管理规划设计步骤内容精.doc

图表的设计

图表设计是为了实施各种管理、配合生产经营的需要而进行的。因此，图表与管理制度的联系是十分密切的。要设计图表，首先应明确管理制度的功能及图表对管理制度的作用、意义；其次，设计图表有其自身应遵循的原则、程序。在此前提下，设计图表才会完整、统一，具有效率。
管理是一系列判断、决定及实行制度的过程，建立管理制度目的是减少企业组织对人为的依赖，并运用分工、合作的方法处理生产经营过程中出现的各种问题，提高工作效率。因此，管理制度对于企业而言有其相应的作用与功能：
1. 管理制度可增加组织的工作能力；
2. 管理制度是群体分工合作的方式；
3. 管理制度是集体分工合作方法、稳定工作品质的方法；
4. 管理制度是企业组织减少对人员能力与经验依赖的方法。
管理制度的制定、建立，关键是实行及实行的效果、效率及使用弹性。要实现管理制度的功能，使制度真正发挥作用，有很多途径与手段，其中，图表是一种重要工具。所以，图表对管理制度具有重要作用和意义：
1. 确保资料收集方法的一致性，提高资料可信度；
2. 能减少资料收集整理工作的重复，避免管理资料的流失；
3. 能简化管理资料的收集整理过程；
4. 能促进日常管理资料的收集、整理工作自动化，减少决策性资料搜集的困扰；
5. 能明确划分资料的提供、传递权责关系。
设计图表时，应充分考虑图表于管理制度实行的配合关系，以便能更好发挥图表的功能，此外图表设计还有其自身应遵循的功能：
1. 图表应有具体明确的功能；
2. 图表流程应力求清楚、简单、迅速；
3. 图表格式应简单、统一、易看、易填、易懂；
4. 资料力求完整；
5. 方便资料填写；
6. 减少书写工作，避免不必要文字书写；
7. 避免资料重复；
8. 表格便于套写，减少同一资料两次以上填写；
9. 简化表格装订工作，减少不必要重复工作；
10、格式统一便于归类；
11、表格联数适当；
12、流程设计合理；
13、体制数量适当。
图表设计制作也有一定程序，其程序如下：
1. 图表系统
2. 图表内容
3．图表格式；
4．图表流程；
5．图表管理。
四、检查分析步骤：
（一） 检查图表系统
1. 绘出图表的流程；
2. 列出图表的功能、作用；
3. 对图表重排、合并、增减。
方法：利用图表流程图或作出流程图。
图 表 流 程 图
单位表格名称
部
部
部
仓库
厂长
经理室
总经理
联数
流 程

（二） 检查图表内容：
1. 检查图表主要资料、参考资料及来源；
2. 检查资料是否真实、可靠；
3. 检查资料的时效性；
4. 检查图表包含的资料是否必要。
（三） 检查图表格式
1. 图表格式是否易填、易看；
2. 图表格式是否统一；
3. 图表格式是否简
（四） 检查图表流程
目的是检查图表用途，检查图表流程是否适当。
方法：
1．绘出图表流程图（如上图）
2．分析目前图表流程；
3. 利用图表流程图，标出填制单位、参考资料单位、使用单位、审核单位、保存单位。
4.确定图表流程、填制、审核、联数。
(五) 检查图表的管理
1. 检查图表的保密性
2. 检查图表保留期限、保留单位、保留方法。
附：图表改善一般常用流程表
确定表格目的
↓
决定所需包含资料
↓
决定资料来源
↓
拟订格式
↓
决定流程
↓
决定格式及联数
↓
审 核
按照以上程序设计图表，可以避免缺失或遗漏，保证图表设计的完整性，对检查和完善图表设计也具有参考价值。
 图表的改进

企业管理表格是针对企业生产经营情况而设计的，而企业的生产经营情况会随着外部环境的变化而变化，而且企业生产经营进程中也会有新情况出现。因此，为了生产经营管理而设计的企业管理各种图表就有定期作相应检查与改善的必要。
图表改善与原图表制定有密切联系，两者既有相同之处，也有不同的地方。无论原图表制定还是图表改善，都要以实际作业人员的作业程序、经验、知识及具体需要作判断，再利用管理人员的联想、判断，进行集体创意整理而设计出来。这是两者相同之处。原图表的制定依生产经营情况作业程序等进行设计，而图表改善则是依生产经营变化情况，在原图表的基础上进行改进设计。所以两者又有所不同。图表的改善侧重于对原图表的分析、比较，因此，图表改善多运用分析图法对原图表的系统、内容、格式，流程及管理诸方面进行具体分析，并找出原图表的各种缺陷，利用删除、合并、简化、重排、替代方法，改善原图表体系，增加表格的有效性和效率。
以下列出图表改善的目的、原则、检查分析内容及步骤、周期：
1. 目的：
改善图表，提高表格有效性和效率，适应生产经营情况的变化。
2. 原则：
调整原图表系统。
改善图表流程。
简化图表处理方法。
3. 检查内容：
1. 图表系统；
2. 图表内容；
（表格名称）流程表
编 号
说 明
流程状况（一般用符号标示）
时 间
备 注
1
填单单位

