新商业银行下.pptx

第四章第四章 商业银行（下）商业银行（下）商业银行商业银行主要内容主要内容商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能商业银行业务商业银行业务商业银行经营原则商业银行经营原则商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论1 1 1 12 2 2 23 3 3 34 4 4 45 5 5 5一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展商业银行的产生商业银行的产生商业银行的产生商业银行的产生英国英国金银保管金银保管意大利意大利货币货币兑换业兑换业各国各国高利贷高利贷发展趋势发展趋势全能化全能化全能化全能化电子化电子化电子化电子化国际化国际化国际化国际化股权股权股权股权开放开放开放开放混业经营混业经营混业经营混业经营银行证券保险银行证券保险业务的相互渗业务的相互渗透透金融创新金融创新金融创新金融创新开发出许多新开发出许多新的中间业务和的中间业务和表外业务表外业务电子资金转电子资金转账账电话银行电话银行PC银行银行ATMPOS网上银行网上银行股东国际化股东国际化机构国际化机构国际化客户国际化客户国际化银行上市银行上市股权分散股权分散商业银行组织形式商业银行组织形式单元制单元制单元制单元制分支行分支行分支行分支行制制制制银行持银行持银行持银行持股公司股公司股公司股公司代理行代理行代理行代理行制制制制连锁银连锁银连锁银连锁银行制行制行制行制组织形组织形组织形组织形式式式式2、商业银行的性质和职能、商业银行的性质和职能商业银行法商业银行法第二条规定：本法所称的商业银行是第二条规定：本法所称的商业银行是指依照本法和指依照本法和中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法设立的吸收设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。是金融企业，以利润最大化为目的。是金融企业，以利润最大化为目的。是金融企业，经营的对象是货币。是金融企业，经营的对象是货币。是特殊的金融企业，只有商业银行可以是特殊的金融企业，只有商业银行可以吸收活期存款。吸收活期存款。商业银商业银商业银商业银行的性行的性行的性行的性质质质质2、商业银行的性质和职能、商业银行的性质和职能1 1、信用、信用、信用、信用媒介媒介媒介媒介2 2、支付媒介、支付媒介、支付媒介、支付媒介3 3、信用创造、信用创造、信用创造、信用创造4 4、金融服务、金融服务、金融服务、金融服务5 5、政策职能、政策职能、政策职能、政策职能6 6、现代全能务、现代全能务、现代全能务、现代全能务银行职能银行职能银行职能银行职能3、商业银行业务介绍、商业银行业务介绍商业银行资产负债表商业银行资产负债表 资产负债所有者权益资产负债所有者权益资产负债所有者权益资产负债所有者权益商业银行所经营的业务，包括商业银行所经营的业务，包括资产业务、负债业资产业务、负债业资产业务、负债业资产业务、负债业务务务务和和中间业务中间业务中间业务中间业务这三项。在我国，由于银行界长期这三项。在我国，由于银行界长期以来重视存贷款业务而忽视中间业务，因而，一以来重视存贷款业务而忽视中间业务，因而，一般把前两项称为传统业务，把中间业务看做新兴般把前两项称为传统业务，把中间业务看做新兴业务。业务。补充资料：商业银行资本金补充资料：商业银行资本金vv资本金资本金资本金资本金商业银行自身拥有的或者可以永久使用的资金。商业银行自身拥有的或者可以永久使用的资金。vv包括项目包括项目包括项目包括项目 产权资本：产权资本：产权资本：产权资本：也称一级资本或核心资本，包括：永久的也称一级资本或核心资本，包括：永久的股东权益，公开储备。股东权益，公开储备。债务资本（非产权资本）债务资本（非产权资本）债务资本（非产权资本）债务资本（非产权资本）：也称二级资本或附属资本，：也称二级资本或附属资本，包括：非公开储备、长期次级债务、带有债务性质的包括：非公开储备、长期次级债务、带有债务性质的资本工具等。资本工具等。