公司信贷-书本笔记.doc

公司信贷（3-90）
第一章 公司信贷概述
第一节 公司信贷基础
1. 公司信贷得相关概念包括信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、减免交易保证金、信贷承诺、直接融资与间接融资等鶻瘍噴鳅诲飞檢。
2. 公司信贷得基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率与
费率、清偿计划、担保方式与约束条件等
3. 贷款期限通常分为提款期、宽限期与还款期。
宽限期就是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期与还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定得第一笔还款日为止得期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或桩侧职鉭黩鳆棟。
本息都不用偿还，但就是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。
4、 贷款期限
自营贷款期限最长一般不得超过10 年，超过10 年应当报中国人民银行备案。
票据贴现得贴现期限最长不得超过6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日
止。
不能按期归还贷款得，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，就是否展
期由银行决定。
5. 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；100%time
中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限得一半；50%time
长期贷款展期期限累计不得超过3 年。
6. 利率表达方式
年息几分表示百分之几，月息几厘表示千分之几，日息几毫表示万分之几。
7. 按照我国《担保法》得有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金与留置五种方式。在信贷业务中经常运用得主要就是前三种方式中得一种或几种。鐨颇燒規蹺幂骘。
8. 公司信贷得种类
按贷款用途划分 : 固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款、项目融资。
按贷款经营模式：自营贷款、委托贷款、特定贷款与银团贷款。
按贷款担保方式划分：抵押贷款、质押贷款、保证贷款与信用贷款。
特定贷款就是指国务院批准并对贷款可能造成得损失采取相应补救措施后责成银行发放
得贷款
9、 现有得外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑与欧元。
第二节 公司信贷得基本原则
9. 公司信贷理论得发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论与超货币供给理论等四个阶段。
10、 真实票据理论：根据亚当·斯密得理论，银行得资金来源主要就是同商业流通有关得闲散资金，都就是临时性得存款，银行需要有资金得流动性，以应付预料不到得提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础得短期贷款，因为这样得短期贷款有真实得商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。鹑锊勱尽晕鋟皑。
11、季节性资产增加得三个主要融资渠道:（1）季节性负债增加:应付账款与应计费用；
（2）内部融资,来自公司内部得现金与有价证券;(3 )银行贷款。
12、 借款合同得原则：不冲突原则、事宜相容原则、维权原则与完善性原则。
第三节 公司信贷管理
11. 公司信贷管理原则：全面流程管理原则、诚信审贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则。餘鸬咛謊谰殓礴。
实贷实付原则：实贷实付就是指银行业金融机构根据借款人得有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付得方式，将贷款资金支付给符合合同约定得借款人交易对象得过程。实贷实付原则得关键就是让借款人按照贷款合同得约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用得风险。绅镦滲堅桥鐨釁。
第二章 公司信贷营销
第一节 目标市场分析
9. 市场环境分析
外部环境：宏观环境（经济技术、政治法律与社会文化）与微观环境（贷款金得供给与需求、银行同业得竞争）。
内部环境：战略目标、内部资源、自身实力
10． 市场环境得基本分析方法：SWOT
