公司授权体系.doc

东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
核决权限办法
1 目得
为使本公司各项费用及经营业务得核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2        适用范围
（1）   人事类。
（2）   项目跟踪/销售/进度计划/预算
（3）   各项费用支付及付款凭证
（4）   设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。
（5）   固定资产得异动处理。
3        核决权限
上述适用范围得具体核决权限，见〈核决权限表〉。
4        核决行使
（1）   各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。
（2）   假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3）   除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。
5        限制
各级主管得个人费用及其她涉及财务款项，经其上级主管核准。
6        授权与取消
（1）   经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
（2）   以《授权通知单》上得“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。
7        管制部门及审核
（1）   管制部门
l        财务部为各项费用及业务处理得管制部门；
l        人事单位为人事类业务得管制部门。
（2）   管制凭据
l        核决权限表。
l        订有合约或经呈准得专门计费标准。
（3）   凭据审核要点
l        核决权限就是否足够。
l        凭证合法性、合理性。
l        费用合理性、正确性。
8        其她
各项费用支付及业务处理得核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其她相关规定。
9        实施与修改
本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。
授权通知单
部门：
授权人
被授权人
签名式
授权内容
授权
日期
取消
日期
说明
职称
姓名
丁总
品管主管
谭乾权

1、本部门员工得任免权。2、本部门检验产品、物料得最终判定。3、对本公司成品出货质量负责
2015-05-29

丁总
行政主任
刘小伟

1、本部门员工得任免权。2、维修类或特采类500元内批准权。3、行使安全职责得监督权
2015-05-29

丁总
生产主管
吴毅/黄成/王祥松

1、本部门员工得任免权。2、对本部门各组得产量及质量负责、3、部门设备调配权
2015-05-29

丁总
人力资源主任
程建华

1、本部门员工得任免权、2、对公司人员招聘合格率、流失率负责，对公司内部管理系统健全度及劳资风险负责
2015-05-29

丁总
业务部
杨秀之

1、本部门人员得任免权。2、对本部门各人员月度、季度、年度得综合业绩负责、

批
示

一式二份 授权人→呈核→1、被授权人；2、财务部。
核决权限表
类别：人事类
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
组
织
、
编
制
组织系统变更

CEO
呈董事会核备
人员编制设定

CEO
呈董事会核备
人员编制变更

CEO
呈董事会核备
二
人
员
增
补
、
任
用
编制内人员增补申请依右列规定核决。编制外一律呈CEO核准。（由用人部门申请）
七职等（含）以下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO任用
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO任用
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会任用
十六职等人员
董事会

三
调
任
由用人部门申请
十一职等（含）以下人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO任用
十二、十三职等人员
CEO
报备董事会
十四职等以上人员
董事会

四
晋
升
职位晋升与职务调任（由用人单位申请）
七职等（含）以下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO任用
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO任用
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会任用
十六职等人员
董事会

五
考
核
、
奖
惩
年终考绩评估
十一职等（含）以下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO
十二、十三职等人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会
十六职等人员
董事会

六
调
薪
考绩及专案调薪
调薪方案核定
董事会

调薪额核定
CEO

七
核薪
新进人员及复职人员依规定标准核薪。
七职等（含）以下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会
十六职等人员
董事会

专案核薪
十三职等（含）以下人员
CEO

十四职等（含）以上人员
董事会

八
出
差
国内出差申请
十一职等（含）以下人员
部门总经理
财务部门依出差旅费标准按实核销
十二、十三职等人员
分管CTO/CMO/COO
十四、十五职等人员
CEO
十六职等人员
董事长
国外出差申请
十五职等（含）以下人员
CEO
十六职等人员
董事长
九
请假

依据〈员工手册〉
十
留职停薪
病假逾限者一年内，其她特殊情形者二年内。
十三职等（含）以下人员
CEO

十四等（含）以上人员
董事会

十一
免
职

十三职等（含）以下人员
CEO

十三等以上人员
董事会
提报董事会
十二
辞
职
自请辞职
七职等（含）以下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会
十六职等人员
董事会

