积极鼓励中小企业进行金融创新；从银行等金融机构来看，要重视中小企业的融资业务，建立新的信誉评价和风险按评估标准，同时也要改进贷款管理制度，从三个角度的政策深刻分析和政策可行性的探讨。 2中小企业信贷融资问题的一般理论分析 2.1中小企业对所融资金特征 中小企业流动金需求特点:短、频、快、小。即使能够从银行取得贷款,贷款审批程序比较复杂,资金即使到了位,已错失良机,已失去短期借款的初衷;而且中小企业的贷款风险比较大、频率快的特性增加了银行贷款的管理成本,影响银行贷款的积极性。2.2中小企业信贷融资的渠道 企业信贷融资的途径一般来讲，中小企业的融资是银行贷款无论是流动资金贷款，固定资产贷款还是项目贷款，都是传统的银行信贷业务构成了企业资金来源的重要方式。但随着市场经济的不断发展，中小企业的竞争越来越激烈，对资金的需求越来越大，频率越来越快，银行便为企业提供了灵活多变的中小企业融资方式，例如票据承兑 ，票据贴现业务等。一般来讲，目前适合中小企业选择的融资方式不多，主要是贴息贷款，票据融资，委托贷款等 张朝元、梁雨,中小企业融资渠道2009。 2.3 中小企业信贷融资的种类2.3.1银行贷款 银行贷款是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。中小企业想获得银行贷款技巧：建立良好的银企相互关系。要讲究良好的信誉。要写好投资项目可行性研究报告，突出项目重点。选择恰当的贷款时机，取得中小企业担保机构的大力支持。 2.3.2融资票据融资 票据融资是指票据贴现，即企业通过转让未到期承兑汇票权利获得短期融资，适合于票据结算量较大的中小企业。贴现的票据主要包含银行承兑的汇票以及商业承兑的汇票，无论何种票据，都可以迅速从银行获得资金支持。此外，信用证、国内信用证、银行承兑汇票等票据业务本身主要也是一种结算工具，当银行收取保证金比例比汇票面值低时，就具有了融资的功能。票据业务的发展对于解决中小企业融资的各种困难，加快了企业资金周转周期，减少相互拖欠的金额，大大降低企业融资的成本，促进企业间商品交易的新秩序的建立，目前已经达到了显著的作用。当前票据签发和承兑主要集中于在大中型企业，但是经过多次的背书转让，和其业务相关联的众多中小企业将成为最终持票人，商业银行在利益驱动之下，都很希望能为中小企业办理票据贴现的业务。 2.3.3委托贷款 委托贷款是商业银行受委托人的委托向企业发放的贷款，适合于各种类型的中小企业。这类贷款的借款人都是由委托人专门指定的，银行只管负责代为发放、管理，所以企业不得不加强与委托人的交流，取得他们的充分信任。委托人包括一些政策性银行、政府职能部门、企业等，前两类委托人的贷款对象大多数是特定的企业群体，例如中国进出口银行主要是向外贸企业和农业发展银行主要是面向乡镇企业。其它的委托人，如保险公司其指定的贷款对象不定，一般取决于借款人与委托人的相互关系。 2.4中小企业信贷融资的意义 2.4.1为企业投资提供保障 投资者建立企业的目的是实现企业价值的最大化，实现这一目标就离不开企业的投资。第一、企业想要做大、做强，没有投资万万不行，在我国中小企业大多规模不大，想扩大生产规模就得加强投资；第二、企业要想竞争就要不断投资，市场中存在的和潜在存在的竞争随处都是，守旧的做法中能收住得一时，只有加强投资才是最终出路所在之处；第三、企业要壮大，没有投资万万不行，无论是研究开发，新项目还是提高生产效率等都必须进行大量投资。从投资上来说，中小企业的投资包括引进设备、建设厂房等固定资产的投资，购买股票、债权等金融资产投资。虽然企业能用设备、土地、无形资产等换取出资，但绝大多数，现金的流出是最快的，对资金的需求是最基本的，所以，中小企业必须进行投资，确保企业目标的顺利实现，就得必须先学会信贷筹资。 2.4.2是企业发展壮大的需要 在市场经济中，适者生存、优胜劣汰是企业成长的基本规律。