股份公司预算审批制度.doc

股份公司各单位：北人股份公司预算审批制度已于2004年8月正式实行,为严格贯彻落实公司预算审批制度，对公司各项制度重新做了修订与合并,自2005年元月1日起，与之相关的旧制度全部作废,按新制度执行。北人印刷机械股份有限公司2004年12月20日正文：1、 北人印刷机械股份有限公司各项费用支出暂行规定附件（1）、附件（2）、附件（3）2、 北人印刷机械股份有限公司办公楼维修项目及电话管理办法 附件（4）、附件（5）、附件（6） 3、 人印刷机械股份有限公司办公设备管理规定4、 北人印刷机械股份有限公司关于出差申请审批程序与报销的规定5、 转发北京市人口与计划生育条例北人印刷机械股份有限公司各项费用支出暂行规定根据公司预算审批制度，结合公司的实际情况，对公司各专项费用支出审批程序作如下规定。一、会议费(一）、会议费支出审批权限:1、根据会议通知，填写参会审批表（见附件1）。2、参会部门主管签字确认，并注明意见。3、公司办公室主任确认。4、董事长或总经理批准。5、根据批准后的参会审批表，各单位主管经理签字,到财务部报销参会费用。（二）、会议费支出规定：1、会议费支出实行专款专用，不得挤占其他经费；会议中所需资料费计入各部门资料费支出.2、会议期间其他费用，如交通费、住宿费、餐补等按北人股份关于出差申请审批程序与报销的规定执行。二、书费及资料费（一)、购买范围:1、 公司各部室在日常工作中所需各种工具用书及资料。2、 参会人员需购买的会议资料等。(二)、审批权限：在费用范围内，各单位主管领导签批.特殊情况经各单位写明原因，主管经理签属意见，经公司办公室主任签批后，方可支出。（三）、费用支出标准核定：在每年各单位报年计划时，同时将各单位需购买的资料明细报公司办公室核准,届时将核定出各单位资料费额度。三、运输费（非生产性）（一）、支出范围1、 搬运公司各种物品，需支付搬家公司的费用;2、 公司举办重要活动，需租用客、货车等费用。（二）、批准权限各部门需写明原因,部门主管签署意见，公司办公室主任批准后，方可支出此项费用.四、绿化费（一)、公司办公室为绿化费支出主管部门。负责对外联系合适的绿化公司并与之共同草拟绿化服务协议。（二） 、绿化协议经公司价格小组核准后，由法人或授权人签署。（三)、协议书一份交公司财务部备案,用以支付费用依据。五、网络系统、电话、消防安全、电梯、就餐系统、弱电系统、会议室办公等系统软件服务费(一）、范围:1、 公司网络系统、租用外网专线和各单位应用系统软件的服务费用。2、 公司监控、门禁、电子屏幕、有线电视、电话、消防安全、电梯、就餐系统、会议室办公等系统服务费用.3、 其它与软件应用有关的技术服务、支持等费用。(二）、公司办公室与技术中心为软件服务费支出主管部门。（三） 网络系统、电话、消防安全、电梯、就餐系统、弱电系统、会议室办公等系统软件服务合同经公司价格小组核准后，上报预算委员会批准，由法人或授权人签署,同时交公司财务部备案，用以支付费用依据。六、年度报刊订阅及信件、快递（一）、订阅原则1、公司统一安排，节约开支，总费用不超.2、生活娱乐性报刊一律不得订阅.（二）、订阅程序(附件2）1、各单位于每年10月上报第二年拟订阅报刊明细。2、公司办公室进行审定，并将审定后的明细反馈各单位。3、公司办公室按审定后明细，到邮局统一订阅。4、非邮局统一发行的专业报刊，按公司办公室审定后的明细，自行订阅。5、各单位因工作发生所需的各种形式的信件、快递等均须公司统一办理或分公司统一办理。 七、司机补贴: 1、人员范围:凡是公司正式聘用的司机，均可享受此项补贴;各部门将司机姓名、所驾驶车辆名称、车牌号报公司办公室备案,当人员发生变动时，及时通知公司办公室。 2、补贴标准：出行北京市内按10元/天/人计算，出行外阜按20元/天/人计算，以上均按员工实际出勤天数计算。3、根据司机实际出勤天数,经主管领导批准后，到财务部报销。八、过路过桥费：1、范围：凡是公司正式聘用的司机，均可报销过路过桥费。2、标准:每月过路过桥费据实报销.3、批准权限:1）部室:部室主管签字，到公司财务部报销.2）分公司:主管车辆的部门主管及分公司级主管签字后，到分公司财务报销。九、公车用油1、 公车用油按照车号、用油类型由车辆主管部门办理车辆加油专用IC卡.2、 车辆加油专用IC卡实行专车、专卡、专用.十、通讯费(一）、支出范围：1、公司现职高级管理人员；2、公司级助理;3、公司级中层正职管理人员；4、因工作需要，必须使用手机联络的人员。（二）、因工作需要报住宅电话、手机费人员审批程序：1、填写审批表，见附件3；2、部门主管及系统负责人签署意见；3、公司办公室负责审批。(三）、报销标准：1、公司本部营销公司经理、副经理、三包服务负责人实销实报;公司本部其他人员确实因工作需要，经核准确认按150元/月/人标准报销手机费.2、公司高级管理人员：每月住宅电话费用限额300元,手机费用限额 350-500元。3、公司级助理：每月住宅 200 元，手机费用限额 300 元。4、公司级中层正职：每月住宅60元，手机费用限额 200元。 5、以上人员若退离后，被本公司返聘，可按原规定标准予以报销。6、除以上岗位以外确因工作需要,报销住宅电话或手机费人员按所批准后的费用标准报销。