交通费、业务招待费管理办法.docx

亿利金威建设集团
交通费、业务招待费管理办法
为了规范公司公务用车和公务接待管理，提高办事效率，减少经费支出，特制订本制度。
一、费用管理原则
(一）先申请、后执行；实行预算总额控制。
（二）可接待可不接待时,不接待;可发生可不发生的费用,不发生。
（三）为降本增效,2015年交通费及业务招待费在年初预算的基础上降30％。
二、公司公务用车管理
（一）公务用车类型
1、公司专车。公司专车除服务好相应领导外,可根据情况调配使用.
2、公务租用车。选择神州专车、宝祥顺达、旅之行等不少于五家车辆租用公司进行比价,确定一家租车公司为定点合作单位。
3、自驾车。
（二）租用车辆管理
1、租车适用情况
（1）与政府和重要业务合作单位对接工作，或公共交通不便的地区，且往返公里数在400公里以内的可租用车辆.
(2）日常工作对接、办理手续等，一律乘坐公共交通工具。
2、租用车辆车型
（1）小型轿车
凡4人以下因公租车，一律租用小型轿车。
公司内部总裁助理以上：奥迪A6；部门总经理及以下人员：凯美瑞、帕沙特。
重要来宾和客户：奥迪A6.
（2）商务用车
凡5人以上因公租用车辆,可租用商务车。
公司内部一律租用别克商务,重要来宾和客户可租用丰田商务。
3、租用车辆审批
用车人必须提前一天在网报系统填写用车申请单，明确用车人数、姓名，租车用途，始发地及目的地，拟使用车型等.发起用车审批流程，经批准后由人力行政部统一联系租用车辆。
4、租用车辆费用报销
（1）集团公司组织活动，租用车辆的费用由租车公司按照使用车辆里程，经人力行政部核准后，由财务管理部从车辆使用费中支出。
（2）部门使用租用车辆的,从部门费用中列支。
5、租用车辆的评价
人力行政部在确认租车费用时，征求公司乘车人的意见，由乘车人对租车司机的服务进行评价，每月向出租公司反馈一次。对于服务不到位问题，要求租车合作公司尽快整改,必要时更换租车公司。
(三）自驾车管理
1、自驾车适用情况
(1）公司不提倡使用自驾车，特殊情况，必须提前办理审批。未提前办理审批手续的，一律不予报销自驾车费用。
（2）市内外日常工作对接、办理手续、传递文书等情况一律乘坐公共交通工具.
2、自驾车里程报销标准
出发地
到达地
行驶里程(往返）
金隅大厦
北京怀柔
135km
金隅大厦
北京顺义
105km
金隅大厦
天津生态城
340km
金隅大厦
天津武清
188km
金隅大厦
天津市
265km
金隅大厦
河北固安
165km
金隅大厦
河北廊坊
126km
未标出里程的参照百度地图确定行车里程，超出部分不予报支.
3、自驾车费用报销
自驾车按1.6元/公里报销.自驾车发生的过路费、过桥费、停车费等凭票报销,且发票日期须同用车申请日期相符，否则不予报销.
4、自驾车审批流程
用车人必须提前一天在网报系统填写用车申请单,明确用车目的，始发地及目的地.发起用车审批流程，经批准后由人力行政部同意后方可自驾出行，无事前审批流程的不予报销.
5、自驾车费用报销流程
费用报销时统一走网报系统中用车费用报销模板：
用车人申请人→部门负责人→人力行政部→财务审核人→财务负责人
三、公司业务接待管理
(一)公务接待要求
1、陪同人员适度从紧，原则上不能超过需接待人员的1/2。
2、业务招待地如有公司酒店，所有招待必须在公司酒店进行,如遇特殊情况（客满、歇业等），需报请人力行政部审批同意。
（二）费用申请审批流程
业务费用实行事先申请,事中控制，事后报销。发生招待费前应由接待部门先填写“业务招待费申请表”（附件1）,注明接待单位、被接待对象及级别、接待地点、陪同人数及姓名等内容,经部门负责人审批同意后执行。
因特殊情况未能事先填写“业务招待费申请表"的，可向总经理或部门负责人口头请示后执行,在回公司两个工作日内补签“业务招待费申请表"方可到报销。
（“业务招待费申请表”由财务内部保存)
(三)业务招待费用标准
1、业务招待费用说明
(1）用餐接待标准按客人中最高级别安排。
（2)集团内部不允许接待宴请，一律安排工作餐。
(3)业务接待费用包括接待中所需酒水、烟、饮料等.
(4）公司工作餐标准为每人次50元。
(5)午餐一律不得饮酒.
（6）配菜时根据标准合理搭配,费用超出部分不予报销。
2、接待标准
（1)政府主管部门领导至公司视察指导，处级以上（含处级)每人次500元，副处级每人次300元，科级（含副科）每人次200元，其他人员安排工作餐。
（2）外单位来本公司联系工作、参观考察等需接待的，董事长、总裁级每人次500元,副总裁级每人次300元，。总裁助理及以下人员安排工作餐。
(3)兄弟单位来我司考察、洽谈的，原则上安排工作餐。
（五）费用报销
1、报销“业务招待费”时，应如实整理单据并填写“业务招待费申请表”按规定的程序审批，并附经审批的“业务招待费申请表”。
2、财务人员要严格按照财务制度合理合法的审批核准报销流程.
3、费用报销审批流程
（1）集团本部：报销人 部门负责人 集团财务审核 财务分管领导 财务共享中心审核 财务公司付款
（2)项目公司：报销人 部门负责人 财务部审核 项目总经理 财务共享中心审核 财务公司付款
四、公务用车和公务接待管理部门
(一)公务用车和业务接待由集团人力行政部门统一管理.集团财务管理部和人力行政部为费用报销审核把关部门。
（二）旅游事业部、亿金服事业部执行本实施细则。
（三)各项目公务用车和公务接待严格执行本管理办法。
五、督查与考核
（一）报销人营私舞弊、弄虚作假，不予报销不真实不合理部分.对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额20％—-100%但不低于500元的罚款。
（二）分管领导在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对其给予违规报销金额10%—-50％但不低于500元的罚款。
(三）财务审核人员审核不严使公司造成损失的,对财务审核人员按违规报销金额5％——15%的罚款.
（四)审批人因审核不严给公司造成损失承担连带责任。
(五)公务用车和公务接待与部门、项目的业务成果挂钩，凡有奖励经费的如营销、融资等,在奖励中扣除。
(六）审计法务部每季度对各部门、项目公司公务用车及公务接待情况进行一次内部审计，排名公布。对于费用多次支出无成果的部分，直接责任人和签批领导承担过失责任.
附件1
用车申请单
申请信息
申请人

所属部门

计划用车时间

计划返回时间

出发地点

目的地点

车型

申请事由

信息补录
起始公里数

到达公里数

行驶里程数

车牌号

排量

费用合计

报销人

审核人

附件2
业务招待费申请表
申请时间： 年 月 日 单位:元
申请部门

经办人

申请原因

被接待对象

级别

接待人数

就餐地点

陪同人数/人员

总经理审批： 财务审核： 部门主管：
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