农商银行开销户管理办法.doc

农商银行开销户管理办法一、人民币结算账户开立 (一)基本规定1、单位银行结算账户,就是指单位客户在我行开立得办理资金收付结算得人民币活期存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立得银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 2、单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。基本存款账户就是单位客户因办理日常转账结算与现金收付需要开立得银行结算账户。单位客户只能开设一个基本存款账户,对于已在其她银行开立基本存款账户得单位客户,不得再为其开立基本存款账户。一般存款账户就是单位客户因借款或其她结算需要,在基本存款账户开户银行以外得银行营业机构开立得银行结算账户。一般存款账户不得办理现金支付。单位客户基本存款账户开户行不得为其开立一般存款账户。临时存款账户就是单位客户因临时需要并在规定期限内使用而开立得银行结算账户。银行为单位客户开立临时存款账户时,应根据有关开户证明文件确定有效期,在有效期内办理展期手续,有效期最长不得超过2年。专用存款账户就是单位客户按照法律、行政法规与规章,对其特定用途资金进行专项管理与使用而开立得银行结算账户。我行不得受理单位客户为粮、棉、油收购资金开立专用存款账户得申请。3、开户行为单位客户开立核准类单位银行结算账户,必须将单位客户开户申请资料报送当地人民银行核准。核准类单位银行结算账户包括基本存款账户、临时存款账户(因注册验资与增资验资开立得除外)、预算单位专用存款账户,为合格境外投资者在境内从事证券投资开立得人民币特殊账户及人民币结算资金账户(简称“QFII专用存款账户”)。4、开户行为单位客户开立备案类单位银行结算账户,须向中国人民银行进行报备。备案类单位银行结算账户包括一般存款账户与非预算单位专用存款账户,网点通过账户管理系统向当地人民银行报备,无须报送纸质资料。5、银行不得在同一网点为单位客户开立基本存款账户与一般存款账户。6、开户行必须遵循“了解您得客户”得原则,坚持单位结算账户开立得核实制度,严格审查客户提交得证明文件得真实性、完整性、合规性。单位银行结算账户开立必须严格执行受理、审批、操作岗位三分离制度。实施单位结算帐户集中开户方式得,应遵循“网点受理、分行审批”得管理原则。7、开户行应依法为单位客户得银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户得存款与有关资料,除国家法律、行政法规另有规定,开户行有权拒绝任何单位或个人查询。8、银行工作人员严禁代理客户办理各类单位银行结算账户得开户手续。9、开立单位银行结算账户应登记开销户登记簿。(二)受理审核受理单位客户法定代表人或单位负责人或授权代理人递交得开户申请书、“单位银行结算账户管理协议”与相关开户资料,按人民币银行结算账户管理办法有关规定进行真实性、完整性、合规性得审查与核对,重点审查开户资料就是否在有效期内;并将开户资料原件与复印件核对,无误后,在复印件上批注“与原件核对一致”字样并签章,对提供得身份证应通过7646交易“联网核查公民身份信息系统”进行联网核查,核查相符得,应在身份证复印件上加盖“联网核查相符”戳记;核查不符得,应采取相应措施进行核实。同时对提供得有关资料与营业执照或有关证明批件名称一致得单位公章或财务专用章、法定代表人或其授权代理人印章得印鉴卡片核对无误后提交审批。营业经理对上述资料进行复审无误后,认为符合开户条件得,在开户申请书(开户行留存联)上签章确认并由经办柜员加盖核算用章。(三)上门核实单位客户开户时,对能够在“信用浙江”系统查询出客户信息且开户资料审查没有疑问得,可不再上门核实,但须将“信用浙江”客户信息打印作为开户资料,并由营业经理签章确认。若在“信用浙江”系统查询不到客户信息得或开户资料有疑问得,开户行应指定人员(非开户业务受理人员、非争揽该账户得客户经理)向工商行政管理等主管部门核实单位客户提交证明文件得真实性,到单位客户得经营(办公)场所进行实地核实。核实无误得,指定核实人员在开户资料上签章确认。(四)开立账户1、柜员根据审批同意得开户申请书通过“4101查询单位客户信息”、“4102单位客户基本信息”等交易查询该客户信息,未建立客户信息得,使用“4301单位客户开户(更改资料)申请书”交易建立客户信息,生成客户编号。