(模板)全套账财务账-自动生成凭证、报表复习进程.xls

基基本本信信息息、报报表表目目录录及及使使用用说说明明基基本本信信息息录录入入报报表表目目录录编编制制单单位位：有限公司1 1目录所所属属财财务务期期间间：2016年01月2 2会计科目填填表表日日期期：2016年1月1日3 3凭证录入单单位位负负责责人人：张三4 4凭证打印财财务务负负责责人人：李四5 5科目余额表复复核核人人：王五6 6资产负债表制制表表人人：刘六7 7损益表8 8表外数据录入注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动 生成，无需再录入。2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。3、使用前请阅读以下说明。9 9现金流量表1010丁字账编编制制及及使使用用说说明明：1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。第 1 页，共 71 页5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。8、关于“现金流量表”的编制：本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度，因此本编制办法仅是权宜之计，以备不时之需，表中公式已设置使其能自动平衡，使用者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。9、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）10、本套财务账模板大小约0.7MB，建议保存此模板，每月启用时复制一个文件。整套账包含10张工作表，为方便使用，可将平时不常用的工作表进行隐藏，如：本“目录”、“会计科目”、“凭证打印”、“丁字账”等工作表。（完完）声明：由于个人水平有限，表中难免会存在不完善甚至错误之处，因此，本套财务账表仅供参考，需谨慎使用。基基本本信信息息、报报表表目目录录及及使使用用说说明明第 2 页，共 71 页原原会会计计制制度度使使用用科科目目注注：以以下下明明细细科科目目可可根根据据需需要要自自行行增增减减或或修修改改，但但科科目目之之间间不不可可有有空空单单元元格格。序序号号科科目目代代码码总总账账科科目目明明细细科科目目1 1明明细细科科目目2 2明明细细科科目目3 3明明细细科科目目4 4明明细细科科目目5 5明明细细科科目目6 6明明细细科科目目7 7明明细细科科目目8 8一、资产类11001现金21002银行存款工行赣州支行1工行赣州支行2工行赣州支行331009其他货币资金41101短期投资51102短期投资跌价准备61111应收票据71121应收股利81122应收利息91131应收账款101133其他应收款111141坏账准备121151预付账款131161应收补贴款141201物资采购151211原材料161221包装物171231低值易耗品181232材料成本差异191241自制半成品201243库存商品热水器211244商品进销差价221251委托加工物资231261委托代销商品241271受托代销商品251281存货跌价准备261291分期收款发出商品271301待摊费用281401长期股权投资291402长期债权投资301421长期投资减值准备第 3 页，共 71 页311431委托贷款321501固定资产331502累计折旧341505固定资产减值准备351601工程物资361603在建工程371605在建工程减值准备381701固定资产清理391801无形资产401805无形资产减值准备411815未确认融资费用421901长期待摊费用431911待处理财产损溢二、负债类442101短期借款452111应付票据462121应付账款472131预收账款482141代销商品款492151应付工资502153应付福利费512161应付股利522171应交税金国税地税532176其他应交款542181其他应付款552191预提费用562201待转资产价值572211预计负债582301长期借款592311应付债券602321长期应付款612331专项应付款622341递延税款三、所有者权益类633101实收资本(或股本)643103已归还投资653111资本公积663121盈余公积673131本年利润683141利润分配第 4 页，共 71 页四、成本类694101生产成本704105制造费用714107劳务成本五、损益类725101主营业务收入735102其他业务收入745201投资收益755203补贴收入765301营业外收入775401主营业务成本进货成本785402主营业务税金及附加795405其他业务支出805501营业费用815502管理费用工资福利费误餐费房租水费电费交通费招待费用825503财务费用利息支出利息收入手续费其他835601营业外支出折扣坏账其他 845701所得税855801以前年度损益调整第 5 页，共 71 页第 6 页，共 71 页第 7 页，共 71 页返返回回目目录录明明细细科科目目9 9明明细细科科目目1010明明细细科科目目1111明明细细科科目目1212明明细细科科目目1313明明细细科科目目1414明明细细科科目目1515明明细细科科目目1616明明细细科科目目1717明明细细科科目目1818明明细细科科目目1919明明细细科科目目2020明明细细科科目目2121第 8 页，共 71 页第 9 页，共 71 页伙食费用第 10 页，共 71 页第 11 页，共 71 页第 12 页，共 71 页明明细细科科目目2222明明细细科科目目2323明明细细科科目目2424明明细细科科目目2525明明细细科科目目2626明明细细科科目目2727明明细细科科目目2828明明细细科科目目2929明明细细科科目目3030明明细细科科目目3131明明细细科科目目3232明明细细科科目目3333明明细细科科目目3434第 13 页，共 71 页第 14 页，共 71 页第 15 页，共 71 页第 16 页，共 71 页第 17 页，共 71 页明明细细科科目目3535明明细细科科目目3636明明细细科科目目3737明明细细科科目目3838明明细细科科目目3939明明细细科科目目4040明明细细科科目目4141明明细细科科目目4242明明细细科科目目4343明明细细科科目目4444明明细细科科目目4545明明细细科科目目4646明明细细科科目目4747第 18 页，共 71 页第 19 页，共 71 页第 20 页，共 71 页第 21 页，共 71 页第 22 页，共 71 页明明细细科科目目4848明明细细科科目目4949明明细细科科目目5050第 23 页，共 71 页第 24 页，共 71 页第 25 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目20161131 支付送货车费管理费用运输费150.0020161131 支付送货车费现金150.0020162131 支付送货误餐费管理费用误餐费100.0020162131 支付送货误餐费现金100.0020163131 支付店面房租管理费用房租1,000.0020163131 支付店面水费管理费用水费300.0020163131 支付店面电费管理费用电费500.0020163131 支付房租水电费银行存款工行赣州支行11,800.0020164131 银行支付进货款库存商品热水器5,000.0020164131 银行扣付进货款手续费财务费用手续费10.5020164131 银行支付进货款及手续费银行存款工行赣州支行15,010.5020165131 银行支付工资管理费用工资5,000.0020165131 银行支付工资银行存款工行赣州支行25,000.0020166131 银行提现现金2,000.0020166131 银行提现银行存款工行赣州支行22,000.00第 26 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 27 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 28 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 29 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 30 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 31 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 32 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 33 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 