实训建立会计信息化系统.docx

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实训建立会计信息化系统湾技能目标 > 能够根据企业概况，建立企业会计信息化账套能够为企业财务人员进行用户设置，并分配权限 > 能够根据企业资料，进行账套修改工程导入一、企业概况（一）企业基本情况企业名称：北京光明科技（简称：光明公司）（位于北京市科技产业园56号）; 企业类型：生产型企业；法定代表人：张光明；联系和均为：010-88888888；纳税人识别号：。企业开户银行：中国工商银行北京支行，账号：o（二）北京光明科技采用的会计政策和核算方法如下： 1 .企业记账本位币为人民币； 2 .所有仓库采用实际本钱法核算，采用移动平均法计价； 3 .固定资产折旧方法采用平均年限法，按月计提折旧； 4 .增值税税率为17%,城市建设维护税税率为7%,教育费附加率为3%,企业所得税税率为25%；所有涉及到的采购及销售业务均为无税单价）； 5 .月末计算并结转相关税费，损益结转采用账结法。二、系统初始化信息（一）账套信息：账套号：实训教师拟定不同学生的不同账套号；账套名称：北京光明科技；启用日期：2012年01月01日；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度科目基础信息：存货、客户、供应商均分类，无外币核算编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：121；其他采用系统默认数据精度：采用系统默认启用总账、固定资产、薪资管理、应收款管理、应付款管理、采购管理、销售管理、库图2.3客户档案列表供应毒喈案-供应春分供应毒喈案-供应春分文件（B操作⑼帮助®设置鸟工二埔出 J增加 3修改X删除 7过滤我定位回励新 3栏目— 信用£并户名日•・供应商分类序号选择供应商编码供应商名称供应商简称地区名称开展日期 k（01）材料供应商 1 |001 北京万达公司万达北方 2012-01-01 | H（02）产品供应商 2 002 北京联想公司联想北方 2012-01-01 -93）其他 UU3 上海宏瑞公司宏瑞南方 2012-01-01 图2.4供应商档案列表 3、任务三：设置收付结算（结算方式、银行档案、开户银行）表2.3任务处理（任务三）任务列表子任务主要操作流程收付结算设置结算方式执行“基础设置”一 “基础档案” 一 “收付结算” 一 “结算方式” 一 “增加” 设置银行档案执行“基础设置”一“基础档案” 一 “收付结算” 一 “银行档案” 一 “增加” 设置开户银行执行”基础设置”一”基础档案”一“收付结算”一“本单位开户银行”一“增加” 幅本单位开户跟行文件（D掾作（Q）普助（H）二揄出 »增加豕■修改X删除 /过话我定位封扁新身栏目 Q ；［＞退出序号编码银行账号是否暂封进行密• • . 开户银行所属银行编码所属银行名称 01 53421202198... 否否中国工商银行北京支行 05 工商银行北京支行 2 02 43674223575... 1 否 1 1 否中国银行北京土仃 06 〔中国专艮近北京支行］图2.5开户银行档案列表 4、任务四：设置财务信息（凭证类别、凭证限制条件、外币核算）表2.4任务处理（任务四）任务列表子任务主要操作流程财务设置设置凭证类别执行“基础设置”f ”基础档案” 一 “财务” f ”凭证类别” 一选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证” 设置凭证限制条件双击“收款凭证”的限制类型中的“无限制”，选择“借方必有"一双击限制科目，通过参照，选择会计科目"1001 库存现金；1002银行存款”一同理，设置付款凭证的限制条件为“贷方必有：1001库存现金；1002银行存款"；转账凭证的限制条件为“凭证必无1001库存现金；1002银行存款”。设置外币核算执行“基础设置”一“基础档案” 一 “财务”一“外币设置” f录入“币符：$;币名：美元”；选择“固定汇率”；折损方式选择“外币X汇率二本位币"；最大误差输入10 000 一 “增加”一选择单击“美元”，2014年1月的记账汇率录入6. 