7、以上标准，当员工本人职务或岗位发生变更或离职退休时（返聘除外），终止报销。8、所有费用报销按年度指标控制，超支自费。（四）、凡没有经公司审批的人员，财务部一律不予报销费用。（五）、分公司按此标准执行.十一、员工交通费（一）、支出范围：公司在职及返聘的员工,均可享受。（二）、报销条件：1、 公司员工从住所到公司超过乘公共汽车四站以上者.2、 公司员工从家庭住址到班车定点站需乘坐公共汽车四站以上（含四站）者.3、 公司员工从家庭住址到班车定点站需乘地铁.（三)、批准权限：月票报销，凭月票票根经部门主管核准签字后,到财务部门报销。(四）报销标准:1、市内月票：报销7。5元/月/人。2、郊区月票：报销12.5元/月/人。3、石景山往西3站地,需乘坐地铁者，报销20元/月/人。十二、办公费用(一)、公司办公室是办公费用支出的主管部门1、 负责制定年度办公费用支出计划，完成对该计划的审批.2、 负责每季度办公费用（日常办公耗材、印刷）支出预算审核。3、 负责办公费用的合理使用，严格执行费用支出审批制度。（二)、日常办公文具费用的具体规定1、 日常办公文具费用按照公司办公室年度审核计划执行，发生时只需报资金计划。2、 公司各部室管理人员日常办公费用（包括:笔、本、胶水等）按15元/人/月标准。3、 分公司管理人员日常办公费用（包括：笔、本、胶水等)按15元/人/月标准，非管理人员日常办公文具按0。5元/人/月标准。(三)、日常办公耗材、印刷费支出的具体规定1、 由公司办公室、综合管理部、公司价格管理办公室组成一个选择小组，负责选择23家定点供货商.2、 公司各部室、分公司日常办公耗材(包括:复印纸、打印纸、墨盒、硒鼓等)购买及印制品的印刷，按季度上报购买及印刷明细,经核准后，统一由定点供货商送货及印制.（四）、按照公司财务制度规定，办公费用的支出，如无特殊情况,必须开具增值税发票，并附费用明细清单。(五）、各单位上报日期为每季度最后一月的20日之前。北人印刷机械股份有限公司 2004年12月20日附件1：北人股份公司参会审批表参会单位会议名称会议地点会议时间会议费支出合计其他费用（交通费、餐补等)参会部门主管签署意见公司办公室主任董事长或总经理附件2：北人股份公司报刊订阅审批表报刊订阅部门报刊订阅明细报刊订阅费用支出合计报刊订阅部门主管签署意见公司办公室审核意见公司办公室主任附件3、北人股份公司通讯费审批表员工姓名申报原因部门主管签属意见报销标准（公司办公室）公司办公室主任北人印刷机械股份有限公司办公楼维修项目及电话管理办法 根据公司预算审批制度，为明确责任和管理权限，将办公楼水、电、暖、土建维修及电话纳入规范化制度化轨道，保证维修项目及时有序进行。一、办公楼维修项目(一）、公司办公室为维修项目的主管部门，公司价格小组为维修项目的价格核准部门1、 负责制定年度维修项目内容和费用计划，完成对该计划的审批。2、 负责下达北人股份公司维修项目通知单，附件4.3、负责维修项目预算审核、上报，检查质量、进度,工程验收、结算。4、 为精简手续提高办事效率，对小修项目（如更换灯泡、玻璃、水龙头、开关、电保险、例行保养、处理临时掉闸等）负责造册登记，见附件5，在年度费用计划内一次性支付结清.5、 对本公司不能胜任的维修项目，组织向社会公开招标、办理合同的审批、验收和结算。（二）、单张纸胶印机分公司设备能源中心是维修项目的实施部门1、负责维修项目和小修项目(含例行保养）的组织实施，保证办公楼达到正常办公条件.2、服从公司办公室的管理监督，积极配合公司办公室及时完成各项维修任务.3、积极贯彻比价采购的原则，保证各项维修使用的材料优质，价格合理,共同对费用计划负责。二、办公楼电话管理 （一）、公司办公室是办公楼电话的管理部门。1、 制定年度电话设备维修、购置及使用费用计划，完成费用计划的审批。2、 电话总机和线路的日常维护保养，各办公室电话初装或变更(改装、移机、加装长途、电话升级、线路调整），保证电话和线路畅通。3、 保证有关电话各项费用的合理使用,严格执行费用支出审批制度，配合财务部按时缴纳使用费用。（二）、办公楼电话使用制度.1、积极贯彻按程序按制度办事的原则，电话的初装或变更，事先由各部门主管填写北人股份公司办公楼电话业务登记单，附件6，经公司办公室主管领导签批后办理。2、为提高办事效率简化手续,电话的一般故障(不通、不震铃、不能送话等）,可直拨接打6101由电话室直接处理。3、办公楼电话主要是为科研和办公服务,不得利用办公楼电话拨打娱乐点歌台、咨询聊天台等记时收费电话,一经发现后果自负。（费用自负、视情节扣除当月或年度奖金）4、每个员工都要遵守公司商业秘密，各部门要加强管理积极采取措施，杜绝通过电话、传真、电脑泄露公司商业秘密的现象发生，一经发现，要赔偿公司各种损失，并依法承担法律责任.北人印刷机械股份有限公司 2004年12月20日附件5北人股份公司小修项目登记表时间维修项目报修部门公司办公室单张纸分公司设备能源中心报修部门确认附件6:北人股份公司办公楼电话业务登记单部门所需电话业务说明部门主管签署意见公司办公室审核意见公司办公室主任附件4：北人股份公司办公楼项目维修通知单申请维修部门申请维修项目、资金计划申请维修部门主管签署意见公司办公室、价格小组审核意见公司办公室主任单张纸能源中心维修结果公司办公室验收结果