企业要想生存下去，就必须不断发展壮大。第一、企业在发展过程中，可将其生产经营所获得的盈利进行再投资，目的是扩大生产经营规模，增加规模效应。也可以发行股票和债券或向银行贷款筹集资金，来扩大生产经营规模，不管哪种方式，必须加强资金的投入；第二、企业想要扩大市场份额，要想经营房地产，搞多元化的经营，要与对手竞争，要想进军国际市场，都需要大量资金，企业在争夺市场过程中大都以巨资作为后盾，一旦一个企业耗不下去，资金不足，市场也会向其关闭，这就是现代商业经营的残酷性，所以中小企业想要在市场中生存，想把企业不断的壮大，就得必须做好信贷筹资；第三、中小企业拥有技术创新才能大大提高企业在市场综合实力，增加企业发展的动力，掌握中小企业生存与发展的优先权，推动中小企业的快速、持续、稳定的发展，而充足的资金是中小企业技术创新的一切保证，任何一项创新都必须有大量的资金作为支持。2.4.3是弥补企业日常经营资金缺口的需要 此外，日常生产经营也会出现资金缺口。比如说经营与季节性关系很强的企业，旺季到了，就需要准备很大的一笔资金，假如企业的应收账款过多、季节性存货较多但是手头资金短缺，企业就得必须融资，此时通常会选择短期融资的方式，来以弥补日常经营得资金缺口。3我国中小企业信贷融资的发展历程3.1我国中小企业信贷融资的发展历程 中国成立50多年来，中小企业始终是绝大多数，始终担负着经济增长的重要任务。中小企业量多面广，分布在国民经济的各个领域，日益成为经济增长的重要因素，对国民经济起到了有效的辅助和协调的作用。相关资料显示，中小企业对经济的贡献率在不断上升。尤其是改革开放以来，中小企业得到了快速的发展，对国民经济的贡献越来越大，经济的持续增长，中小企业功不可没。据相关部门统计，20世纪80年代以来，中小企业的年产值增长率一直保持在30%左右，远远高于总的经济增长总的速度。据第三次全国工业普查资料显示，“八五”期间国内生产总值净值的30%，工业净增加值的50%，都来自于各种类型的中小企业，1996年我国中小企业的工业增加值占全部独立核算工业的56%以上。90年代以来，我国工业新增产值的76.7%是由中小企业创造的。当前我国的食品、造纸和印刷行业产值的70%以上，服装、皮革、塑料制品和金属制品行业产值的80%以上，木材、家具行业产值的90%以上，都是由中小企业创造的。所以，经济学家吴敬链曾指出:几十万个国有和乡镇政府所有的中小企业的放开和支持，将是近期国民经济的主要增长点。3.2中小企业信贷融资的现状 目前我国中小企业融资渠道非常狭隘，其发展主要依靠自身内部的积累，所以导致中小企业融资内部融资比例偏大，外源融资偏低。银行贷款一直都是中小企业最重要的外源融资渠道之一，但是银行主要提供的却是流动资金信贷，基本上很少提供长期信贷。同时抵押贷款和担保贷款成为银行给中小企业最主要的贷款方式，因此资信质量高的企业就成为各金融机构争夺的贷款对象，一些有发展潜力但不能提供足够信贷保证或者刚开始发展规模小无有效抵押物质的中小企业，由于银行缺乏敏锐的识别能力，往往受到冷落。所以我国中小企业通过信贷获得资金的可能性就存在了两极分化。亲友贷款和职工内部筹资，以及民间借贷等非正规的融资在，中小企业融资中发挥了比较重要作用，但是由于各地经济发展的水平，以及民间信用体系的不同，导致非正规金融在不同的地区发展差异极大，也使很多中小企业发展受到了相当大的阻碍。 孙非,我国中小企业融资现状分析20064我国中小企业信贷融资问题及分析4.1对于中小企业而言4.1.1中小企业信用等级较低 中小企业规模不大、自有资金不充足、信誉偏低、信用等级普遍不高。一些中小企业出现亏损过后，企业主就一走了之，或者借用改制之机，不规范的操作来逃脱银行债务的现象屡见不鲜，这些企业的行为导致中小企业的形象受到严重的损害。