27182o文件任）编辑更）工具复）夕上+3输出 -增加-> 修改X删除妙1 退出文件任）编辑更）工具复）夕上+3输出 -增加-> 修改X删除妙1 退出凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目调整期收收款凭证借方必有 1001,1002 付付款凭证贷方必有 1001, 1002 转转账凭证凭证必无 1001, 1002 图2.6凭证限制条件设置图2.7外币设置 5、任务五：设置存货信息（计量单位、存货分类、存货档案）表2.5任务处理（任务五）任务列表任务列表子任务设置计量单位主要操作流程执行“基础设置”一“基础档案” 一 “存货”一“计量单位，，一，，分组，，一 “增加”，计量单位组编码输入“01”，计量单位组名称输入“无换算计量组”，计量单位组类别选择“无换算率”一“保存”一“增力口” 存货设置存货分类设置存货档案执行“基础设置”一“基础档案”一“存货”一“存货分类，，一，，增加，，执行“基础设置” 一 “基础档案”一“存货” 一 “存货档案，，f，，增加，， ts计量单位-计量单位组文件（D操作⑼帮助（H）幺设置mj喊出 3分组・到2 |男定位 ◎刷新。»退出日计里单位组 L-（01）无换算单位〈无换算率》序号计里单位编码计里单位名称计里单位组编码计里单位组名称 1 0101 01 无换算单位 2 0102 01 无换算单位 3 0103 ——一-一. 01 无换算单位 4 0104 元 |01 无换算单位图2.8计量单位（组）列表际存货档案_ 文件”操作©帮助回为设置孑工二城出分增加 3修改X删除 ■过滤仪定位封扁新片栏目包批改陟;日••存货分类日••存货分类料类类材品务原成劳 1 2 3 4 7 8 910H 存货编码 loot 芯片存货名称 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 盘示盘标式板记印描输硬显键鼠台平笔清扫运计电本机仪费算脑电机脑启用日期 12012-01-01 、无换算单位 2012-01-01 无换算单位 2012-01-01 无换尊单位 2012-01-01 无换算单位 12012-01-01 无换算单位 2012-01-01 无换算单位 2012-01-01 无换算单位 2012-01-01 无换算单位 2012-01-01无换算单位 2012-01-01 无换算单位 2012-01-01 无换算单位主计里单位名称套个台个个台台台台台元图2.9存货档案列表 6、任务六：设置业务信息（仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、费用工程）序号采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值是否委外默认值 1 01 材料采购采购入库否否 2 02 产品采购采购入库否否 3 03 梢售退回其它入库否否 •采购类型文件（D 操作（Q）帮助回 4 设置日工二城出 21增加才修改 X删除 ci我弃森 /逮表2・6任务处理（任务六）■竣期11 任务列表子任务主要操作流程设置仓库档案 “基础档案”- * “业务 '“存货分类” 一 “增加” 设置收发类别 “基础档案” - * “业务”- , “收发类别” 一 “增加” 业务设置设置采购类型 “基础档案”- , “业务音“采购类型” 一 “增加” 设置销售类型 “基础档案”- * “业务”- ,“销售类型” 一 “增加” 设置费用工程 “基础档案”一“业务”一“费用工程分类”一“增加”，设置费用工程分类一代垫费用。“费用工程”一“增加” 文件（D操作（Q）帮助但）《设置乌：二捻出 W）增加日收发类别 a- a）入库 (101) (102) (103) 采购入库产成品入库白（2）出库白（2）出库其它入库（201）俏售出库（202）领用出库（203）其它出库图2.10收发类别图2.11采购类型列表7、任务七：设置会计科目 7、任务七：设置会计科目（增设明细科目、辅助核算要求、指定会计科目表2.7任务处理（任务七）任务列表子任务主要操作流程执行“基础设置”一 “基础档案”一“财务” 一 “会计科增设明细科目会计科•目设置目，，一 “增加”，录入科目编码与科目中文名称。