vv巴塞尔新资本协议要求银行的资本充足率（总资本要求巴塞尔新资本协议要求银行的资本充足率（总资本要求巴塞尔新资本协议要求银行的资本充足率（总资本要求巴塞尔新资本协议要求银行的资本充足率（总资本要求/总总总总风险加权资产）大于或等于风险加权资产）大于或等于风险加权资产）大于或等于风险加权资产）大于或等于8%8%，核心资本充足率大于或，核心资本充足率大于或，核心资本充足率大于或，核心资本充足率大于或等于等于等于等于4%4%。3、商业银行业务介绍、商业银行业务介绍资产业务资产业务资产业务资产业务负债业务负债业务负债业务负债业务中间业务中间业务中间业务中间业务是商业银行在经是商业银行在经营活动中尚未偿营活动中尚未偿还的经济业务，还的经济业务，该业务是商业银该业务是商业银行借以形成资金行借以形成资金来源的业务。来源的业务。是指商业银行是指商业银行如何运用资金的如何运用资金的业务，也是商业业务，也是商业银行的主要利润银行的主要利润来源。来源。不需要动用或很不需要动用或很少动用自己资金，少动用自己资金，而利用银行设置而利用银行设置的机构网点、技的机构网点、技术手段和信息网术手段和信息网络，代理客户收络，代理客户收付和委托事项，付和委托事项，收取手续费的业收取手续费的业务。务。补充资料：表外业务与中间业务补充资料：表外业务与中间业务vv表外业务表外业务表外业务表外业务，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。的业务。分为狭义表外业务和传统的中间业务。分为狭义表外业务和传统的中间业务。vv狭义表外业务狭义表外业务狭义表外业务狭义表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动，即或有资产或者或有负债。业务和负债业务的经营活动，即或有资产或者或有负债。担保类业务、承诺业务、金融衍生品交易。担保类业务、承诺业务、金融衍生品交易。vv传统中间业务传统中间业务传统中间业务传统中间业务是指不构成表内资产、表内负债是指不构成表内资产、表内负债,形成银行非形成银行非利息收入的业务。利息收入的业务。代收电费、电话费，代发工资，代理保险等代理类中间业务；代收电费、电话费，代发工资，代理保险等代理类中间业务；银行卡业务；结算类业务等等很多种了。银行卡业务；结算类业务等等很多种了。负负 债债 业业 务务vv存款存款存款存款被动负债被动负债被动负债被动负债 交易存款交易存款交易存款交易存款：支票存款，存款者可以随时要求提款或支票存款，存款者可以随时要求提款或开支票进行交易或支付。开支票进行交易或支付。非交易存款：非交易存款：非交易存款：非交易存款：储蓄存款、定期存款储蓄存款、定期存款vv借款借款借款借款主动负债主动负债主动负债主动负债中央银行贷款、同业拆借、向母公司（银行控股公中央银行贷款、同业拆借、向母公司（银行控股公司）借款、回购协议、欧洲美元借款、发行金融债司）借款、回购协议、欧洲美元借款、发行金融债券、商业票据券、商业票据或有负债或有负债或有负债或有负债资资 产产 业业 务务vv现金资产：现金资产：现金资产：现金资产：是商业银行用于应付日常提款的现金是商业银行用于应付日常提款的现金资产。资产。库存现金、存放在央行的款项、存放同业款项、应收库存现金、存放在央行的款项、存放同业款项、应收款项款项vv证券投资：证券投资：证券投资：证券投资：是指商业银行购买有价证券的业务。是指商业银行购买有价证券的业务。可以满足流动性需要，增加投收益，分散风险。以各可以满足流动性需要，增加投收益，分散风险。以各类债券为主。类债券为主。vv贷款：贷款：贷款：贷款：批发贷款、零售贷款、其他贷款（批发贷款、零售贷款、其他贷款（或有资或有资或有资或有资产产产产）vv票据贴现：票据贴现：票据贴现：票据贴现：也可视为以票据为抵押的贷款也可视为以票据为抵押的贷款vv固定资产固定资产固定资产固定资产中中 间间 业业 务务vv结算业务：结算业务：结算业务：结算业务：银行代客户办理资金的结算业务，银银行代客户办理资金的结算业务，银行通过收取手续费获利。行通过收取手续费获利。