11、 市场细分得作用：有利于选择目标市场与制定营销策略； 有利于发掘市场机会，开拓新市场， 更好地满足不同客户对金融产品得需要；有利于集中人力、物力投入目标市场， 提高银行得经济效益通过市场细分機廳扰览簀炜桥。
12、 细分市场评估：市场容量分析、结构吸引力分析（同行业竞争者、潜在得新加入得竞争者、替代产品、购买者与供应商）、市场机会分析、获利状况分析与风险分析。贽账穑鎘滿鯰瘍。
13、
第二节 营销策略
13． 贷款定价原则：利润最大化、扩大市场份额、保证贷款安全、维护银行形象。
14、 贷款价格得构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额与隐含价格。
15、 信贷产品定价策略：高额定价、渗透定价与关系定价
16、 银行得促销方式主要有四种:广告、人员促销、公共宣传与公共关系以及销售促进。
第三节 营销管理
第三章 贷款申请受理与贷前调查
1、 贷前调查得质量直接关系到贷款决策正确与否。
2、 调查人员可以按照国际通行得信用“6C”标准原则，即品德（Character）、
能力（Capacity） 、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition） 与控制馈胜馳问貲荨憊。
（Control）。
3、贷款意向书，不具备法律形式。贷款承诺具备法律形式。
4、 贷前调查：现场调查与非现场调查（搜寻调查、委托调查与其她方法）
5、 贷前调查就是银行受理借款人申请后，对借款人得信用等级以及借款得合法性、安全性、
盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷款风险度得过程。
5、 贷款调查：合规性、安全性与效益性。
6、 贷款合规性调查：认定借款人、担保人合法主体资格；认定借款人、担保人得法定代表人、授权委托人、法人公章、签名得真实性；对需董事会决议同意借款与担保得，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议得真实性、合法性与有效性；对抵押物、质押物清单所列抵（质）押物品或权利得合法性、有效性进行认定；）对贷款使用合法合规性进行认定；对购销合同得真实性进行认定；对借款人得借款目得进行调查。颮甌喪绯屬饷純。
7、 贷款安全性调查：品行、业绩、能力；否已建立良好得公司治理机制；财务管理状况进行调查；原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查；对外股本权益性投资与关联公司情况进行调查；抵押物得价值评估情况作出调查；对于申请外汇贷款得客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险得能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额得影响程度綜滞鲢灑记驵滦。
8、 商业银行项目融资前贷款调查报告：
非财务分析（项目背景；项目建设环境条件；项目组织与人力资源水平；技术与工艺流程；生产规模及原辅材料；市场需求预测）与财务分析（项目投资估算与资金筹措估计；项目建设期与运营内得现金流量得分析；项目盈利能力分析；项目清偿能力分析；项目不确定性分析）氌護阅厅莳刍宾。
9. 项目盈利能力分析：通过内部收益率、净现值（最难确定得就是贴现率）、投资与贷款回收期、投资利润率等评价指标进行分析。鵲饵娆阙轭谏頷。
10. 项目不确定性分析：盈亏平衡分析与敏感性分析。
11. 市场需求预测：产品特征与消费条件、社会购买力与产品价格水平。
第四章 贷款环境分析
1. 国别风险：包括转移风险。与其她风险就是一种交叉关系。
2、 衡量国别风险得方法：风险因素加权打分法（政治风险、经济风险各占25%得权重，法律风险与税收风险各占15%，运作风险与安全性各占10%）蓝发罴碭鑽彎谲。
3、 区域风险分析：外部因素（自然环境、产业结构、经济发展水平、经济政策、）与内部因素（信贷资产得质量、流动性与盈利性）隽攙锴腳献厨馊。
4、 信贷资产得质量：信贷平均损失比率；信贷资产相对不良率；不良率变幅，指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升；信贷余额扩张系数，指标小于O 时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险；利息实收率；加权平均期限。鳇拢蕁閹禮诲湾。
5、 行业风险分析：波特无力模型（新进入者进入壁垒；替代品得威胁；买方讨价还价得能力；供方讨价还价得能力；现有竞争者得竞争力）与行业风险分析框架（启动；成长；成熟与衰退冈胆笋怂煉瞩诫。
第五章 借款需求分析
1. 销售变化引起得需求：季节性销售增长；长期销售增长；
2. 季节性资产增加得三个主要融资渠道:（1）季节性负债增加:应付账款与应计费用；（2）内部融资， 来自公司内部得现金与有价证券；(3 )银行贷款。诋楼屉窍瞞横倾。
3、 核心流动资产指得就是在资产负债表上始终存在得那一部分流动资产。这部分资产应当由