34 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 35 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 36 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 37 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 38 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 39 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 40 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 41 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 42 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 43 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 44 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 45 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 46 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 47 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 48 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 49 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 50 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 51 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 52 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 53 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 54 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 55 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 56 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 57 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 58 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 59 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 60 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 61 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：2016年01月公公司司名名称称：有有限限公公司司试试算算平平衡衡：借借贷贷平平衡衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 62 页，共 71 页记记 账账 凭凭 证证2016年1月31日公司名称：有限公司凭证号：3 3附件：张摘要会计科目借方金额贷方金额总账科目明细科目支付店面房租管理费用房租1,000.00支付店面水费管理费用水费300.00支付店面电费管理费用电费500.00支付房租水电费银行存款工行赣州支行11,800.00合合计计：壹壹仟仟捌捌佰佰元元整整1,800.001,800.00会计主管：李四过账：复核：王五制单：刘六科科目目余余额额表表编制单位：有限公司财务期间：2016年01月单位：元科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额方方向向期期末末余余额额借借方方贷贷方方1001现金2000.00250.00借1750.001002银行存款13810.50借-13810.501009其他货币资金借1101短期投资借1102短期投资跌价准备贷1111应收票据借1121应收股利借1122应收利息借1131应收账款借1133其他应收款借1141坏账准备贷1151预付账款借1161应收补贴款借1201物资采购借1211原材料借1221包装物借1231低值易耗品借1232材料成本差异借1241自制半成品借1243库存商品5000.00借5000.001244商品进销差价借1251委托加工物资借1261委托代销商品借1271受托代销商品借1281存货跌价准备贷1291分期收款发出商品借1301待摊费用借1401长期股权投资借1402长期债权投资借1421长期投资减值准备贷1431委托贷款借1501固定资产借1502累计折旧贷1505固定资产减值准备贷1601工程物资借1603在建工程借1605在建工程减值准备贷1701固定资产清理借1801无形资产借1805无形资产减值准备贷1815未确认融资费用借1901长期待摊费用借1911待处理财产损溢借2101短期借款贷2111应付票据贷2121应付账款贷2131预收账款贷2141代销商品款贷2151应付工资贷第 64 页，共 71 页2153应付福利费贷2161应付股利贷2171应交税金贷2176其他应交款贷2181其他应付款贷2191预提费用贷2201待转资产价值贷2211预计负债贷2301长期借款贷2311应付债券贷2321长期应付款贷2331专项应付款贷2341递延税款贷3101实收资本(或股本)贷3103已归还投资贷3111资本公积贷3121盈余公积贷3131本年利润贷3141利润分配贷4101生产成本借4105制造费用借4107劳务成本借5101主营业务收入贷5102其他业务收入贷5201投资收益贷5203补贴收入贷5301营业外收入贷5401主营业务成本借5402主营业务税金及附加借5405其他业务支出借5501营业费用借5502管理费用7050.00借7050.005503财务费用10.50借10.505601营业外支出借5701所得税借5801以前年度损益调整借合合计计14060.5014060.50科科目目余余额额表表编制单位：有限公司财务期间：2016年01月单位：元科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额方方向向期期末末余余额额借借方方贷贷方方第 65 页，共 71 页资资 产产 负负 债债 表表编制单位：有限公司填表日期：2016年1月1日所属期：2016年01月单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1-12060.50短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货105000.00其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计31-7060.50其他流动负债90长期资产：长期股权投资32流动负债合计100长期债券投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债券102固定资产原价39长期应付款103减：累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计50所有者权益(或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本(或股本)净额117其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税款：未分配利润121递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计122资产总计67-7060.50负债和所有者权益(或股东权益)总计135补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五制表：刘六损损 益益 