2
审核单位

3
使用单位（作出单位）

4
参考单位（送单单位）

保存单位

五 图表改善周期：一般情况定为一年＜各企业可根据自身情况拟定＞。

新产品开发计划
一、新产品名称及说明 新开发 改良 取代旧产品
二、销售计划:
1.价格
2.销售方式: 直接外销 间接外销交中间商 销零售商 销直接客户
3.市场状况 (1) 顾客类别 (2) 竞性 (3) 季节性 (4) 市场开发性 (5) 广告计划
4.销售预测及生产计划(1)预测方法
（2）产销预测
年度
月份
内销预测
市场占有率
外销预测
合计
成长率
存量
生产计划

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

合 计

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

合 计

三、制造过程

四、使用设备
名 称
数 量
来 源
单 价
金 额
厂 牌
每月折旧
每月使用工时
另购
原有

合 计

五、人力计划
人工类别
需要人数
平均工资
每月工资
每件人工成本
备 注

六、成本分析：
成 本 分 析
原 料 成 本 估 计
预计销售量

名称
用量
单价
成本
名称
用量
单价
成本
平均单价

营业额

原料成本

人工成本

制造费用

制造成本

毛 利

估计净利

净利率

说明：
新项目开发计划

一、产品销售计划
（一）产品说明:
（二）预计销售范围:
1．地区
2．顾客类型
3．销售渠道
4．竞争产品或代替品
5．产品估计售价
6．产品季节性
（三）销售预测：
1．预测方法
2．产品的市场寿命
3．竞争者及其产销能力
4 . 销售预测
年度
季
市场总需求
市场成长率
本产品占有率
预计销售量
估计单价
估计销售量
估计外
销量
估计单价
外销额
总销售额
成长率

1

2

3

4

1

2

3

4

1

2

3

4

5．生产计划
年
度
季
预 计 销 售 量
估 计
存 量
预 计
生产量
估 计 每
月 产 量
使 用 工
作 人 数
设 备 增 加 概况

1

2

3

4

1

2

3

4

1

2

3

4

二、投资计划
（一） 固定设备
1．生产设备
项次
设 备 名 称
数量
估 计
单 价
总价
供 应 商
预 计 折
旧 年 数
每 月 折
旧 金 额

合 计

2．土地厂房及辅助设备
类
别
项
次
名 称
数 量
单 价
总 价
供 应 商
预 计 使
用 年 数
每 月 折
旧 金 额
土地
1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