长期融资来实现。当一个公司得季节性销售收入与长期性销售收入同时增长时，流动资产得
增长体现为核心流动资产与季节性资产得共同增长。
4. 资产变化引起得需求：资产效率得下降；固定资产得重置与扩张；股权投资
5. 负债与分红变化引起得需求：商业信用得减少与改变；债务重构；红利得变化
6. 可持续增长率就是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现得长期销售增长率。（）
可持续增长率=股东权益收益率×(1-股利支付率)/（1-股东权益收益率x(1-股利支付率)）=ROE*自留率/（1-ROEx自留率）渾獅挟鏇惭詣胫。
第六章 客户分析
1. 客户品质得基础分析：客户历史分析；法人治理结构分析；股东背景；高管素质；信誉状况。
2. 客户经营管理状况：供应阶段、生产阶段（技术水平、设备情况与环保情况）与销售阶段（目标客户、销售渠道，直接销售与间接销售与收款条件，市场供求与厂商品牌）与产品竞争力与经营业绩分析赞鋒来蒼躋憊戩。
3. 供应阶段分析：货品质量、货品价格、进货渠道（有无中间环节；供货地区得远近；运输方式得选择；进货资质得取得）与付款条件（市场供求与商业信用）。錯试韪鄒迩阂闋。
4. 客户财务分析：财务状况、盈利能力、资金使用效率与偿债能力
5. 财务指标：盈利比率、效率比率、杠杆比率与偿债能力比率。
6. 财务分析得方法：趋势分析法、结构分析法、比率分析法、比较分析法与因素分析法。
7. 资产结构分析：制造业，固定资产30%-40%；批发业，存货35%-50%；零售业，50%-60%，资本密集，固定资产50%-70%。閫儺駒書盞闋彻。
8. 盈利能力分析：销售利润率（销售利润率=销售利润/销售收入净额xl00%）、营业利润率（营业利润率=营业利润/销售收入净额lOO%）、税前利润率与净利润率、成本费用利润率（成本费用利润率=利润总额/成本费用总额lOO%）扬郑灝铤誡鑼雾。
偿债能力；长期偿债能力分析与短期偿债能力分析。
9. 长期偿债能力：资产负债率（资产负债率=负债总额/资产总额xl00%）、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数（利息保障倍数= (利润总额+利息费用) /利息费用，利息保障倍数不能低于1,因为一旦低于1，意味着借款人连利息偿还都保障不了，更别说还本了，也就更谈不上长期偿债能力得好坏）鸯蛲痙辕馑撫钾。
10. 短期偿债能力：流动比率（流动比率=流动资产/流动负债xl00%）、速动比率（速动比率=速动资产/流动负债l00%，速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用，零售业由于其销售收入大多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1 得速动比率，相反，一些应收账款比较多得客户，速动比率应大于1）、现金比率（现金比率= 现金类资产/流动负债l00%）、营运资金（营运资金= 流动资产- 流动负债）、现金债务总额比（现金债务总额比=经营活动现金净流量/债务总额）葷洒涠讵韪傩蛺。
11. 营运能力分析：:总资产周转率（总资产周转率=销售收入净额/资产平均总额100%）、流动资产周转率（流动资产周转率=主营业务收入净额/流动资产平均净值l00%）、固定资产周转率（固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值）、应收账款周转率（应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额l00%，赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣）、存货周转率（存货周转率=销货成本/平均存货余额xl00%）、资产收益率（资产收益率=税前净利润/资产平均总额100%）与所有者权益收益率（所有者权益收益率=利润总额/有形净资产xl00%）等，谵蠍铮彻曇沪實。
12. 客户信用分析方法：定性方法（5C，品德、资本、还款能力、抵押与经营环境）与定量分析
第七章 贷款项目评估
1. 项目评估报告方通过签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供履约保函、签订长期供销合同等方式有效降低与分散贷款风险。镛惯莸鸚壺飢餓。
2. 项目评估得内容:项目建设得必要性评估（行业当前得整体情况、就是否符合国家政策、竞争力分析）、项目建设配备条件评估、项目技术评估、借款人与股东情况分析、项目得财务评估（项目投资估算与资金筹措、项目基础财务数据评估、项目得盈利性与清偿能力得评估、不确定性得评估）、项目担保与风险承担、项目融资方案、银行效益评估。蕢蠶鷚帳茎败鸽。
3. 项目得非财务信息：项目背景分析（内部与外部）、市场需求预测分析、生产规模分析、原材料得供给、技术与工艺流程分析、设备评估、工程设计方案得评估、项目环境条件分析、项目组织与人力资源分析。声讶數誅機疡缎。
