租赁管理办法(试行稿).doc

租赁管理办法（试行稿）目录第一章 租赁物资管理的基本原则第二章 租赁物资进退场计划的制定与执行第三章 租赁物资的验收与定损第四章 转租租赁物资的管理第五章 丢失报废赔偿标准与管理第六章 租赁资产帐务与票据管理第七章 租赁物资的结算第八章 大模板租赁管理第九章 运输业务管理第十章 报废物资管理前言为适应建筑租赁市场的行业规则，加强对租赁资产的精细化管理，提升企业运行水平,现对租赁管理办法进行系统修订。本办法适应于集团下属建筑企业对租赁物资的使用管理及金属公司的租赁业务。主要内容涉及了周转材料、大模板、临设、机械等租赁物资的租赁费用结算收款、丢失报废赔偿、进退场验收、定损、维修费收取标准，以及转租的管理办法、运输的管理办法。本办法在总结以往经验教训基础上,借鉴租赁市场调研结果,经使用单位广泛讨论修改，以及集团领导、机关的审核把关，现正式下发试行，原租赁管理办法即行废止.为确保本办法的权威性、实用性和可操作性，要求各企业以本办法为规范,加强对租赁物资的精细化管理，明确责任主体和责任人，将其管理过程和管理结果纳入绩效考核。本办法解释权在集团企业管理部。第一章 租赁物资管理的基本原则一、遵循市场行规原则本办法遵循租赁市场有关规则，结合集团内部租赁实际，主张以下原则1、有偿租赁的原则.对租赁物资按项定出租赁单价，每月结算收款。单价根据外部行情每年调整一次，个别单项租赁物资与市场行情涨、降幅超过20时，可季度适当调整。2、物资丢失、报废、损坏予以赔偿的原则.规定丢失物资按当期市场价的120%赔偿，报废物资按当期市场价的80%赔偿，对损坏可修复的物资按损坏程度收取修理费。3、视情免租的原则.实行每年对冬季停工项目部已进场的租赁物资（不含临设物资)免一个月租费的规定.4、服务保障原则.自有物资按计划对项目部实施及时供应、优质服务,对在租机械实施现场维修服务.大模板标准层以下合模实施现场服务。5、部分（特定)物资不得转租的原则.对涉及安全责任大，损坏率高的如各类卡扣、脚手板规定必须自保,不得由项目部转租.金属公司必须确保按计划供应.二、实施精细管理的原则本办法本着集团精细化管理指示精神，主张以下原则1、强化供需双方责任体系的原则。供方对租赁物资到需方现场的安全、质量、数量负责。需方对租赁物资到供方所在地的安全、品质、数量负责。需方上级主管单位负有管理、协调、审核、监督的责任.2、计划管理的原则。供方只对经器材处审核的各项目部的计划负责.进场时间应分解到周。有利于减少转租，提高自有资产利用率。3、供需双方公平公正的原则.租赁规定的标准、价格、必须公开透明，办法确定后供需双方要严格执行，供方按规定供应租赁物资，满足施工需求;需方须照章付费,不准讨价还价。4、规范转租,坚持一单一议的原则。从寻找厂家、意向谈判、合同签订、转租物资进退场，使用管理到结算付款，供需双方各负其责，转租物资单独签订合同，与自有物资分开管理,不得混淆。第二章 租赁物资进退场计划的制定与执行一、进场计划1、项目部需在每月25日前向器材处报下月租赁物资的使用计划。计划内容应包括品种、规格、数量、进场时间等.物资进场时间应以周为期限。次月的5日、15日可做本月的补充计划.各种需求计划均需器材处审核，局域网传递至金属公司。2、金属公司接到计划后，依据当期物资库存品种数量与预计近期退场物资量，汇总编制租赁物资供应计划，提出内供和需要转租的租赁物资的规格、品种和数量，通过局域网或传真形式传递至器材处及相关项目部。3、需要加工订货的租赁物资需求计划，如临设类物资,大模板等，提出计划时间与需求时限应不低于45天。二、退场计划1、租赁物资退场由项目部自行计划与组织退场.2、大批量租赁物资退场，项目部应提前三天将退场计划发布于局域网或传至金属公司，以做好接纳或转场准备。周转物资退场计划应包括物资规格、品种、数量.临设类物资，大模板等一单一议。第三章 租赁物资的验收与定损一、进场验收1、进场物资由金属公司负责有偿运输至指定地点并负责卸货。2、进场物资交货与验收地点在项目部的施工现场。