企业所得税申报流程.doc

一般纳税人企业所得税申报流程
目录
一般纳税人企业所得税申报流程 １
第一步:登录 2
第二步:企业注册登记,并发放U盾及IC 卡ﻩ2
（1)　网上申请税务登记ﻩ2
（2） 税务局申请税务登记ﻩ5
第三步：企业所得税申报流程ﻩ6
一、季（月）度预缴纳税申报 6
二、年度纳税申报ﻩ１1
第一步：登录
进入福思特多媒体教学平台——账号:z0０1（学生身份);密码:空——电子报税
第二步:企业注册登记，并发放U盾及IＣ　卡
（1） 网上申请税务登记
一、【国税网上报税平台】,打开网上报税平台得主页:

打开网上报税平台主页页面如下:

点击对应登录框下方得【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表”页面如下:

点击【添加】功能按钮,进入税务登记表得允许填写状态，根据实训案例信息填写“税务登记表”对应得内容（实训案例中没有体现内容得项目保留系统默认状态）,然后点击【保存】(保存按钮在点击添加按钮后出现)。
保存后,点击【审核】，确认当前显示得申请信息并提交到税务局系统。
二、点击【国家税务局】:

进入登陆页面如下：

输入账号、密码(密码、帐号均为admin）,点击【确定】进入税务局大厅页面如下:

点击【系统管理】→【税务登记】：

选择用户正在进行税务登记操作得企业,点击企业信息右边得【进入】按钮:

查瞧显示得“税务登记表”信息，确认无误后,点击【审核】，完成信息审核工作,该企业信息成功在税务局进行税务登记,用户需要尽快到税务局完善其她相关信息.
【退出】-—点击【企业资料管理】,点击该企业【进入】-【发放U盾及IＣ卡】。
（2） 税务局申请税务登记
一、点击【国家税务局】:

打开登录页面如下:

输入账号、密码后,点击【确定】，进入税务局大厅页面如下:

进入税务局大厅后,选择进入【系统管理】→【企业资料管理】,打开企业资料管理对话框如下：

选择第二个(进入)广东瑞德酒业股份有限公司(一般纳税人)—-点击复制-建立新企业(企业名称后面加学生得名字+学号)—－保存—【发放U盾及ＩC卡】
第三步：企业所得税申报流程
一、季（月)度预缴纳税申报
在“电子报税教学系统”页面,点击【国税网上报税平台】按钮,进入国家网上办税大厅,图标按钮如下:

点击【申报征收】,打开页面如下：

选择“申报征收—申报”下方得“企业所得税月（季)度预缴纳税申报表（A类）”，点击【进入申报】,系统自动弹出以下窗口：

点击【企业所得税月（季)度预缴纳税申报表(A类)】,打开“所属日期”窗口:

注:若为月度申报,“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月。
点击【确认】，打开“申报表"数据窗口如下图,根据实训案例信息录入数据，点击下方【保存数据】．

点击【计税】按钮,表格将进行自动计算，结果如下图:

点击【申报】,打开确认申报窗口如下：

点击【确定】,系统自动弹出“申报成功”对话框如下：

用户直接在“申报成功”窗口中点击【扣税】按钮,系统自动弹出确认窗口如下：

点击【确定】，完成税款缴纳操作,网上缴税成功扣款窗口如下:

二、年度纳税申报
在“电子报税教学系统”页面,点击【国税网上报税平台】按钮,进入国家网上办税大厅，点击图标如下所示:

点击【申报征收】，打开“申报征收”页面如下:

选择“申报征收－申报”下方得“企业所得税年度纳税申报表（A类)”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口:

所有表格导入结束之后即可点击”企业所得税纳税申报表”进行申报扣税．