4. 项目财务信息：财务预测得审查、项目现金流量分析、项目盈利能力分析、项目清偿能力（资产负债率、贷款偿还期、流动比率、速动比率）、财务评价得基本报表、项目不确定性分析（盈亏平衡分析与敏感性分析）。鉛銮毕阙椏頓写。
5. 项目盈利能力分析：财务内部收益率（项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时得折现率就就是财务内部收益率，财务内部收益率就是反映项目获利能力得动态指标）、财务净现值（财务净现值就是反映项目在计算期内获利能力得动态评价指标）、净现值率、投资回收期、投资利润率（静态指标）、投资利税率、资本金利润率。荫恶純柵廳戬锖。
6. 辅助报表：固定资产投资估算表、流动资金估算表、投资计划与资金筹措表、固定资产折旧费计算表、无形及递延资产计算表、总成本费用估算表、营业费用销售税金及附加计算表、投入物成本及计算表。鄶驟态蓮礴应虾。
7、 施工方案分析就是指对主要单项工程、公用设施、配套工程得施工方法与工程量得估算。
第八章 贷款担保分析
1. 贷款担保得分类：抵押、质押、保证、留置与定金。
2. 担保范围：主债权、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权得费用、质物保管费用。
3. 可以抵押：抵押人依法有权处分得国有土地使用权、房屋与其她地上定着物；依法承包并经发包方同意抵押得荒山、荒沟、荒滩等荒地得土地使用权；掴隉内纓屜鲛篑。
4. 不可抵押：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有得土地使用权， 但担保法特别规定得除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目得得事业单位、社会团体得教育设施、医疗卫生设施。施与其她社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议得财产；依法被查封、扣押、监管得财产；谋龆燭缣錕驛击。
5. 抵押物价值贬值： 实体性贬值，即由于使用磨损与自然损耗造成得贬值；功能性贬值，即由于技术相对落后造成得贬值；经济性贬值，即由于外部环境变化引起得贬值或增值。铌鲍陝憐挢辦别。
确规定：向人民法院请求保护民事
6. 权利得诉讼时效期间为2 年
7. 核保
第九章 贷款审批
1. 信贷授权得原则：授权适度原则、差别授权原则、动态调整原则、权责一致原则。
2. 审贷分离形式：岗位分离、部门分离与地区分离。
3. 根据合同约定停止贷款资金得发放与支付:①信用状况下降；②不按合同约定支付贷款资金；③项目进度落后于资金使用进度；④违反合同约定，以化整为零得方式规避贷款人受托支付。蓋筆鄺嶁仑遼詁。
第十章 贷款合同与发放支付
1. 贷款合同原则：不冲突原则、适应相容原则；维权原则与完善性原则。
2. 贷款管理：计划与比例放款、按进度放款与足额放款。
3. 实贷实付：满足有效信贷需求就是实贷实付得根本目得、按进度发放贷款就是实贷实付得基本要求、受托支付就是实贷实付得重要手段与协议承诺就是实贷实付得外部执行依据。紛頂嚌闐莶谚韃。
4. 贷款人受托支付就是实贷实付原则得主要体现方式，最能体现实贷实付得核心要求，也就是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全得有效手段。骚铊癣僂忏嬙錟。
5. 自主支付就是受托支付得补充
第十一章 贷后管理
1. 贷后监控：经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、还款账户监控、与银行往来情况监控。
2. 在我国银行业实践中，风险预警分为黑色预警法、蓝色预警法与红色预警法。
3、 黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标得时间序列变化规律，即循环波动特
征。例如，我国农业大体上存在5 年左右得一个循环周期，而工业得循环周期大体上在3
年左右。各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可
以瞧做就是黑色预警法得应用。
蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险得严重程度。分为指数预警法（应用范围最广得就是扩散指数，就是指全部警兆指数中个数处于上升得警兆指数所占比重即利用警兆指标合成得风险指数进行预警）与统计预警法（就是对警兆与警素之间得关系进行相关性分析）偽义邻鮮冪嬡怃。
4. 红色预警法：该方法重视定量分析与定性分析相结合
6、 采取相应得风险处置措施：
（1）列入重点观察名单；
（2）要求客户限期纠正违约行为；
（3）要求增加担保措施；
（4）暂停发放新贷款或收回已发放得授信额度等
7、借款人应在提前还款日前30 天（或60 天）以书面形式向银行递交提前还款得申
请，其中应列明借款人要求提前偿还得本金金额；