3、进场物资按需方要求卸货并分类码放整齐。4、进场物资需符合施工质量要求，进场后项目部验收人员应及时对租赁物资进行验收，若对数量、质量有异议的及时提出，若无异议，即时办理正常租赁票据签认手续。5、对不符合质量要求的周转材料，金属公司及时更换，更换时限不超过项目部计划使用时间.6、进场验收物资需吊装时,由项目部提供垂直运输工具。二、 退场验收、定损1、退场物资由项目部负责运至金属公司院内并负责卸货。2、项目部指派派专人随车到金属公司退租定损，金属公司提供食宿条件。3、周转材料码放要求钢管应分规格一头齐码放，弯曲报废钢管单独码放。碗扣架分规格按十字形码放，每层根数一致，报废、损坏的单独码放。小钢模分规格码放，报废模板单独码放。卡扣按十字、转向、接头分规格堆放。U托分规格按垛码放每层数量一致。脚手板分规范码放.U型卡、三型卡等小型物资应分品种装袋退租,每袋数量200个。4、需吊装的退场物资，由金属公司提供垂直运输工具。5、由项目部经理指派的定损人员与金属公司物资管理人员共同对所退物资进行验收定损，对所退物资的品种、规格、数量及质量共同签字确认，做为结算租费、修理费及赔偿的依据.6、物资管理员在验收中应逐项、逐个（块）验收,验收记录完整、定损准确、尺度把握合理。7、验收标准周转材料验收标准见 （表一） 机械、大模板验收标准见（表二）临设物资验收标准见 (表三）三、关于多退物资的处理1、多退物资的概念多退物资指(1）工地退回物资数量大于所租赁物资数量的物资；(2）工地退回物资非从金属公司租赁的物资,如非标物资、非金属公司自有资产.2、多退物资处理办法施工过程中，工地退租时，如有多退物资，金属公司予于登记代存；工地竣工退场时，如有多退物资,与过程中多退物资一同处理.多退物资中，经挑选尚可继续租赁物资，金属公司按当期价格30%60%予以回收，视实际发生，一品种一议;不可用物资按报废物资由金属公司报请集团批准后予于处置，处置金额的50%进入金属公司营业外收入记账，剩余金额返还给项目部。对于多退物资的价格评测，由金属公司和器材处共同认定,以确定其价值.多退物资数量和价值确认后,由金属公司出具内转支票给予项目部冲抵成本.之后金属公司将可用多退物资，列入租赁资产管理,支出费用列入资产添置费用,由财务记账。一切多退物资均不能冲抵租赁、丢失、报废赔偿及维修等费用3、多退物资中钢管、脚手板、卡扣的处理办法钢管：6米管长改短,缺失数视同丢失,按当期市场价120赔偿；多退的5米管,按当期市场价下浮200元/吨做价退给项目部；多退的4米与3米管,按当期市场价下浮400元/吨做价退给项目部；多退的2米管，按当期市场价下浮800元/吨做价退给项目部；多退的1米及以下管，按当期市场价下浮1000元/吨做价退给项目部。（以6米架子管市场价为基价进行下浮）脚手板:4米脚手板，缺失数视同丢失，按当期市场价120%赔偿；多退的3米脚手板，按当期市场价80%做价退给项目部;多退的2米脚手板，按当期市场价50做价退给项目部；多退的不足2米及以下脚手板，不做价给项目部。卡扣：转向与接头卡扣，缺失数视同丢失，按当期市场价120赔偿;多退部分，按当期市场价80做价退给项目部。第四章 转租租赁物资的管理一、转租物资方式 金属公司接到项目部需求计划后，进行分解。依据自有资产库存状况及预计阶段内退场物资数量，确定由项目部自行转租的物资类别、数量,并在三天内以局域网或传真形式反馈至项目部。同时，提供三家以上供应商信息.二、转租物资合同 项目部根据金属公司反馈信息，进行供应商考察和租赁意向谈判。同时，项目部也可选择金属公司提供供应商之外的租赁站.项目部就租赁物资的规格数量、质量要求、租赁时限、租赁单价、运输方式、付款条件、维修费及赔偿标准等与供应商谈判并达成合作意向书,金属公司依据意向书的内容进行评审。评审后与供应商进行合同条款谈判并签订租赁物资的转租合同. 项目部不得与供应商签订正式转租合同.三、转租物资的进场 转租物资由项目部自行组织进场并验收。 实际进场物资数，超过合同约定物资数，项目部应说明原因，合理解释.否则，金属公司不予认可.