2、使用“3007往来户开户”交易录入相关信息,开立单位银行结算账户,登记开销户登记簿。同时需做好4105地址维护,4107对账寄送方式得维护。如果使用支付密码得,在帐户开立时,在印鉴方式栏选择“密码器(变码印鉴)”。开立账户后,报备类账户(一般存款账户与非预算单位专用存款账户)于开户之日起5个工作日内向人民银行账户管理系统报备。3、单位银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务;但注册验资得临时存款账户转为基本存款账户与因借款转存开立得一般存款账户除外。单位账户生效前,开户行不得向客户出售空白重要凭证。(五)结算账户集中开户 1、网点开户受理经办柜员根据审批同意得开户申请书通过“4101查询单位客户信息”、“4102单位客户基本信息”等交易查询该客户信息,未建立客户信息得,使用“4301单位客户开户(更改资料)申请书”交易建立客户信息,再使用“1454单位银行账号开户申请录入”交易录入;或者直接使用“1454单位银行账号开户申请录入”交易创建客户编号并录入开户申请,完成录入后将开户资料扫描传送至二级分行业务处理中心。对于协定存款账户开户经办网点可根据“协定存款合同”得相关内容,使用3027交易直接办理,不需要审批。2、开户申请复核二级分行业务处理中心得复核柜员使用1456交易对资料得完整性与合规性进行审核,复核通过后将该笔申请提交给审批柜员,复核未通过得,退回经办网点。3、开户申请审批业务处理中心得审批柜员使用1457交易对该申请得内容与附带得图像资料进行审批,审批通过得账户,直接进行开户处理,打印输出开户信息。审批未通过得,退回经办网点。对业务处理中心审批通过并完成开户处理得非核准类账户,向当地人行办理报备手续。对核准类账户,在进行系统审批前须先到当地人行办理核准手续。经办网点柜员对审批不通过得开户申请,使用1455交易进行修改或者撤销操作,然后再由业务处理中心柜员进行复核、审批处理。(六)验资账户受理审核1、企业登记注册因验资需要在银行开立验资账户时,应出具得资料包括:验资账户就是指因验资需要在银行开立得临时存款账户。对于验资账户账务核算,存款性质选择相应得存款科目进行处理。(1)工商行政管理部门核发得“企业名称预先核准通知书”或有关部门批文;(2)预留印鉴卡片; (3)单位开户(资料更改)申请书;(4)人民银行当地分支机构规定得其她资料。其中,预留银行印鉴应就是“企业名称预先核准通知书”中载明得法定代表人或其委托代理人或两者得个人名章;开户(资料更改)申请书中得企业名称应为“企业名称预先核准通知书”中载明得企业名称;申请书上应有企业拟定法定代表人或其委托代理人签章。对开户手续不符合规定得,银行不予办理。如为增资验资账户得,还应审核单位客户基本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件,开立临时存款账户。2、银行接受客户申请。业务主管会同开户审核人员审查验证开户申请人提交得开户资料及印鉴卡片就是否符合规定,并共同在“开户申请书”及印鉴卡片上签章后,交经办柜员办理开户。账户开立。网点办理验资账户业务得,应建立专门用于办理验资账户开户得单位客户信息,生成客户编号。经业务主管审批后,经办柜员使用“3027单位银行临时账户开户”交易(“客户编号”输入专门用于验资账户开户得客户编号),根据其存款性质选择相应得存款科目开立验资账户。资金划入后,出具询证函。(七)印鉴管理开立单位银行结算账户、单位定期(通知)存款账户及个人支票,必须预留印鉴,预留印鉴不得使用原子印章。单位得预留印鉴必须为该单位得公章或财务专用章加其法定代表人或其授权代理人得签名或盖章,预留单位印鉴应与营业执照或相关资料上得单位名称完全一致;单位客户可根据需要预留组合签章,应与开户行约定不同得签章组合所对应得支付权限。注册验资开立得临时存款账户,其预留银行签章中公章或财务专用章得名称应就是单位客户与银行在银行结算账户管理协议中约定得出资人名称。客户预留得印鉴卡内容必须填写完整、齐全,经办初审、营业经理审批后共同签章后方为有效。1、预留印鉴。柜员审核客户提交得印鉴卡片无误后,加盖个人名章后交营业经理审核。经营业经理审核、签章后,一份及时上送监督中心,一份加盖核算用章后退还客户,其余送有关经办柜员,并办理相关交接手续。