(二)人工成本
人工类别
人 数
平 均
工 资
每月工
资合计
成 本 估 计
工 资 率
耗 用 工 时
人 工 成 本

合 计

　（三）开发初期周转金

1．费用及原料支出
类 别
说 明
金 额
支 付 期 间

原物料存货

开发费用

工 资

差旅费、交通费

人事费用

交际费

合 计

2. 周转金
说 明
金 额
支 付 期 限　

固定投资

费用原材料

预计借贷

预计投资

　三、收益成本分析（开发一、二年）
说 明
年
年

1
2
3
4
1
2
3
4
预计销售额

本期生产量

本期产值

原料成本

人工成本

制造费用

折旧

工资

动力

其他

制造毛利

成品存货

销售成本

营业费用

广告

利息

本期纯利

累积纯利

本期纯利率

四、获利分析（稳定生产后）
（一）平衡分析 月产量 　　　　　　　　　　　　
平均售价：
可变费用
　　动力费
　　间接材料
　　直接材料
　　直接人工

固定费用
　　销管费用
　　折旧数量
　　工资
　　其他制费

单位变动成本
平衡产量
估计每月销售
营业收入
估计利润

平衡分析图

金额

　　　　　　　　　　　　　　 数量

（二）投资回报率分析
说 明
年
年
1
2
3
4
1
2
3
4
投 资 额

营 业 额

资本周转率

估计投资回报率

　　五、 结论
部 门 设 立 改 组 计 划
一、原因及目的

二、组织草案

三、工作范围
现 有 修 订
1
2
3
4
5
6

四、人力安排：
　　 职务　　 人数　　 负责工作说明

五、工作流程（不足部分内纸书写）

六、使用表单
表单名称
性 质
填写人
审 核
报送单位
填 送 日 期
1
2
3

七、试行期限 :
八、考核追踪记录:
九、结论 :
年 度 计 划
一、经营目标
月 份
生产目标
存货金额
销售目标
估计利润率
备 注
一月

二月

三月

四月

五月

六月

七月

八月

九月

十月

十一月

十二月

合 计

分析及说明：
二、产品别产销目标（视产品类别加页填写）
　产品名称
月份
目标产量
目标销量
存量
估计单价
估计毛利
估计利润
利润率
备注

一月

二月

三月

四月

五月

六月

七月

八月

九月

十月

十一月

十二月

合 计

平 均

分析及说明：

三、原物料采购预算
采 购 项 目
一月
二月
三月
四月
五月
六月
累 计

合 计

采 购 项 目
七月
八月
九月
十月
十一月
十二月
累计
合 计

合 计

四、人事计划
（一）编制
（二）工资　
五、费用预算

制造费用 　　　　 每月　　　　全年　　　　销管费用 　　　每月 　　　全年
间接工资　　　　　　　　　　　　　　　　　 工 资
间接材料 　　　　　　　　　　　　　　　　　佣 工
动力费 　　　　　　　　　　　　　　　　　　文具印刷
水电费 　　　　　　　　　　　　　　　　　　邮电费
折 旧 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　租 金
交际费　　　　　　　　　　　　　　　　　　 旅 费
保险费　　　　　　　　　　　　　　　　　　 广告费
邮电费 　　　　　　　　　　　　　　　　　　保险费
修缮费 　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他费用
杂 费
合 计 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合 计

六、投资计划及改善专案
项目　　　　 金额　　　　 说明　
七、本年度管理方针及措施
（一）生产方面　
（二）业务方面　
（三）人事总务方面　
（四）其他
半 年 度 计 划
一、整体计划
1. 产销计划
一 月
二 月
三 月
产品名称
数量
金额
利润
产品名称
数量
金额
利润
产品名称
数量
金额
利润

合 计

合 计

合 计

四 月
五 月
六 月
产品名称
数量
金额
利润
产品名称
数量
金额
利润
产品名称
数量
金额
利润

合 计

合 计

合 计

2. 费用预算

月份
产销金额
预计利润
利润率
原料成本
人工成本
制造费用
比率
销售费用
比率
一月

二月

三月

四月

五月

六月

合计

3.经营发展目标
4.管理方针
5.投资及改造计划
三、部门目标纲要
1.业务部
①销售计划
② 客户开发计划
③ 新产品推广
④ 广告计划
⑤ 费用预算
⑥ 其它
2.生产部
 人力计划
②设备购置改善保养计划
③ 效率改进降低成本计划
④ 品质改善计划
⑤ 物料管理目标
⑥ 其它管理措施
⑦ 费用预算
3.采购部
 采购目标
②厂商开发计划
③降低成本计划
④费用预算
⑤其他
4.财务部
 各项费用预算
② 财务改进计划与目标
③ 其他
5.人事总务部
 人事计划与预算
② 福利计划
③ 总务设施计划
④ 人事总务管理方针
⑤ 费用计划J

年 度 报 告
一、生产销售
月 份
生产日期
实际生产
销售金额
存货金额
利润目标
实际利润
利润率
一 月

二 月

三 月

四 月

五 月

六 月

七 月

八 月

九 月

十 月

十一月

十二月

合 计

分析及说明：　
2. 产品生产销售比较
产品名称：
月 份
产 量
生产额
销售额
单 价
利 润
目标
实际
目标
实际
估计
实际
估计
实际
估计
实际
一 月

二 月

三 月

四 月

五 月

六 月

七 月

八 月

九 月

十 月

十一月

十二月

合 计

分析及说明：　
2. 投资及改善方案
项 目
估计投资
实际支出
进行状况
成果

2. 新产品开发及改良状况
名称
规格
新设计
改良
已支付费用
完成状况
成 果
未开始
进行中
已试制
已生产

2. 设备购置整修
设备名称及类别
数 量
购置金额
整修金额
合 计
预 算
差异

2. 人事状况
单 位
人 员 数
工 资
备 注
直接
间接
合计
预算
直接
间接
合计
预算

2. 成本费用分析
成 本 项 目
预算
实际
差异
费 用 项 目
预计
实际
差异

八、 部门报告
1．业务部　
2．生产部
综合长期计划表
（单位：元）
项目　

　年 度
部 别
人员
年度销售额
销售增加率
年度纯利益
纯利益增加率
资本结果
销售额总资本
自有资本总 资 本
纯利益总资本
薪 资
每一人