破坏了银行与企业之间的信誉关系，导致银行“慎贷”甚至“恐贷”的严重现象。甚至导致银行很少甚至不愿意贷款给中小企业，进一步使中小企业融资陷入困境。 4.1.2中小企业贷款的管理成本较高 经过这几年的努力，我国人民币贷款利率市场化迈出重要步伐。如今，我国金融机构人民币贷款利率已经基本过渡到上限放开，实行下限管理的阶段。大企业的贷款特征更能迎合银行在利润和风险上的经营目标，而中小企业较小的贷款额度、较短的贷款频率和较高的贷款成本，则使得中小企业贷款具有规模不经济和较高风险性的特点。所以，大型金融机构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿为资金需求规模小的中小企业提供融资服务。银行对中小企业的贷款政策比大中型企业更为严格。中小企业与各类大型企业国有大型企业、股份制大型物流企业等相比，中小企业规模小、经营行为短期化、贷款风险比较大。对于同样数额的贷款，银行对中小企业贷款比对大企业贷款的业务量要大得多，进而交易成本也大得多。所以大的金融机构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿为资金需求规模小的中小企业提供融资服务。从贷款利率上看，银行对大中型企业的利率一般比较优惠，采取基准利率或基准利率下浮，但对中小型企业，一般都会采取上浮利率。4.1.3中小企业市场化程度较低 我国直接融资主要包括股票融资、企业债券、短期融资债券等，但由于我国的资本市场尚处于初级阶段，和发达国家种类较多的直接融资市场相比，我国的直接融资的渠道和形式还是过于单一。根据公司法和股票发行与交易管理暂行条例等有关规定，企业公开发行股票至少需要具备下面这个条件“在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币三千万元”而除了这个条件，还有其它很多更为详细的规定。而大多数中小企业的资产规模都在1000万元以下。这样，中小企业想要发行股票来融资就异常的困难。国家对债券融资的管理制度非常严格，即便效益好的大型企业往往也很难通过发行企业债券的方式来融资，更不用说中小企业。虽然深圳中小企业板已经推出，但其股本总额不少于5000万元等资金要求依然未改。中小企业对债券也同样是鞭长莫及。总之，在当前的情况下，中小企业想要通过直接融资渠道融资是非常困难的。 肖小飞,中小企业融资困难原因及对策20064.2 对银行等金融机构而言4.2.1银行对中小企业支持力度不够 中央为了搞活大企业，提出了“抓大放小”的政策，要求银行部门重点支持大中型企业，确保大中型企业的融资，对中小企业就不够重视，确保大中型企业的需求基础上才会给予考虑，导致了对中小企业的信用遭到比较严重的歧视，银行在对大中型企业和中小企业融资问题上的严重不平等。银行缺乏对中小企业信贷需求的重视程度。我国虽然已经出台了中小企业促进法但是缺乏相应的针对措施，对中小企业的界定、税收优惠政策的调整以及政府管理机构及其职能等规定还很不够完善。虽然县级以上人民政府大都设置了中小企业管理局机构，但在中央对中小企业现在仍然是九龙治水的情况。“民营企业在金融市场上，还没有和国有企业站在同一个平台上。”大田集团财务副总裁李忠勋通过和银行长期的打交道，感受到了银行对民营企业的不公平待遇。一般情况下，民营企业的贷款申请审核过程中比国有企业的审核要严格许多。更为不公平的是，当贷款申请拿到去总行去批准的时候，只要一看到是民营企业，就会产生不信任的感觉。银行对于中小企业的信贷比例十分少，银行大部分的信贷都是面向大型企业和国有企业，严重阻碍了中小企业的发展。而对于民间的自发性融资，政府一向是严加管制的。虽然能在一定程度上维护金融的秩序，保护投资者的合法权益，但也会对企业的金融创新产生了很多不好的影响，严重打击了企业的创新积极性。使企业只能局限在一定的范围内融资。