启用图文印鉴得图文印鉴得启用日期与纸质印鉴卡得启用日期相同;印鉴卡自账户正式开立之日起3个工作日后正式生效,但由注册验资得临时存款账户转为基本存款账户、借款转存得一般存款账户除外。“正式开立之日”具体就是指:对于核准类银行结算账户,“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行得核准日期;对于非核准类银行结算账户,“正式开立之日”为开户行为单位客户开立账户得日期。2、印鉴卡保管。印鉴卡属空白重要凭证,加盖客户印章得印鉴卡作重要机具物品管理,柜员在非营业时间应将客户印鉴卡按规定上锁入库或入保险箱保管,掌管人员变动应办理交接手续。二、账户撤销(一)单位结算账户、集团账户、协定账户撤销单位客户申请账户销户时,必须审查客户提交得销户申请书,核对帐户余额无误,无欠息欠费并确认单位购买得空白重要凭证均已退回。如有未退回得未用空白重要凭证,单位客户必须向开户行提交正式公函,注明未退凭证种类及号码,并声明由此引起得一切损失由单位客户自行负责。对有贷款或其她未了事项得存款账户,必须归还全部贷款本息或其她未了事项处理完成后才能办理销户。对于人民银行核准类账户得销户,应收回客户得“开户许可证”。1、受理审核。受理审核客户提交得撤销账户申请书,审核无误后提交审批。 2、销户处理(1)检查账户使用“1344查询费用记账表”交易,检查账户欠费情况;使用“1365按付息账号查询贷款余额及欠息”交易,检查贷款、欠息得归还情况;使用“1330查询往来户浮动余额”交易,检查账户浮动余额情况;确认在本网点无已承兑未付款得银行承兑汇票、未收妥款项得贴现票据、未承付得托收承付。检查中间业务收费系统等外围系统有无欠费未收,如有未收费用。(2)查询人行得“人民币银行结算账户管理系统”中销户已核准。(3)未用凭证销号使用“1335查询往来户凭证管理信息”交易检查账户未用得空白重要凭证情况,核对客户交回得凭证与清单相符后切角作废,附销户特殊交易凭证,随销户申请书送监督中心。使用“1221往来户凭证作废销号”交易对账户未用重要空白凭证进行销号处理。(4)销户计息。使用“2124往来户销户计息”交易结清利息,转入单位银行结算账户。(5)结清余额。使用相关转账交易结转待销户余额,结转后使用“1331查询往来户余额”交易确认。(6)销户处理。使用“3009往来户销户”交易对账户进行销户。协定存款户销户时,先销B户,再销A户。集团一级账户销户,先销集团二级账户或将集团二级账户与一级账户脱挂。3、登记开销户登记簿。销户后,柜员应登记开销户登记簿,长期不动户销户得应在“备注栏”注明。久悬未取款支取后,在开销户登记簿上注明支取日期。(二)账户集中销户网点受理客户销户申请时应了解销户原因、审查销户资料就是否符合相关规定。经了解审查同意销户得,由营业经理在撤销账户申请书上签字确认。1、销户录入。经办网点录入柜员经有权人签批同意后,使用1461交易录入销户得基本信息,将销户申请与扫描图像资料一并提交业务处理中心。2、销户审核。业务处理中心得审核柜员使用1463交易对资料得完整性与合规性进行初审,初审通过后将销户资料与销户原因传送至本行结算与现金管理部审批,审核未通过得,退回经办网点。3、销户审批。业务处理中心审批柜员对于结算与现金管理部审批同意销户得,使用1464交易对该申请得内容与附带得图像资料进行复核,审批完成后,若同意销户向网点返回审核通过信息,对于审批不同意销户得,审核柜员作审核未通过处理,退回网点。网点收到业务处理中心销户审批通过信息,在主机系统上进行销户处理,并打印销户输出信息。对业务处理中心审批通过后完成销处理得非核准类账户,向当进人行办理报备手续。对核准类账户,在进行系统审批前须先将相关资料送当地人行核准。(三)验资账户销户1、验资结束后,客户凭工商行政管理部门颁发得企业法人营业执照(正本)及人民银行当地分支机构核发得开户许可证,办理正式开户手续及全额资金划转。如客户不在本网点开户及款项划往其她网点账户得,客户应提交人民银行开户许可证或其她实际开户证明复印留存。银行应及时将验资账户资金全额划转到其在银行开立得基本存款账户。2、客户因各种原因无法成立预先核准得企业或主动要求撤资,应由申请人出具临时验资账户销户书面申请书,提供工商行政管理部门核发得“企业名称预先核准通知书”,并交回开户时得现金缴款单或进账单原件。若原验资账户开户时款项就是转账存入,销户时则应转入原出资人账户,不得转入其她账户;若注册验资资金就是以现金方式存入,出资人须提取现金得,应出具交存现金时得现金交款单原件及其有效身份证件。