表表编制单位：有限公司填表日期：2016年1月1日所属期：2016年01月单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本4主营业务税金及附加5二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)10加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)11减：营业费用14管理费用157050.00财务费用1610.50三、营业利润(亏损以“-”号填列)18-7060.50加：投资收益(亏损以“-”号填列)19补贴收入22营业外收入23减：营业外支出25加：以前年度损益调整26四、利润总额(亏损以“-”号填列)27-7060.50减：所得税28五、净利润(亏损以“-”号填列)30-7060.50补充资料项目本年累计数上年实际数出售、处置部分或投资单位所得收益自然灾害发生的损失会计政策变更增加（或减少）利润总额会计估计变更增加（或减少）利润总额债务重组损失其他单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五制表：刘六编制现金流量表所需表外数据录入序序号号项项目目金金额额1支付给职工的工资、奖金及各项津贴养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支支付付给给职职工工以以及及为为职职工工支支付付的的现现金金合合计计2主营业务收入（17增值税部分）主营业务收入（13增值税部分）主营业务收入（6增值税部分）主营业务收入（4增值税部分）非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)销项税额合计主营业务成本（17增值税部分）主营业务成本（13增值税部分）小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)存货增加额（17部分）存货增加额（13部分）小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)进项税额合计应交增值税在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金所得税管理费用中列支的税金未通过“应交税金”科目核算的其他税金支支付付的的各各项项税税费费合合计计3收收到到的的税税费费返返还还合合计计出口退税增值税返回所得税返回财政扶持补贴其他税收返回4分分配配股股利利、利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金合合计计分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出5计计提提的的资资产产减减值值准准备备合合计计坏帐准备短期投资跌价准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备在建工程减值准备委托贷款减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)10收到投资分红或利润第 68 页，共 71 页11处置固定资产和无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处处置置固固定定资资产产、无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产所所收收回回的的现现金金净净额额合合计计12收到的其他与投资活动有关的现金13支付的其他与投资活动有关的现金14收到的其他与筹资活动有关的现金15支付的其他与筹资活动有关的现金编制现金流量表所需表外数据录入序序号号项项目目金金额额第 69 页，共 71 页现现 金金 流流 量量 表表编制单位：有限公司2016年度单位：元项项目目行行次次金金额额补补充充资资料料行行次次金金额额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：1 1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量：销售商品、提供劳务收到的现金：1净净利利润润57收到的税费返还：3加：计提的资产减值准备58收到的其他与经营活动有关的现金：8-6,210.50固定资产折旧59现现金金流流入入小小计计9-6,210.50无形资产摊销60购买商品接受劳务支付的现金105,850.00长期待摊费用摊销61支付给职工以及为职工支付的现金12待摊费用减少（减：增加）64支付的各项税费13预提费用增加（减：减少）65支付的其他与经营活动有关的现金18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66现现金金流流出出小小计计205,850.00固定资产报废损失67经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21-12,060.50财务费用68二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：投资损失（减：收益）69收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70取得投资收益所收到的现金23存货的减少（减：增加）71-5,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25经营性应收项目的减少（减：增加）72收到的其他与投资活动有关的现金28经营性应付项目的增加（减：减少）73现现金金流流入入小小计计29其他74-7,060.50购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75-12,060.50投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现现金金流流出出小小计计36投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额372 2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动：三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：债务转为资本76吸收投资所收到的现金38一年内到期的可转换公司债券77取得借款所收到的现金40融资租入固定资产78收到的其他与筹资活动有关的现金43现现金金流流入入小小计计44偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金463 3、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况支付的其他与筹资活动有关的现金52现金的期未余额79-12,060.50现现金金流流出出小小计计53减：现金的期初余额80筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额54加：现金等价物的期未余额81四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55减：现金等价物的期初余额82五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56-12,060.50 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额83-12,060.50企业负责人：张三主管会计：李四制表：刘六报送日期：2016年1月1日资资 产产 负负 债债 表表编制单位：江西XXXXXXXX有限公司填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货10其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计31其他流动负债90长期资产：长期股权投资32流动负债合计100长期债券投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债券102固定资产原价39长期应付款103减：累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计50所有者权益(或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本(或股本)净额117其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税款：未分配利润121递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计122资产总计67负债和所有者权益(或股东权益)总计135补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：财务负责人：复核：制表：第 71 页，共 71 页