四、转租物资的退场转租物资使用完毕，由项目部自行组织将物资退至转租单位。同一项目部同类物资租用金属公司和转租单位的要先退转租单位、后退金属公司。五、转租物资的结算与付款 转租物资结算手续由供应商与项目部按合同约定办理.由项目经理签字确认的结算单报送器材处审定后转至金属公司,金属公司在当月收款期，按照结算金额加2管理费,向项目部收取内转。内转收取后，金属公司依据结算单所示金额履行债务手续并平衡付款。 六、转租物资的使用与管理项目部对进场的转租物资应单独存放，与金属公司自供物资分开使用，避免混淆。七、转租物资的谈判让利规定项目部对外租单位谈判的利润全部返还项目部，金属公司对外租单位谈判利润的50返还项目部.第五章 丢失、报废物资的赔偿一、租赁物资报废标准凡因在使用过程中对租赁物资的形状、尺寸、外观和使用功能发生改变或无法修复的即为报废.报废标准见（表四）临设物资报废标准见（表五）.二、租赁物资报废赔偿报废赔偿按当期资产原值的80%予于赔付.当月退场所发生的报废物资赔偿金额在下月收款期内全额收取.三、租赁物资丢失赔偿丢失赔偿包括周转材料、临设、机具及大模板。丢失赔偿不得以物抵物，丢失赔偿费按竣工当期市场价格的120收取。工程竣工结束四方验收后,项目部应统一清点剩余租赁物资，组织退场并及时对账.缺失的物资视为丢失。项目部丢失报告应分为周转物资丢失报告和临设物资丢失报告并分别报送，未退场物资视为在租，金属公司继续收取租费。没完工的项目部不得中途报丢失.项目部应在竣工后30天内提出丢失赔偿报告,报上级公司主管审批.丢失报告传递至金属公司后，经主管副经理核实，报总经理签字。丢失赔偿以内转形式开具给金属公司.集团财务依据项目部丢失报告报送时间相应减帐。以上丢失赔偿手续办理如超过规定期限，对全部丢失物资继续收取租费。第六章 租赁资产账务和票据管理一、账务管理1、账目设置金属公司租赁资产设置两套实物账：一套是租赁资产实物总账，记录金属公司所有租赁物资进场（增加)的时间、数量、规格、单价和处置(减少）的变动情况；一套是租赁台账(租赁分户帐），按照承租单位（施工单位)记录租赁物资进退场的时间、品种、数量、规格及结算情况.2、实物帐管理要求租赁资产实物账要固定专人进行登记。登记人员变动必须在集团财务部负责金属公司核算的会计人员监督下进行账目交接。实物账登记人员要做到：账目登记清晰整洁、记录准确、日清月结,数据修改符合要求，不得涂擦刮抹,要做到账账相符、帐务相符。二、单据管理1、进退场的单据是登记租赁台账和结算的唯一凭据。进退场单据应认真填写，要做到：字迹清晰、内容完整,不得涂改,双方经办人员签字.2、过程中的进退场单据应使用专用保管，结算完的单据应按照类别装订成册妥善保管。3、租赁资产实物帐的保管年限不得少于10年，进退场单据保管年限不得少于7年。第七章 租赁业务结算管理一、租赁费结算1、结算时间租赁费（包括报废赔偿费和修理费）的结算周期为每月1日至月末最后一日.每月1日至10日为金属公司内部计算时间，10日后金属公司业务员与承租单位进行租赁物资的数量、时间、修理费和赔偿费的核实.2、租赁费收取承租单位材料人员将核实后的结算单缴交本单位财务人员开据内部转帐支票，经项目经理签字后，每月25日前交金属公司。每月末，集团财务部按照规定将款项划拨金属公司。二、费用统计每月26日前，租赁部门根据实际结算情况按照承租单位编制月度租费统计表、修理费统计表、报废赔偿统计表和丢失赔偿统计表，经本单位总经理签字后，交集团财务部核算.三、租赁物资收费标准1、小钢模收费标准(见表六）、2、各种架具收费标准（见表七)3、大模板收费标准（见表八)4、机械设备收费标准（见表九）5、临设物资收费标准（见表十）第八章 大模板租赁管理一、自有大模板管理办法1、接到需求计划后，金属公司业务人员到工地了解情况，包括需求时间、预计数量、外挂架的配置情况等。2、信息反馈至加工部及技术部门。依据库存情况及加工周期，确定自保楼号与数量。保障不足部分通知项目部自行转租并提供厂家,供项目部选择参考.3、自保部分与项目部签定使用意向书。