设置辅助核算要求以“应收账款一人民币户”为例，业务资料要求的辅助核算为“客户往来、受控应收系统”，执行“基础设置”一”基础档案”一“财务”-“会计科目”，翻开会计科目表一双击“应收账款一人民币户”一“修改”，选中“客户往来”，“受控应收系统”一“确定” 指定会计科目执行“基础设置”一 “基础档案”一“财务”一“会计科目”，翻开会计科目表一 “编辑” 一 “指定科目一选中“现金科目”，单击选中待选科目“1001库存现金”，单击右箭头，将其指定为“已选科目”。同理，将银行存款指定为“银行科目”。己选科目待选科目 1001库存现金 » 1002银行存款 <<■ 金资融资金金融金亚币付证金售据款款到同货备保性返票账账RA 一放他算出易入收收付, 存其结存交买应应预E 1A 1A 1A 1A 1A 1A 0^ CO 4 1123O1222C 0000111114 e现金科目 r银行科目 r现金流量科目指定科目国说明 1 .只有科目性质（余额方向）为‘借方'的科目可被指定为现金科目或银行科目。 2 .被指定为现金/银行科目的会计科目可以查询现金日记账、银行日记账及资金日报。确定 | 取消 |图2.12指定会计科目 8、任务八：设置工程核算（工程大类定义、核算科目、工程分类、工程目录）表2.8任务处理（任务八）任务列表子任务主要操作流程工程设置定义工程大类执行“基础设置”f ”基础档案” f “财务” f ”工程目录，，一 “增加”，新增工程大类输入“产品核算”，其余默认，一直“下一步”。定义核算科目翻开“工程档案”对话框，工程大类选择“产品核算”，点击“右移双箭头”，将待选科目移到已选科目。定义工程分类点击”工程分类定义” f输入分类编码“1”，分类名称 “自制商品”；分类编码“2”，分类名称“外购商品”一 “确定” 定义工程目录点击“工程目录” 一 “维护” 一 “增加”，将业务资料表中相关目录逐项录入。工程喈案文件CD蝴㈤IMCD <3上帽/修改| 口对应。退出工程档案工程大类|产品核算核算科目|工程结构|工程分类定义工程目录| 工程编号工程名称是否结算所属分类码 001 台式计算机 1 002 平板电脑 1 003 笔记本电脑 1 004 打印机 2 005 扫描仪 2 图2.13工程目录列表实训三总账系统日常业务处理日技能目标 > 能够正确录入总账系统期初余额 > 出纳人员能够正确登记支票登记薄 > 会计人员能够正确填制记账凭证 > 会计主管能够正确进行主管签字、审核凭证与记账 > 工程导入 1、2011年12月底会计科目期初余额如下所示: 科目编码科目名称计量单位余额方向期初余额 1001 库存现金借 3 000.00 1002 银行存款借 1 800 000. 00 100201 人民币户借 1 355 000.00 100202 美元户借 1122 应收账款借 150 000.00 1231 坏账准备贷 750. 00 1403 原材料借 1 090 000.00 140301 芯片借 360 000. 00 盒 300 140302 硬盘借 160 000. 00 个 200 140303 曰业力、石才借 450 000.00 台 300 140304 键盘借 90 000. 00 个 600 140305 鼠标借 30 000. 00 个 600 1405 库存商品贷 1 250 000. 00 1601 固定资产借 2 000 000. 00 1602 累计折旧贷 500 000. 00 2001 短期借款贷 800 000. 00 2202 应付账款贷 300 000. 00 2211 应付耿工薪酬贷 80 000. 00 221101 工资贷 80 000. 00 2221 应交税费贷 10 000. 00 222102 未交增值税贷 10 000. 00 2501 长期借款贷 1 400 000. 00 4001 实收资本贷 2 722 250. 00 400101 人民币贷 2 722 250. 00 4002 资本公积贷 180 000. 00 4104 利润分配贷 300 000. 00 410406 未分配利润饶 300 000. 