家具有限公司非采购性供应商应付款流程.doc

第二十一章第二十一章-FI21_FI21_非采购性供应商应付款流程非采购性供应商应付款流程 1.1.流程说明流程说明 此流程描述因应不采用采购定单进行采购作业的供应商应付款作业的管理需要，于 SAP 系统中相应的作业解决过程。本流程所谓非 PO 采购作业，系在系统中不通过采购定单方式进行供应商付款的采购作业，用于依公司管理需求而予以预算管控的费用支出。本流程涉及各专案业务部门、权责主管和财务部 AP 会计。业务部门对需要预算控制且在预算控制范围内的付款需求及其他付款需求填写原始凭证，交权责主管审核。AP 会计根据经权责主管审核后的凭证判断是否需要追加预算，假如需要追加预算，转入预算修改流程，否则 AP 会计填写记帐凭证，在 SAP 系统中完毕供应商应付款帐务解决。注意事项:1）本流程需审核其是否已建立内部定单并分派有预算金额，并依系统功能进行预算控制，对于未建内部定单的预算及超预算未获追加预算的费用，AP 会计人员不得予以报支或以其他费用科目变通列支。2）对于未取得采购发票的非 PO 采购预付款及其清帐作业，同于 PO 采购供应商之预付款及其清帐作业。相关附件：供应商应付款原始凭证 2.2.流程图流程图 非采购性供应商应付款流程非采购性供应商应付款流程FI21FI21权责主管权责主管AP会计AP会计非PO供应商付款需求是否需要预算控制填制记帐凭证是否需要追加预算NoYesYesNoYes业务部门业务部门填制付款证明凭单是否已有预算NoYes预算创建流程预算修改流程审核结束No1/1帐务处理Tcode:F-43付款证明凭单 3.3.系统操作系统操作 3.1.3.1.操作范例操作范例 1、建立内部定单，用于管控华南一区主客管室差旅费，预算额为 20,000.00 元；2、输入华南一区主管报支之差旅费发票，金额为 8,000.00 元；3、查询内部定单报表，列示实际与计划之比较状况。3.2.3.2.系统菜单及交易代码系统菜单及交易代码 1）建立内部订单 途径：会计控制内部订单主数据特殊功能订单创建 交易代码：KO01 2）设定内部订单计划 途径：会计控制内部订单计划成本和作业输入更改 交易代码：KPF6 3）设定内部订单预算 途径：会计控制内部订单制定预算最初预算更改 交易代码：KO22 4）费用报支 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入其他发票-一般 交易代码：F-43 5）费用管控 途径：会计控制内部订单信息系统内部订单的报表计划/实际比较订单：实际/计划/变式 交易代码：S_ALR_87012993 3.3.3.3.系统屏幕及栏位解释系统屏幕及栏位解释 1）建立内部订单 途径：会计控制内部订单主数据特殊功能订单创建 交易代码：KO01 选择订单类型为 Z999-家具公司其他专项费用 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 订单 指内部订单编号，由系统自动给定 系统内定 简要说明 必选项，指该专项费用或资本化支出的重要内容 华南一区主客管室差旅费 公司代码 必选项，指该笔专项费用或资本化支出在哪个公司下发生的。本例为广州分公司发生 F015 业务范围 必选项，指该笔专项费用或资本化支出在董事会还是家具事业部发生。就家具公司而言，只有家具事业部才会进行预算控制，本例选 1002 1002 对象分类 必选项。由于该栏位对家具公司不合用，故采系统缺省值。系统缺省值 成本中心申请 必选项。指定费用归集对象 F0154078 按生成内部订单。2）设定内部订单计划 途径：会计控制内部订单计划成本和作业输入更改 交易代码：KPF6 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 版本 必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围下所有计划只有在 0版本中才会与实际（涉及计划价格计算在内）进行比较，其他计划版本仅是供参考依据用，不作其他用途。因此对震旦中国而言，此外已事先设定了计划版本号 Q1、Q2、Q3分别相应为：震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。以便当正在使用之 0版本计划修改前可以复制到此外版本中作备份。0 从期间 费用管控起始期 1 终止期 费用管控终止期 12 会计年度 费用管控年度 2023 订单 费用管控依据之订单号 成本要素 在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 成本要素 在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目 总计划成本 费用管控限额 20230 按建立计划。3）设定内部订单预算 途径：会计控制内部订单制定预算最初预算更改 交易代码：KO22 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 订单 需要设定预算的订单编号 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 总体 设定专项费用管控的总额 20230 2023 分派至 2023年的费用管控额度 20230 按设定订单预算。4）费用报支 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入其他发票-一般 交易代码：F-43 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/04/19 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KR：供应商发票 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部 记帐日期 发票入帐日期。2023/04/19 记帐期间 记帐期间 4 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人RMB 民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号 凭证昂首文本 会计凭证摘要 王强差旅费报支 记帐码 指定过帐的借贷方 31：供应商发票 帐户 指定总帐科目。对于员工费用报支，指定员工工号 80000003 按键进入下一个画面。栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 金额 报支金额 8000 计算税额 拟定此项交易是否需要计算增值税 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 收付条款 钞票折扣计算条件 0001：无钞票折扣的立即付款方式 收付基准日期 帐龄计算起始日 2023/04/19 文本 会计项目凭证摘要 王强差旅费报支 记帐码 指定行项目的借贷方和科目 40：总帐借方 帐户 指定总帐科目：销售费用-事务费用-差旅费 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 金额 报支金额 8000 税码 商品流转过程中所应交之增值税税率 成本中心 管理睬计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0154078：华南区主管室 订单 费用管控依据 文本 会计项目凭证摘要 王强差旅费报支 按进入下一画面。栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 31：应付帐款贷方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号。对于员工报支，指定员工工号 80000003 科目简短说明 科目短描述 王强 金额 凭证金额。8000 按完毕费用报支过帐 Dr:销售费用-事务-差旅费 8000 Cr:其他应付款-员工 8000 5）费用管控 途径：会计控制内部订单信息系统内部订单的报表计划/实际比较订单：实际/计划/变式 交易代码：S_ALR_87012993 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 成本控制范围 成本组织结构中的最高级 1001：震旦中国 会计年度 费用管控年度 2023 从期间 费用管控起始期 1 到期间 费用管控终止期 12 计划版本 必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围下所有计划只有在 0版本中才会与实际（涉及计划价格计算在内）进行比较，其他计划版本仅是供参考依据用，不作其他用途。因此对震旦中国而言，此外已事先设定了计划版本号Q1、Q2、Q3分别相应为：震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。以便当正在使用之 0版本计划修改前可以复制到此外版本中作备份 0 订单 费用管控依据 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 成本要素 在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目 实际的 实际发生的应管控费用 8000 计划 计划管控的费用额度 20230