内容包括进场时间、预计数量、租赁单价、是否加高或异型、配件配置，特殊要求及超过合理进场期限的费用补偿.4、金属公司加工部门依据项目部技术主任签字的配模方案，在约定进场时限前加工完毕.通知项目部相关人员,一般是生产主任与木工长,到金属公司验板。验收合格后，由金属公司组织进场。5、自供大模板，均由金属公司人员现场配合施工至标准层。项目部提供住宿.6、大模板使用完毕，项目部应对退租大模板及配件清灰、修整、刷油处理，组织退场。项目部应跟人至金属公司共同定损及核实退场平米数。7、大模板租赁过程中,金属公司按进场票据，月度结算并收取租费.8、一次性产品，由加工部负责加工，并一次性销售给项目部。项目部使用完毕应退回至金属公司,退清后按1500元/吨返还工地。损坏或丢失的，按有关规定办理.二、转租大模板管理办法项目部自行转租的大模板需自行考察厂家并签意向书，金属公司负责与转租厂家签定合同。合同内容应包括,租费单价、使用时间、退租时间及条件,押金、付款方式和时间、维修费、赔偿费，及其它约定事宜。2、项目部自行组织协调转租大模板进退场。3、转租大模板结算、付款等管理办法同转租租赁物资办法。4、金属公司应对大模板原材料的质量、加工质量负责把关进场。第九章 运输管理一、物资进场： 1、金属公司负责进场物资的运输及装卸。2、根据项目部需求计划，租赁部门给车队下达任务单，车队安排司机凭任务单交库房提货,库房保管员根据任务单组织发货，不合格品不允许出场，装车过程中，司机、装卸工拒绝质量不合格物资装车。3、司机认真查看保管员开具的发料单、出门证、核实无误后，认真填写运单,让保管员签字后发车。4、到达项目部后，接洽材料人员,按指定地点卸货，码放整齐,分类清楚，共同查对型号、数量、质量无误后，由项目部收料人员在租货单、运输单上签字认可。对物资质量有异议的,金属公司派物资管理人员到现场解决。5、司机回场后,把运单,租货单交统计调度员。二、物资退场：项目部负责物资退场,退场地点在供货单位。项目部根据现场情况，安排退租运输计划。1、使用金属公司车辆退租： 项目部应提前一天提出用车申请，金属公司视情安排退租车辆，如车辆紧张,不能按项目部用车申请安排车辆时，应在接到申请的当天告知项目部，项目部可租用外部车辆退租。、由于项目部原因，无法装车或致使车辆放空，项目部按车载吨位付运费。物资达不到核定吨位的,按车载吨位收取运费，超出部分按实际吨位收取运费。 、往项目部捎带物资，不收取运费，但是运单上必须签字注明,否则物资去处无法查清。2、使用外部车辆退租：项目部应向物资器材处申报,经批准后实施运输。项目部必须派出人员跟车退租。三、结算收款：使用金属公司车辆的结算，按租赁费用结算方式每月结算收款.使用外部车辆的结算,项目部材料员按运输合同约定的对帐时间,与外部车辆单位核对运载吨位、费用总额，核对无误后经项目经理审核，签字后上报物资器材处,由物资器材处负责与外部运输单位的结算。第十章 报废物资管理一、报废物资清点汇总报表：根据物资使用部门提出申请,库房复核清单、经技术质检人员鉴定,报主管副经理审核同意，提出报废处置建议，会同相关部门把物资报废赔偿收入统计情况汇总一起，报总经理审定后，向集团书面报送请示报告.二、报废处理程序：集团批示同意报废处理的资产，由使用部门对物资可再利用部分予以拆卸或变性利用；对无再利用价值的报废资产，由公司统一组织处理。具体操作程序如下:1、对报废物资当期市场价格调研；2、发布处理招标信息;3、组织招标，参与投标的单位不少于三家;4、由总经理、主管副经理和相关部门一起开标,价高者中标；5、中标者确定后，根据事先评估的价值与吨位收取定额押金；6、处理时严格按批示的报废物资实施装车，未批示的坚决不允许装车；7、业务部门一起监督装车、过磅、并在磅单上签字,过磅由公司指定验磅，并且可以抽查复磅。8、报废物资处理完毕后，立即结算,处理回收资金全部上交集团财务；9、投标书，磅单等一切资料留存备查三、 账目处理：1、将处理结果向集团写出书面报告；2、集团企业管理部批示后，与集团财务、库房一同做账目核减。