电费抄核收管理自查报告.docx

电费抄核收管理自查报告

一、抄表工作完成状况
1、统计抄表月户次数以及抄表到位率。检查是否存在长期用电不抄表或人为漏抄状况
2、手工抄表占的比例、远程抄表占的比例
3、采纳集抄、大客户负控系统抄表等的数据定期核对状况
4、抄表员定期轮换状况
二、电费核算工作状况
1、随机抽查20～30户电量波动超过30％或用电量为0的中小用户用电状况，是否有用电长期不正常但电费核算未发觉的状况
2、检查电费过失以及处理、考核状况。
3、电费核算员是否实行轮换
4、是否按月将特别数据进展条件筛选和核查，对于特别数据进展相应处理，检查相应的特别处理记录。
5、随机抽查5户专变客户的变损电量分摊、根本电费分摊状况，检查依据是否充分，计收是否正确。
6、随机抽查5户大工业用户，检查根本电费计收、电价执行、功率因数考核等状况是否精确。
7、检查计费参数的变更及程序修改是否按规定权限及流程进展。
三、电费发票治理状况
1、电费发票的领用、使用、报废、治理状况。
2、随机抽查20～50张中小用户电费发票是否标准，是否正确。
3、随机抽查10张大用户电费增值税发票是否标准，是否正确。
四、收费治理及电费回收风险掌握
1、各种收费方式的业务量、收费金额
2、银行代收是否存在问题，主要是什么，解决问题的建议
3、是否实行营销和财务对帐制度，检查营销与财务对帐结果、发觉的问题、每个问题的详细缘由及整改措施是否有相应的记录，对存在的问题是否进展处理。
4、抽查10～20张收费员的实收报表，是否标准，是否正确。
5、对电费回收考核治理状况，电费回收指标如何分降落实到责任人。
6、对欠费用户的欠费缘由、欠费帐龄分析、欠费明细表等是否有详细的分析。
7、电费回收风险防范状况，对欠费客户依法催费状况。
8、对大用户欠费，应有用户签字确认记录，检查记录是否标准、完整，是否有用户欠费法律失效状况发生。
五、电费帐务治理状况
1、检查大用户电费台帐，应收、实收、欠费等记录是否正确完整。
2、检查是否有预付电费冲抵实收现象，电费帐务是否标准，是否有电费帐务弄虚作假的现象。
3、银行未达帐的治理是否到位，是否准时核实冲抵。
4、用户帐销案存的欠费治理状况，是否有回收，是否有新增。
六、电价执行状况
1、抽查营销信息系统20～30户不同类别的用户，电价执行是否正确。
2、是否有擅自执行地方政府越权出台的电价政策状况。
3、是否有擅自扩大范围或降低标准执行电价优待政策现象
4、电价政策调整时，执行新电价政策的时间是否正确。检查电价调整期间的客户电价标准是否按规定修改，电费计收是否正确。
5、小水电执行的上网电价状况。
七、营销报表治理
1、抽查3～5个月营销报表，是否根据统一格式准时、精确填报，报表数据与营销系统数据是否全都，营销三级报表填报状况。
2、书面版营销报表是否按要求签名、盖章，保管。全年书面版营销报表应由专人保管并装订成册，按长期档案治理。电子版营销报表是否有完整的备份。（建议实行双备份，硬盘以及光盘备份）