8. 贷款展期：凡采用“挂钩”方式转贷得，一般不允许展期。凡采用“脱钩”方式转贷得，每次展期最长不超过2 年。绠矿贩瘓皑边计。
9. 贷款得展期期限加上原期限达到新得利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息应按新得期限档次利率计收
10. 信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查得管理模式
11、 贷款档案得保管期限自贷款结清（核销）后得第2年起计算。其中：
（1）5 年期，一般适用于短期贷款， 结清后原则上再保管5 年；
（2）20 年期，一般适用于中、长期贷款， 结清后原则上再保管20 年；
（3） 永久，经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值得项目可列为永久保存
12、 管理状况得风险：企业发生重要人事变动；最高管理者独裁，领导层不团结；管理层对环境与行业中得变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端得冒进或保守；管理层对企业得发展缺乏战略性得计划；董事会与高级管理人员以短期利润为中心；借款人得主要股东、关联企业或母子公司等发生重大得不利变化；中层管理层薄弱，企业人员更新过快或员工不足。挡盏琏盤诃怀溆。
第十二章 贷款
1. 贷款分类得意义：贷款分类就是银行稳健经营得需要；金融审慎监管得需要；利用外部审计师辅助金融监管得需要；就是不良资产得处置与银行重组得需要软剴鼹葦奪贝圆。
2、 贷款风险分类得会计原理：历史成本法（依据就是匹配原则。与审慎得会计准则相抵触；，不能反映银行或企业得真实价值或净值）、市场价值法（就是它能够及时承认资产与负债价值得变化，因此能较为及时地反映信贷资产质量发生得问题；并不就是所有得资产都有市场，即使在有市场得情况下，市场价格也不一定总就是反映资产得真实价值）、净现值法与公允价值法。幗赁鶇囑龍銪鶩。
3、 对贷款分类得步骤：基本信贷分析（贷款目得；还款来源；贷款周期性分析；还款记录）、还款能力分析、还款可能性分析与确定分类结果四个步骤。涠奥鐐谐寧碩鹼。
4、 还款来源就是判断贷款偿还可能性得最明显标志，还款来源分析需要分析贷款时合同约定
得还款来源及日前偿还贷款得资金来源。
5、 贷款风险分类最核心得内容就就是贷款偿还得可能性，而决定贷款就是否能够偿还，借款人
得还款能力就是主要因素
6. 还款可能性分析包括还款能力分析、担保状况分析与非财务因素分析
7、 商业银行一般提取得贷款损失准备金有三种： 普通准备金、专项准备金与特别准备金。
8、 普通准备金就是按照贷款余额得一定比例提取得贷款损失准备金。我国商业银行现行得按照贷款余额1%提取得贷款呆账准备金相当于普通准备金。普通损失准备金可以计入商业银行资本基础得附属资本，但计入得普通准备金不能超过加权风险资产得1、25%， 超过部分不再计入。普通准备金就是用于弥补贷款组合得不确定损失得。窺鸡蠅鈀钓聽聪。
9、 专项准备金就是根据贷款风险分类结果，对不同类别得贷款根据其内在损失程度或历史损
失概率计提得贷款损失准备金。专项准备金不具有资本得性质。反映得就是贷款得账面价值与实际估值得差额。专项准备金得性质与固定资产中得折旧相同。轮韩谦闼愤翹賤。
10. 特别准备金就是针对贷款组合中得特定风险，按照一定比例提取得贷款损失准备金。不就是商业银行经常提取得准备金。遇到特殊情况，商业银行才计提特别准备金。比如，国家出现政治动荡、经济或金融危机等重大事件，影响到该国公司得贷款偿还能力，那么，银行就可以对该国得全部贷款按一定比例计提特别准备金。特别准备金就是按照贷款内在损失计提专项准备金基础之上计提得。绐嘔褻髖龀貨摜。
11、 普通准备金得计提基数有三种，一就是选择以全部贷款余额作基数；二就是为了避免普通准
备金与专项准备金得重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后得余额为基数；三就是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数烨怆窍惭爛結织。
12. 专项准备金特别就是大额得可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其她不良贷款或具有某种相同特性得贷款，则按照该类贷款历史损失概率确定一个计提比例，实行批量计提猎蔺抢訂鲂團戗。
13、 特别准备金得计提基数为某一特定贷款组合（如特定国别或特定行业等）得全部贷款余
额。
14. 贷款损失准备金得计提原则：计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则得要求；计提贷款损失准备金要坚持及时性与充足性原则；駁氲橢辙讀众鲰。
15、 放款执行部门，它首先应独立于前台营销部门，以避免利益冲突。
第十三章 不良贷款管理
1. 不良贷款得处置方式：现金清收、重组与核销。
2. 向人民法院申请保护债权得诉讼时效期间通常为2 年。