一旦无法通过现有的融资方式融资，那企业的未来就成很大的问题。4.2.2 银行信贷风险管理制度存在缺陷 在授信管理上，明显存在对基层银行信贷授权不足。近几年来，人民银行出台了不少货币优惠的政策，但实际情况是各个商业银行对基层信贷步步收紧，贷款审批权过于集中。例如有的银行规定3B以下的企业贷款必须要经省分行批准，而负债高、欠息的企业是不能贷款的，企业欠息，信用等级就要下降，新增贷款只要一笔不能收回，就要停止全部贷款的审批。各个国有商业银行通过县级机构将地方有限的存款资金大量上划，减少了地方信贷资金来源，严重的不利于中小企业及县域经济的发展，尤其是金融违法行为处罚办法颁布后，强化了信贷风险管理，各个商业银行基本都实行了“贷款风险终身责任制”将信贷风险与信贷人员的职位、工资奖金挂钩，并追究其终身责任。然而，对于基层银行的激励制度却相对缺乏，信贷人员没有信贷投放的规定任务，也没有相应的奖励。一方面造成信贷人员积极性偏低，另一方面也使企业获取资金的难度更大。贷款的大量积累，加重了金融机构的“恐贷”的心理。很多中小企业希望金融部门能够尽快出台有针对性的借贷优惠政策。4.3对于各级政府而言4.3.1政府对担保行业发展扶持不够担保业在初始阶段离不开政府的财政支持，问题在于一直以来政府出资组建的担保公司很少，担保公司实力不强，对中小企业支持不够。担保机构规模太小，造成机构组合担保难做到，达不到优质项目的信贷规模的要求，业务难以展开。同时，政府未强制或指导担保行业建立风险补偿机制，担保机构代偿准备金不足，风险很大，不利于担保业持续的发展。据不完全统计，全国贷款担保机构只有大约850家，中小企业担保仅占中小企业总数的13%左右，可用担保资金总额仅为242亿元，平均每家2800万元左右，这样的贷款担保支持对于中小企业巨大的资金需求来说只能是杯水车薪。4.3.2政府对中小企业融资渠道开启不足证券市场上的上市公司大部分都是国有大中型企业，很难有中小企业的容身之所。在发达国家，股票融资是直接融资中最常见的方式之一，而我国由于资本市场的建设起步比较晚，上市门槛设计未能充分考虑中小企业的实际情况。即便是为了解决中小企业融资问题而推出的中小企业板块，也没有丝毫改变这一状况，其上市门槛依然按照公司法的规定而设立，对于规模小、资本有限的中小企业而言，5000万的股本要求已将大多数拒之于股票市场之外。债券融资也是中小企业向社会融资的另一种方式，和股票融资一样，债券发行也受到了严格的制约。 4.3.3政府对中小企业立法滞后与中小企业发展较好的国家相比。我国对中小企业的发展较晚，立法严重的滞后。多年以来一直没有通过立法和正式制度安排确立中小企业的地位，也没有采取有效的措施支持中小企业的发展，中小企业处于政策支持的“真空”的阶段，长期被边缘化。2003年，我国出台了中小企业促进法，第一次对中小企业给以立法支持，但条文比较粗、可操作性不强，缺少具体化的支持措施，亟待完善。5解决中小企业信贷融资问题的对策5.1对于中小企业自身而言 5.1.1树立良好形象 中小企业必须树立自身良好的形象，规范自己的金融活动行为，及时将企业的生产、经营、财务状况信息反馈给商业银行，实现信息渠道畅通，建立一种互相信任的合作关系。企业眼光要一定要放长远。对于借得款项，一定要及时归还。绝不能贪图便宜，为蝇头小利而不讲诚信，从而导致合作伙伴的丢失。即使企业经营出现困难，短期内难以还清债务。也要及时向银行的金融机构反映，多做沟通。让他们知道不是企业不想还钱，而是暂时还不上钱。良好的信誉是企业长期发展的竞争力，是企业的无形资产。在市场经济日常活动中，可以使交易双方相互取得信任，有效降低双方信息搜索成本、合同实施中的监管成本，使整个市场运行效率大大的提高。对企业的融资而言，讲信用可在资本市场上树立良好的企业形象，使投资人和债权人放心，可使资金不断的涌来，又能使银行部门放心