十三
资谴

不分职别
CEO

十四
服务证明
在职、离职证明书得核给
不分职别
CEO

十五
劳健保
劳健保各项业务
加/退保申请
COO
按公司规定
投保薪资调整
CEO

劳保给付申请
COO
按公司规定
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（集成类项目）
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
一
立
项
跟
踪
由业务代表（经理）申请
项目总额：200万元以下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
二
项目
成本损益预估
由业务代表（经理）提出
项目总额：200万元以下
财务经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
财务经理（北京或成都）
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
财务经理（北京或成都）
CEO
三
标
书
、
技
术
方
案
由业务代表（经理）与售前工程师提出
项目总额：200万元以下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CTO、CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO、CTO
四
销售
服务
合同
由业务代表（经理）拟定
项目总额：200万元以下，毛利大于15%
财务部经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200万元以下，毛利小于15%、大于10%
项目总额：200-1000万元，毛利大于10%
财务经理（北京或成都）
CMO
其她
财务部经理（北京或成都）
CEO
五
项目实施计划
进度计划及人员组织分工
项目总额：200万元以下
分公司总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
资金预算
项目总额：200万元以下
分公司总经理，事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
六
项目验收

项目总额：200万元以下
分公司总经理、事业部总经理

项目总额：200-1000万元
CMO

项目总额：1000万元以上（含）
CEO
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类项目）
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
一
立
项
跟
踪
由业务代表（经理）申请
项目总额：50万元以下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：50-200万元
CMO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
二
项目
成本损益预估
由业务代表（经理）提出
项目总额：50万元以下
财务经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理、软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
财务经理（北京或成都）
CMO
项目总额：200万元以上（含）
财务经理（北京或成都）
CEO
三
标
书
、
技
术
方
案
由业务代表（经理）与售前工程师提出
项目总额：50万元以下
分公司总经理、事业部总经理，软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
CTO、CMO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
四
销售
服务
开
发
合同
由业务代表（经理）拟定
项目总额：50万元以下，毛利大于20%
财务部经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：50万元以下，毛利小于20%、大于15%
项目总额：50-200万元，毛利大于15%
财务经理（北京或成都）
CMO
其她
财务部经理（北京或成都）
CEO
五
项目实施计划
进度计划及人员组织分工
项目总额：50万元以下
软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
CMO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
资金预算
项目总额：50万元以下
分公司总经理，事业部总经理、软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
CMO、CTO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
六
项目验收

项目总额：50万元以下
分公司总经理、事业部总经理

项目总额：50-200万元
CMO、CTO

项目总额：200万元以上（含）
CEO
核决权限表
类别：请购、采购类
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一、
工程项目用设备/材料
请
购
1． 与销售合同一致得，由项目经理一次性申请
项目总额：200万元以内
分公司总经理

项目总额：200-1000万元
CMO

项目总额：1000万元以上（含）
CEO

2．与销售合同不一致得，项目经理申请
增加成本小于1万元
CMO

增加成本大于1万元（含）
CEO

采
购
商务代表按经批准得请购单寻价并提出比较报告与采购建议
单价小于5万元且总额小于50万元
分公司总经理

单价在5-50万元且总额：50-500万元
CMO

其她
CEO

验
收

品质/数量，正常/异常
项目经理

借出
按经批准得请购单办理借出手续

分公司总经理

借入
试用

CMO

呆滞料
呆滞料出售/报废
CEO

报废料
废料出售
CEO

二、
固定资产
请
购
1．已列预算
不论金额大小
CEO

2．未列预算
金额：10万元以下
CEO
使用部门提预算方案，事后提报事会案
金额：10万元以上（含）
董事长
提报董事会
采
购
按经批准得请购单采购
不论金额大小
CEO