00 2、辅助核算账户期初余额（1）外币存款期初余额：科目代码科目名称期初余额本位币外币 100202 美元户 445 000 70 881.32 （2）应收账款期初余额: 日期客户单位名称摘要方向金额北京万丽公司销售商品借 100 000 天津广源公司销生商品借 50 000 （3）应付账款期初余额: 日期客户单位名称摘要方向金额北京万达公司购买商品贷 100 000 北京联想公司购买商品贷 200 000 （4）库存商品期初余额: 库存商品名称所属产品分类数量单位计划本钱金额台式计算机自制商品 100 4 000 400 000 平板电脑自制商品 50 2 600 130 000 笔记本电脑自制商品 60 4 500 270 000 打印机外购商品 200 1500 300 000 扫描仪外购商品 75 2 000 150 000 3、本月发生局部经济业务: （1）1月3日，销售部陈涛出差，预借差旅费2000元，现金支付。（2） 1月11日，从工商银行取得借款期为12个月的借款300 000元用于流动资金周转, 月利率5%。。（工行转账通知，票号：1266）（3） 1月12日，按规定上交上月增值税10 000元（工行转账支票，票号：1268）（4） 1月16日，销售部陈涛报销差旅费2 500元。（5） 1月16日，提取现金3000元备用。（工行现金支票，票号：2187）（6） 1月18日，接到银行通知，划转本期短期借款利息84 400元（工行转账通知，票号: 9812) （7） 1月20日，按照协议，接受金萨集团投资70 000美元，款项已收妥。（中行汇兑，票号：9122) （8） 1月22日，生产车间购置零星辅助材料合计226 000元，已领用，款项以转账支票付讫。（工行转账支票，票号：2320）（9） 1月23日，用现金购置零星办公用品2 400元（由总经理办公室、财务部、仓库平均分摊），购买生产车间购置零星劳保用品1000元。均已领用。（10） 1月26日，购买土地使用权，支付150000元，款项以转账支票支付。（工行转账支票,票号：3311）（11）1月28日，公司支付惠普品牌使用费1000美元，以中行美元户支付。（汇兑，票号: 3653) 缪任务驱动任务序号任务列表任务一设置总账管理系统期初余额，并进行期初对账与试算平衡任务二出纳人员登记本月支票登记簿任务三会计人员填制本月记账凭证任务四记账凭证进行出纳签字、主管签字、审核、记账 1、任务一：设置总账管理系统期初余额，并进行期初对账与试算平衡任务列表子任务主要操作流程期初余额无明细科目 “财务会计” 一 “总账”一“设置” 一 “期初余额”,直接录入即可。有明细科目 “财务会计”一“总账”一“设置”一“期初余额”，录入明细科目期初余额，总账科目余额自动计算得出。 “外币设置”辅助核算 “财务会计”一“总账”一“设置”一“期初余额”，先录入本位币金额，再录入外币金额。 “数量核算”辅助核算 “财务会计” f “总账” f “设置” f “期初余额”，先录入金额，再录入数量。 “往来核算”辅助核算双击该账户“期初余额”，翻开“辅助期初余额录入”对话框f “增行”，按照业务资料逐行录入。 “工程核算”辅助核算双击该账户“期初余额”，翻开“辅助期初余额录入”对话框f “增行”，按照业务资料逐行录入。期初对账翻开“期初余额录入”对话框f “对账” f “开始”，系统自动进行账簿核对工作，对账数据正确系统在对账工程前面显示“Y”标志，否那么显示“N”。试算平衡翻开“期初余额录入”对话框一 “试算”，系统弹出“期初试算平衡表”，查看试算结果-> “确认”，退出。 2、任务二：登记支票登记簿经整理，本月涉及的结算票据如下所示: 日期部门经办人支票类型用途备注银行科目票号金额财务部赵敏转账通知借款收入工商银行 1266 300 000 财务部赵敏转账支票缴纳税费支出工商银行 1268 10 000 财务部赵敏现金支票备用金支出工商银行 2187 3 000 财务部赵敏转账通知利息支出工商银行 9812 84 400 财务部赵敏汇兑投资收入中国银行 9122 70 000美元财务部赵敏转账支票购物支出工商银行 2320 226 000 财务部赵敏转账支票购买土地支出工商银行 3311 150 000 财务部赵敏汇兑品牌费支出中国银行 3653 1 000美元支票登记簿支票登记簿注：支票登记簿只登记“支出”类票据。由出纳赵敏，在进入企业应用平台, 完成支票登记簿的登记。任务列表操作流程录入支票登记簿执行“业务工作” f “财务会计” f “总账” f “出纳” f ”支票登记簿”，选择银行科目“100201” 一 “确定” 一 “增加”，按照业务资料，录入上述结算票据。同理，选择银行科目“100202”，录入美元的票据。