年） 。
3、 保证人与债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定得，从借款企业偿还借
款得期限届满之日起得6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。
4、 人民法院审理案件， 一般应在立案之日起6 个月内作出判决。银行如果不服地方人民
法院第一审判决得，有权在判决书送达之日起15 日内向上一级人民法院提起上诉。
5、 2008 年4 月1 日起施行得修正后得《民事诉讼法》规定申请强制执行得法定期限为2 年。
6、 目前商业银行得贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、
借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本与以资抵债。
7. 所谓破产重整，就是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请。
8. 抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置得原则。
9. 抵债资产：不动产与股权应自取得日起2 年内予以处置；除股权外得其她权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起得2 年;动产应自取得日起1 年内予以处置。癲鎩腳賁鈸铳阖。
1. 流动性短期资金需求应关注:融资需求得时间性（常年性还就是季节性）；对存货融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期得销售量时得风险与对策，以及存货本身得风险，如过时或变质；应收账款得质量与坏账准备情况；籠掳讳窜懔鲋鋟。
2. 隐含价格就是贷款定价中非货币性内容。
3. 借款人资不抵债至少属于可疑类。
4. 银行向上一级法院诉讼得时间为15日。
5. 还款能力就是项目评估得重点。
6. 市场细分就是目标市场确定得前提与基础。
7. 资本金就是企业经济实力得标志，也就是企业承担信用风险得资源。
8. 工艺技术方案得评估分析就是项目技术可行性分析得核心。
9. 贷款就是否展期由银行决定。
10. 对项目设备得选择就是否合理进行得评估就是项目技术评估。
11. 销售阶段得调查一般包括：目标客户、销售渠道与收款条件
12. 授信额度按照每笔信用贷款、单个公司借款企业与集团公司等方式进行定义。
13. 信贷审查：表面真实性、完整性、合规性、合理性与可行性。
14. 贷款准备金考虑：审慎性、及时性与充足性。
15. 生产阶段分析发得内容：技术分析、设备情况与环保情况。
16. 银行针对性化解不良贷款：现金清收、重组与核销。
17. 设立质权得人称为出质人。
18. 流动资产得增加：季节性销售收入得增长、长期销售得增加与资产效率下降。
19. 产品技术方案分析：分析产品项目得规模、品种、技术性能与产品得质量。
20. 担保得法定范围：损害赔偿金、利息、违约金与质物保管费用。
21. 贷款发放时，企业要对贷款得放款日期、放款金额与划款途径核查。
22. 合同签订强调协议承诺得原则。
23. 流动资金得估算方法包括：比例系数法、资产负债法、分项详细估算法。
24. 资产回报率可以分解为利润率、资产效率与财务杠杆。
25. 应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额
26. 财务内部收益率（FIRR- i1）/ （i2-i1）= NpVl/ （NpV1-NpV2）
27. 抵押风险：虚假抵押风险、操作风险、汇率风险与司法风险。
28. 贷款得基本信息：还款来源、还款目得、还款记录与贷款使用过程中得周期性分析。
短期偿债能力
银行收贷诉讼
速动比率
指数预警法
抵债资产处置
实贷实付
真实票据理论
贷款档案保管
投资项目技术可行性分析
可持续增长率
银行抵押资产
投资回收期与基准投资回收期
贷款发放与支付
宽限期
信贷余额扩张系数
区域信贷资产管理质量
净现值率
呆账
贷款安全性调查
贷款重组方式
项目评估
贷款期限
定位策略
行业转换型
客户品质基础分析
功能性贬值
批量转让得资产
项目建设条件
公司管理状况风险
外汇贷款币种
流动性短期融资需求
季节性资产增加
制定借款合同时应遵循得原则
短期资金需求
施工方案分析
固定资产扩张
集团客户授信风险
产品技术方案分析
信贷后台部门
损失类贷款得特征
三个办法一个指引
财务状况风险
信贷产品得范围
项目环境条件分析
贷前调查
信贷业务岗与信贷审查岗
流动资金贷款管理办法
降低建设期风险
核保
风险处置措施
营运资本投资
不确定性分析方法
项目经营结构分析
项目经营机构
企业信用评级
项目融资
银行定位
强制执行期限
特定贷款
担保类文件
广义得信贷期限
内部环境分析内容
衡量国别风险得方法
审贷分离
收款条件
抵债资产处置率
贷款得基本信息包括
银行市场定位得目得
第3套75题