审批权限管理办法.doc

四川布布领先商贸有限公司流程审批制度一、目的为适应公司高速发展的管理需要，优化审批流程，提高工作效率，确保业务的合理性、合规性、合法性。促进公司长期稳健发展，特制定本制度.二、适用范围四川布布领先商贸有限公司全公司所有部门.三、管理原则（1） 审批原则：分公司总经理负责制,所有费用报销必须由总经理或其授权人审批方可支付.(2) 付款原则：公司资金由总部统一管控并支付（暂定）。（3）规范原则:各级分公司遵循公司法、会计法等相关法律、法规。会计核算做到合法、 合规、合理。相关经济业务提供“发票作为会计核算的依据。四、分公司审批权限布布领先审批权限序号审批事项分公司总经理集团财务副总裁集团总裁1固定费用（如房租,水电等）/2工资及奖金、提成、双薪等/3福利费（按照集团的福利制度)/4日常报销（如办公费，交通费,差旅费，通讯费，会议费等）10万（含）10万30万(含)30万以上5资产、商品采购30万（含）3050万（含）50万以上6业务招待费申请、报销1万（含）1万3万（含）3万以上上7借 款、备用金3万（含）3-5万（含）5万及以上五、日常审批流程（1）“费用审批单”审批流程:发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人 (2)“付款申请单审批流程：发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人（3)“职工薪酬申请审批单”审批流程发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳（支付)（4）“业务招待费申请审批流程：发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人（具体审批审批权限详见第四条第5项）（5）“ 借款申请单/备用金申请单”审批流程：发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人（具体审批审批权限详见第四条第7项)（6）“资金调拨单审批流程发起人（公司出纳）财务经理常务副总总经理集团财务副总裁集团出纳发起人（7）“合同审批表”审批流程：发起人部门经理-集团法务财务经理常务副总分公司总经理发起人四川布布领先商贸有限公司二一八年五月九日2