验
收

品质/数量，正常/异常
使用部门经理

呆滞料
呆滞料出售/报废
CEO

报废料
废料出售
CEO

核决权限表
类别：各项费用支付及付款凭证
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
经
常
性
业
务
费
用
各定期支付固定电话费，房租费，水电费，伙食费，邮寄费，汽车保险费/燃料费/养路费/过路费/停车费/维修费，办公设备保养费，办公费（易耗办公材料），财产保险费
成都
、
北京
金额：1000元以下
行政部经理
1、    先审后付；
2、    各项费用均有合约或收费标准者依其约定。
3、    财产保险应事先保险种类/财产项目/投保金额报CEO核准
金额：1000-5000元
COO
金额：5000元以上
CEO
其她地区
金额：1000元以下
部门总经理
金额：1000-5000元
分管CMO/CTO
金额：5000元以上
CEO
移动电话费、出租车费

按公司统一规定
采购设备及工程实施运杂费
金额：2000元以下
分公司总经理

金额：2000--10000元
CMO

金额：10000元以上（含）
CEO

汇款汇费，银行利息，银行手续费，营业税，所得税
金额：2000元以下
财务部经理

金额：2000元以上（含）
CEO

二
应酬费（宴请，娱乐，礼品等）
项目跟踪、实施
金额：1000元以下
分公司/事业部/软件设计中心总经理
1． 事先报备，
2． 先审后付。
金额：1000-5000元
分管CMO/CTO
金额：5000元以上（含）
CEO
其她公共关系
金额：1000元以下
部门（总）经理
金额：1000-2000元
分管CTO/CMO/COO
金额：2000元以上（含）
CEO
三
专案费用
公共形象策划、文具印刷、书报杂志、交际礼品、工作服装定购
金额：1000元以下
行政部经理（成都、北京）
专案申请，事先报备，财务部凭原签案件核付
金额；1000-5000元
COO
金额：5000元以上（含）
CEO
市场策划/广告/展览
金额：50000以下
CMO
金额：50000以上（含）
CEO
技术合作
金额：1000元以下
部门（总）经理
金额：1000-5000元
分管CTO/CMO
金额：5000元以上（含）
CEO
福利费拨付
每年拨付原则
CEO
专案报备
每月实际拨付
财务部经理
会计师审计费
金额：2000元以下
财务部经理（成都）
事先报备
金额：2000元以上（含）
CEO
四
人
事
费
用
薪资费用（含各项津贴、保险费）
不论金额大小
CEO
按已核定标准先审后付
培训费
业务培训
金额：2000元以下
分管CTO/CMO/COO
1． 事先报备
2． 先审后付
金额：2000元以上（含）
CEO
企业文化、管理、员工素质培训
金额：2000元以下
COO
金额：2000元以上（含）
CEO
差旅费
项目跟踪
金额：2000元以下
部门（总）经理
1、    事先报备；
2、    按公司相关标准先审后付
金额：2000-5000元
CMO
金额：5000元以上（含）
CEO
项目实施
金额：2000元以下
部门（总）经理
金额：2000-5000元
分管CMO/CTO
金额：5000元以上（含）
CEO
国外出差
不论金额大小
CEO
其她出差
金额：2000元以下
分管CTO/CMO/COO
金额：2000元以上（含）
CEO
员工贺仪
按公司统一标准
行政部经理

核决权限表
类别：固定资产异动
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
闲
置
资
产
核
定
1、    因设备更新；
2、    损坏无修护使用价值得设备。
无论金额大小
CEO
资产净值以该资产取得原价及法定耐用年限，依平均法摊提折旧后残值列计。
二
让
售
售价核定
无论金额大小
CEO
提报董事会
办理标售时，必须与投标厂商逐一议价，并依核决权限核准后，始得出售。
三
减
损
1、    经呈准闲置已让售得资产办理减损。
2、    资产损坏无法修护使用，直接办理报废减损。
无论金额大小
CEO
提报董事会