领用日期领用部门领用人支票号预计金额用途 2012.01.12 财务部赵徽 1268 10, 000.00 缴纳税费 2012.01. 16 财务部赵敏 2187 3, 000.00 备用金 2012.01. 18 财务部赵徽 9812 84, 400.00 利息财务部赵敏 2320 226, 000.00 购物财务部赵敏 3311 150, 000.00 购买土地使用权科目:人民币户民00201）图3.1 “100201人民币户”支票登记簿科目：美元户（100202）领用日期领用部门领用人支票号预计金额用途财务部赵敏 3653 1,000.00 支付品牌费图3.2 “ 100202美元户”支票登记簿 3、任务三：填制记账凭证经分析，上述业务的会计分录描述如下: （1）借：其他应收款2 000 （2）借：银行存款一人民币户300 000 300 000 贷:库存现金2000贷：短期借款（3）借：应交税费一未交增值税 10 000贷：银行存款一人民币户10000 （4）借：销售费用一差旅费2 500贷：其他应收款 2 000 库存现金5 00（6）借：财务费用84 400 贷：银行存款一人民币户84400（8）借：制造费用226000 （5）借：库存现金3 000贷：银行存款一人民币户3 000 （7）借：银行存款一美元户70 000贷：实收资本一美元户70 000 （9）借：管理费用 2 400 贷：银行存款一人民币户226 000制造费用1000 贷：库存现金 3 400 （10）借：无形资产一土地使用权150 000（11）借：销售费用一品牌费1000贷：银行存款一人民币户150 000贷：银行存款一美元户1000 【任务解析】（1）按照上述分录，增设会计科目“销售费用一差旅费”、“销售费用一品牌费”（外币核算）、“无形资产一土地使用权: （2）会计主管（01张平）进入企业应用平台，反选"制单序时控制”、选择 “支票控制二（“总账” 一 “设置” 一 “选项”一“编辑”）（3）会计（02王明）进入企业应用平台，完成记账凭证的填制。以业务资料中的业务内容“16日，提取现金3 000元备用。（工行现金支票，票号：2187）” 为例：任务列表操作流程执行“业务工作”一“财务会计” 一 “总账”一“凭证”一“填制凭证，，一，，增加，，图标，翻开空白记账凭证一凭证类别选择“付款凭证”，制单日期选择“2012.01. 16” 一单击第一行空白处“摘要”，输入“提取备用金”一会计科目中输入“1001”，或输入“库存现金”，或通过名称参照表找到所需会计科目一借方金额输入3 000 - “回车”一第二行摘要自动填制凭证生成，同第一行。会计科目输入“100201”，或通过名称参照表找到所需会计科目一点击“贷方金额”，出现银行辅助项录入对话框，结算方式选择“201现金支票”；票号输入“2187” ；发生日期选择为“2012.01. 16” 一 “确定” 一 “贷方金额”栏输入3 000,或通过快捷键“二” 一 “保存”，凭证填制完毕，系统会提示“是否报销已登记的支票” 一 “是”一“确定，，一，，增加，，图标，开始下一张凭证的填制。 4、任务四：凭证签字、审核、记账【任务解析】（1）会计主管（01张平）2012.L1进入企业应用平台，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”、“凭证必须经由会计主管签字”（“总账”一“设置” 一 “选项” 一 “编辑”一“权限”）（2）出纳签字由出纳（04赵敏）进入企业应用平台完成。存管理、存货核算系统，启用日期统一为：2012年1月1日。每天对重要数据进行账套备份；计划编号AUTOBAK001,计划名称为账套数据自动备份，发生天数为1天，从17:00开始，有效触发时间为3小时，账套数据保存5天，并存放在 c:\dataautobak 文件夹下。（二）操作员及权限表1.1操作员及权限设置要求缪任务驱动任务序号任务列表任务一新建“北京光明科技”账套，正确设置账套号、启用期间、数据路径、单位信息、编码规那么、数据精度等参数，启用系统。任务二设置账套备份计划。任务三设置操作员，并为各操作员分配权限。任务四修改账套，有外币核算。任务处理表1.2任务处理任务列表子任务主要操作流程新建账套设置账套信息账套号自拟；账套名称：北京光明科技；启用会计期：2012 年1月；其余默认。