古零镇农业和林业站内部控制岗位职责分工.doc

古零镇农业和林业站内部控制岗位职责分工62020年4月19日文档仅供参考内部控制制度岗位职责及权力清单梳理一、 岗位人员表农林站岗位人员分配表序号岗位设立人员分配1站长韦兰波2单位会计杜英立3单位出纳黄若莹4财政票据管理员袁小花5档案管理员覃健6国有资产管理员李朝峰7办公室人员杨朝林二、 内控职责分工主要经济活动的管理结构表业务活动管理部门岗位设置不相容岗位预算业务决策机构，单位负责人组履行预算管理职能的决策机构。管理工作机构，设在财会部门，履行预算日常管理职能执行机构，各预算单位执行审批下达的预算设置预算编制、批复、调整、执行与分析、决算管理、绩效评价等岗位，明确各岗位职责权限预算编制与预算审批；预算审批与预算执行；预算执行与分析评价；决算编制与审核收支业务财会部门设置收费、稽核、支出审批、审核、 支付、核算和归档、票据、印章管理等关键岗位，明确各岗位职责权限收款与会计核算；支出申请和内部审批；付款审批和付款执行；业务经办和会计核算,增加支付录入和审核岗位政府采购业务决策机构，成立政府采购领导小组，由单位领导、财会部门和业务部门负责人组成。实施机构，财会部门，相关业务部门组成监督机构，内部审计部门设置政府采购预算编制、采购活动执行、采购活动监督等岗位，明确各岗位职责权限采购需求制定与内部审核，采购文件编制与复核，合同签订与验收，验收与保管资产业务货币资金：财会部门设置会计、出纳、稽核等资金管理岗位，明确票据和印章管理责任人，其中，出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，出纳岗位不得由临时人员担任。货币资金支付的审批与执行；货币资金的保管和收支账目的会计核算；货币资金的保管和盘点清查；货币资金的会计记录和审计监督实物资产：设置资产管理部门设置资产预算编制、产权登记、资产记录、日常管理、统计分析等岗位，明确各岗位职责权限。资金支付的申请与审批；采购验收与资产管理；资产配置、使用、处理的申请与审核建设项目业务成立项目管理部门设置项当前期工作管理、技术管理、基本建设施工管理、监督管理、财务管理和建设档案管理等岗位，明确各岗位职责权限。项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计合同业务内设法制部门设置合同拟定、审核、合同执行监督、合同核算与归档等岗位，明确各岗位的职责权限合同拟定与审核；合同审核与审批；合同审批与订立；合同执行与监督韦兰波主要负责农林站站长的职责范围内工作，主持农林站全面工作、内控工作会议的前期部署、单位内部协调、业务指导跟踪、内控制度执行的监督、对内部各岗位的工作实施领导、检查、督办和考核，制定年度工作计划，财务审批、预决算工作的初审并监督年度预算执行、定期向上级汇报执行情况，以及其定期检查各项工作的落实情况，设置风险防范点。杜英立主要负责核查员职责范围内工作，内部控制工作的审查监督工作、协助站长跟进单位内部各项工作的开展，部门内部协调以及进度监督工作，协助站长做好效能建设，负责会议的筹备和通知工作，内控制度的有效执行、梳理业务流程，严格把控自身岗位风险防范点。黄若莹主要负责负责年度收支预决算编制工作，定期分析预算收支执行情况，及时上报预决算报表、各种会计报表和财务分析，日常业务的规范管理和指导，将资金使用上报单位主要负责人审批，协助站长做好辖区内会计人员和单位报账员的业务培训工作、内控制度的有效执行、做好会议纪录、宣传报道、信息报送等工作，严格把控自身岗位风险防范点。袁小花主要负责票据管理以及文件的收发工作，内控制度的有效执行、管理所内财产物资及办公用品的购买和管理、做好信访安全稳定及单位环境卫生等工作，严格把控自身岗位风险防范点。三、权力清单梳理（一）农林站权力清单1.负责预算编制、预算调整；2.负责机关固定资产购置和处理管理；3.负责核算专项资金收支；4.负责财政资金管理。（二）农林站责任清单1.贯彻执行国家财政、预算、财政会计等有关政策、法规，拟定本单位发展规划和年度计划；2.监督管理本单位资金；3.编制镇年度财政预算，提供财政预算执行情况信息；4.受委托对辖区内耕地占用税，契税进行征收管理；5.承担会计档案管理工作；6.登记管理各单位财产物资；7.监督管理专项资金；8.承办镇党委、政府和上级有关部门交办的其它事项。农林站负面清单1.对复核变更登记不予审核；2.对不符合规定予以审查经过；3.资金、项目、农户名称存在漏洞；4.资金台账不清楚；5.在工作中玩忽职守，徇私舞弊的；6.其它违反法律法规规定文件的行为。