日常结算、国际结算日常结算、国际结算vv代理业务：代理业务：代理业务：代理业务：代理收付款业务、代理融通业务、代代理收付款业务、代理融通业务、代理行业务、现金管理业务、代理保管业务、其他理行业务、现金管理业务、代理保管业务、其他代理业务代理业务vv信托业务：信托业务：信托业务：信托业务：是指接受他人委托与信任，代为管理、是指接受他人委托与信任，代为管理、营运、处理有关钱财的业务活动。营运、处理有关钱财的业务活动。vv租赁业务：租赁业务：租赁业务：租赁业务：经营性租赁、融资性租赁经营性租赁、融资性租赁vv信息咨询业务信息咨询业务信息咨询业务信息咨询业务4、商业银行的经营原则、商业银行的经营原则安安安安 全全全全 性性性性指商业银行的资产、信誉以及生存指商业银行的资产、信誉以及生存与发展的必要条件免遭损失的可靠与发展的必要条件免遭损失的可靠程度。程度。流流流流 动动动动 性性性性是指银行具有随时以适当的价格取是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取得可用资金，随时满足存款人提取现款和满足客户合理的贷款需求的现款和满足客户合理的贷款需求的能力。能力。盈盈盈盈 利利利利 性性性性是指商业银行在稳健经营前提下，是指商业银行在稳健经营前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求尽可能提高银行的盈利能力，力求获得最大的收益。获得最大的收益。三性矛三性矛盾统一盾统一vv主要风险主要风险主要风险主要风险信用风险，又称违约风险；利率风险，又称市场信用风险，又称违约风险；利率风险，又称市场风险；流动性风险；资本风险风险；流动性风险；资本风险vv风险衡量风险衡量风险衡量风险衡量贷款对存款的比率贷款对存款的比率资产对资本的比率资产对资本的比率负债对流动资产的比率负债对流动资产的比率有问题贷款对全部贷款的比率有问题贷款对全部贷款的比率 vv风险管理策略风险管理策略风险管理策略风险管理策略避免风险、分散风险、转移风险、补偿风险避免风险、分散风险、转移风险、补偿风险安安全全性性vv流动性能力：流动性能力：流动性能力：流动性能力：获得高流动性资产的能力获得高流动性资产的能力 来自资产方：来自资产方：来自资产方：来自资产方：较短时间、较低成本变现的能力较短时间、较低成本变现的能力 来自负债方：来自负债方：来自负债方：来自负债方：较短时间、较低成本获得现金的能力较短时间、较低成本获得现金的能力vv资产流动性资产流动性资产流动性资产流动性 最强（一线准备）：最强（一线准备）：最强（一线准备）：最强（一线准备）：库存现金、存放同业、超额准备金库存现金、存放同业、超额准备金 次好（二线准备）：次好（二线准备）：次好（二线准备）：次好（二线准备）：其他国债、其他短期债券其他国债、其他短期债券 较差：较差：较差：较差：长期投资、长期贷款、中长期信用贷款长期投资、长期贷款、中长期信用贷款vv衡量指标衡量指标衡量指标衡量指标贷款对存款的比率、流动性资产对全部负债或全部资产的贷款对存款的比率、流动性资产对全部负债或全部资产的比率、超额准备金、流动性资产减易变性负债、存款增长比率、超额准备金、流动性资产减易变性负债、存款增长额额(率率)减贷款增长额减贷款增长额(率率)vv管理方法管理方法管理方法管理方法 保持适度流动性的途径：保持适度流动性的途径：保持适度流动性的途径：保持适度流动性的途径：保持分层次的准备保持分层次的准备 增加流动性的途径：增加流动性的途径：增加流动性的途径：增加流动性的途径：资产变现、主动负债、增资扩股资产变现、主动负债、增资扩股流流动动性性vv利润概念利润概念利润概念利润概念 商业银行利润商业银行利润商业银行利润商业银行利润=各项业务收入各项业务收入各项业务收入各项业务收入-各项业务支出各项业务支出各项业务支出各项业务支出 收入：收入：收入：收入：利息收入、投资收益、中间业务收入利息收入、投资收益、中间业务收入 支出：支出：支出：支出：利息支出、综合管理费用、税金、呆坏账损失利息支出、综合管理费用、税金、呆坏账损失vv盈利性水平指标盈利性水平指标盈利性水平指标盈利性水平指标资本利润率资本利润率15%15%；资产利润率；资产利润率2%2%利润率利润率=净收益净收益/全部业务收入全部业务收入利差收益率利差收益率=净利息收入净利息收入/银行盈利资产银行盈利资产vv实现途径实现途径实现途径实现途径 增加收入：增加收入：增加收入：增加收入：增加盈利资产（生息资金），减少非盈利资产；增加盈利资产（生息资金），减少非盈利资产；提高中间业务收入；不仅可提高盈利水平，还可降低经营提高中间业务收入；不仅可提高盈利水平，还可降低经营风险。