设置单位信息 “单位名称”为必填项，其余根据业务资料详细录入。设置核算类型根据“业务资料”，采用系统默认。设置基础信息选择“存货分类、客户分类、供应商分类二设置编码方案设置“会计科目”、“部门”、“收发类别”的编码方案设置数据精度系统默认启用系统启用“总账”、”应收款管理”、“应付款管理”、“固定资产”、“薪资管理”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”子系统，启用时间为“2012年1月1日" 设置备份计划系统管理员注册系统管理，执行“系统”一“设置备份计划” 一 “增加”，设置备份计划：计划编号：001；计划名称：北京光明科技有限公司账套备份；备份类型：账套备份；发生频率：每周；发生天数：（3）主管签字、审核、记账由主管（01张平）进入企业应用平台完成。任务列表子任务主要操作流程凭证处理出纳签字出纳（赵敏）执行“业务工作” 一 “财务会计”一“总账” 一"凭证”一"出纳签字” ~ “确定” ~ “确定”一“出纳” 一 “成批出纳签字” 一 “确定”，出纳签字完毕。主管签字主管（张平）登录“企业应用平台”，执行“业务工作” 一 “财务会计” 一 “总账” 一 “凭证” f “主管签字” 一 “确定” f “确定” f “主管” f ”成批主管签字”一“确定”，主管签字完毕。凭证审核主管（张平）登录“企业应用平台”，执行“业务工作” f “财务会计” f “总账” f “凭证” f “审核凭证” f “确定” 一“确定” f “审核” 一 “成批审核凭证” f “确定”，审核完毕。记账主管（张平）执行“业务工作”一“财务会计” 一 “总账” 一 “凭证” 一 “记账”，翻开记账范围选择对话框一 “全选” 一 “记账”一“确定”，记账完毕。实训二会计信息系统初始设置 1;开始时间：17:00；有效触发：3小时；保存天数：5”，增加备份路径，选择“北京光明科技账套”，备份完毕。用户管理新增操作员执行“权限” 一 “用户”一“增加”，逐个增加业务资料中的4个操作员。设置权限指定账套主管。设置会计、出纳的工作权限（通过反选的方式）。修改账套账套主管注册系统管理，执行“账套”一“修改”，勾选“有无外币核算”，直至账套修改完毕。阂技能目标 > 能够准确的设置部门、个人、客户、供应商等系统运行要素 > 能够准确的设置凭证类别、银行结算方式、外币、核算工程等系统环境参数 > 能够建立相应的会计科目体系一、基础档案 2 .人员类别 1 .部门档案部门编码部门名称 01 总经理办公室 02 财务部 03 销售部 04 采购部 05 生产中心 0501 一车间 0502 二车间 06 仓库人员编码人员名称所属部门人员类别性别是否业务员业务或费用部门 001 刘强总经理办公室管理人员男是总经理办公室 002 孙英总经理办公室管理人员女是总经理办公室 003 张平财务部管理人员女是财务部 004 王明财务部管理人员男是财务部 005 陈丽财务部管理人员女是财务部 006 赵敏财务部管理人员女是财务部 007 陈涛销售部销售人员男是销售部 008 郭彩销售部销售人员女是销售部 009 周力采购部采购人员男是采购部 010 吴亮采购部采购人员男是采购部 011 郑霞一车间管理人员女是一车间 012 汪峰一车间生产人员男是一车间 013 冯乐二车间管理人员男是二车间 014 魏雪二车间生产人员女是二车间 015 张红仓库管理人员女是仓库 3 .人员档案 3 .人员档案分类编码分类名称 1001 管理人员 1002 销售人员 1003 采购人员 1004 生产人员 4 .地区分类地区分类编码地区分类 01 北方 02 南方 5.客户分类 6.供应商分类客户分类编码客户分类供应商分类编码供应商分类 01 批发商 01 材料供应商 02 代理商 02 产品供应商 03 零散客户 03 其他 7 .客户档案客户编码客户名称客户简称所属分类所属地区税号开户银行账号 001 北京万丽公司万丽 01 01 11111 工商银行 14567 002 天津广源公司广源 01 01 22222 招商银行 23658 003 广东昌新公司昌新 02 02 44444 建设银行 36985 8 .供应商档案客户编码供应商名称供应商简称所属分类所属地区税号开户银行账号 001 北足万达公司万达 02 01 55555 工商银行 78945 002 北京联想公司联想 01 01 66666 农业银行 48624 003 上海宏瑞公司宏瑞i 03 02 77777 交通银行 14587 9 .结算方式编号结算方式名称是否票据管理 1 现金结算是 2 支票结算是 201 现金支票结算是 202 转账支票结算是 3 汇兑是 4 银行汇票是 5 转账通知是 10 .银行档案银行编码银行名称银行账号长度 05 中国工商银行北京支行 15 06 中国银行北京支行 15 开户银行编码开户银行名称银行账号账号名称 01 中国工商银行北京支行 5342 1202 1983 881 北京光明科技 02 中国银行北京支行 4367 4223 5757 001 北京光明科技 12 .凭证类别设置收款、付款、转账凭证，并设置凭证限制条件 13 .计量单位计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别计量单位编号计量单位名称所属计量单位组 01 无换算单位无换算 0101 公 rm 无换算单位 01 无换算单位无换算 0102 台无换算单位 01 无换算单位无换算 0103 个无换算单位 01 无换算单位无换算 0104 元无换算单位 14 .存货档案分类编码所属类别存货编码存货名称计量单位税率存货属性 01 原材料 001 芯片盒 17 外购，生产耗用，内销 002 硬盘个 17 外购，生产耗用，内销 003 业小器台 17 外购，生产耗用，内销 004 键盘个 17 外购，生产耗用，内销 005 鼠标个 17 外购，生产耗用，内销 02 成品类 006 台式计算机台 17 自制，内销 007 平板电脑台 17 自制，内销 008 笔记本电脑台 17 自制，内销 009 打印机台 17 外购，内销 010 扫描仪台 17 外购，内销 03 劳务类 011 运输费元 7 外购，内销，应税劳务 15 .仓库档案仓库编码仓库名称计价方式 001 原材料仓库移动平均法 002 成品仓库移动平均法注：原材料放在原材料仓库，成品类存放在成品仓库。 16 .收发类别收发类别编码收发类别名称收发类别编码收发类别名称 1 入库 2 出库 101 采购入库 201 销售出库 102 产成品入库 202 领用出库 103 其他入库 203 其他出库 17 .采购和销售类型采购类型名称出入库类别销售类型名称出入库类别 01材料采购采购入库 01批发零售销售出库 02产品采购产成品入库 02销售退回其它出库 03采购退回其它入库 18 .费用工程费用工程分类编码费用工程分类名称费用工程编码费用工程名称 1 代垫费用 101 代垫运费 19.外币核算公司业务涉及美元一种外币，币符：$,采用期初固定汇率记账，月末一次性安排汇率。期初汇率为l：6.27182o 20 .会计科目体系会计科目编码会计科目辅助核算要求 1001 库存现金口记账 1002 银行存款 100201 人民币户银行账、日记账 100202 美元户银行账、日记账、外币核算 1122 应收账款客户往来、受控〃应收系统〃 1123 预付账款供应商往来、受控〃应付系统〃 1221 其他应收款个人往来 1402 在途物资 140201 芯片数量核算（单位：盒） 140202 硬盘数量核算（单位：个） 140203 显示器数量核算（单位：台） 140204 键盘数量核算（单位：个） 140205 鼠标数量核算（单位：个） 1403 原材料 140301 芯片数量核算（单位：盒） 140302 硬盘数量核算（单位：个） 140303 显小器数量核算（单位：台） 140304 键盘数量核算（单位：个） 140305 鼠标数量核算（单位：个） 1405 库存商品数量核算（单位：台）、工程核算 2202 应付账款供应商往来、受控〃应付系统〃 2203 预收账款客户往来、受控〃应收系统〃 2211 应付职工薪酬 221101 工资 2221 应交税费 222101 应交增值税 22210101 进项税额 22210102 已交税金 22210103 转出未交增值税 22210104 销项税额 22210105 进项税额转出 22210106 转出多交增值税 222102 未交增值税 222103 应交营业税 222104 应交消费税 22

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