减少不良资产占比。风险。减少不良资产占比。减少支出：减少支出：减少支出：减少支出：降低资金成本，即利息，保持存款的合理结构降低资金成本，即利息，保持存款的合理结构匹配；降低综合管理费用：个人费用、办公费用、业务活匹配；降低综合管理费用：个人费用、办公费用、业务活动费用；加强内控制度，防止内部犯罪。动费用；加强内控制度，防止内部犯罪。盈盈利利性性三性之间的矛盾与协调三性之间的矛盾与协调v三性之间的矛盾流动性过高流动性过高安全性增加安全性增加盈利性降低盈利性降低流动性过低流动性过低安全性降低安全性降低盈利性增加盈利性增加v三性之间的协调商业银行应保证一定安全性和流动性的前提商业银行应保证一定安全性和流动性的前提下，追求最大盈利性。下，追求最大盈利性。5、商业银行的经营管理理论、商业银行的经营管理理论资产负债资产负债资产负债资产负债联合管理联合管理联合管理联合管理理论理论理论理论负债管理负债管理负债管理负债管理理论理论理论理论资产管理资产管理资产管理资产管理理论理论理论理论1234中间业务中间业务中间业务中间业务管理理论管理理论管理理论管理理论1.1.资产管理理论资产管理理论资产管理理论资产管理理论 主要思想：主要思想：主要思想：主要思想：负债取决于客户负债取决于客户存款，银行工作重点是资产存款，银行工作重点是资产管理。管理。主要理论：主要理论：主要理论：主要理论：真实票据理论、真实票据理论、资产转换理论、预期收入理资产转换理论、预期收入理论、超货币管理理论论、超货币管理理论 实践做法：实践做法：实践做法：实践做法：匹配法、贷款管匹配法、贷款管理、信用评估、投资管理等；理、信用评估、投资管理等；6C原则原则2.2.负债管理理论负债管理理论负债管理理论负债管理理论 主要思想：主要思想：主要思想：主要思想：商业银行的资产商业银行的资产负债和流动性管理也可以通负债和流动性管理也可以通过在货币市场上主动性负债过在货币市场上主动性负债来实施。来实施。主要理论：主要理论：主要理论：主要理论：购买理论、销售购买理论、销售理论理论 实践做法：实践做法：实践做法：实践做法：发行发行CDs、发行、发行金融债券、买进资金、出售金融债券、买进资金、出售商业票据等。商业票据等。4.4.中间业务管理理论中间业务管理理论中间业务管理理论中间业务管理理论n n主要思想：主要思想：主要思想：主要思想：银行是金融产品、提供金融服务的机构，同时也是银行是金融产品、提供金融服务的机构，同时也是从事提供信息服务的经营活动，因而一切同信息服务有关的领从事提供信息服务的经营活动，因而一切同信息服务有关的领域，银行都应该介入，除了资产负债表内所反映的业务外，还域，银行都应该介入，除了资产负债表内所反映的业务外，还应改开展表外业务，开拓银行业务新的经营领域。应改开展表外业务，开拓银行业务新的经营领域。n n主要业务：主要业务：主要业务：主要业务：传统中间业务、新兴表外业务等。传统中间业务、新兴表外业务等。3.3.资产负债联合管理理论资产负债联合管理理论资产负债联合管理理论资产负债联合管理理论主要思想：主要思想：主要思想：主要思想：根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配目的。种特征上的差异，达到合理搭配目的。实践做法：实践做法：实践做法：实践做法：利率敏感性缺口、流动性缺口、期限匹配和利差、金融衍利率敏感性缺口、流动性缺口、期限匹配和利差、金融衍生品交易生品交易 本章复习本章复习vv关键词关键词关键词关键词商业银行、负债业务、资产业务、中间业务、表外业商业银行、负债业务、资产业务、中间业务、表外业务、存款性负债、非存款性负债、购买理论、销售理务、存款性负债、非存款性负债、购买理论、销售理论资产管理理论、负债管理理论、资产负债联合管理论资产管理理论、负债管理理论、资产负债联合管理理论、理论、vv问答题问答题问答题问答题见习题见习题vv思考题思考题思考题思考题我国商业银行中间业务发展现状、存在的问题及原因我国商业银行中间业务发展现状、存在的问题及原因