进口业务流程.doc

附件10：
进口业务流程

总则：根据天天船舶化工业务需要，业务管理以合同为中心，流程管理以进销存为线索，风险管理以我为中心，基于以上原则制定本办法：
1、 市场调研
了解市场行情、分析价格走势-----落实销售客户，决策前向主要决策成员提供决策报告，包括市场预测及技术可行性分析及测算表，同时提供上票未结清合同管理工作单。
2、采购合同审批
1）20万美元以下（含20万美元）由业务本部部长或分公司总经理审批、签约
2) 20万美元-50万美元由公司副总经理签约，分公司由分公司决策会研究审批后，再由分公司总经理签约
3) 50万美元以上（含50万美元）由公司决策会研究审批后，由公司总经理签约
----合同签约前如需定盘，先填写[对外确认书]，[对外确认书]签字权限同合同。
----不允许对外口头确认。
3、进口合同签订
综合管理部根据审批结果，登记、盖章、备案，综合管理部签写合同管理工作单，交业务员，并要求业务综合岗登记备案
4、预收款
按销售合同和代理进口协议收取定金或预收货款的业务，应在收到相关款项之后进行合同确认。
5、开信用证
㈠[测算表+合同复印件+信用证申请+银行要求的其他有关资料]-----业务本部部长审批-----财务部主任审批-----业务综合岗登记----交财务资金组复核后办理开证手续，财务部签写合同管理工作单，交业务员。
㈡ 分公司需将[测算表+合同复印件+信用证申请+银行要求的其他有关资料]-----分公司总经理审批------分公司综合管理部登记审单递单日期-----综合管理部签写合同管理工作单-----公司综合管理部登记备案-----财务部主任审批交财务资金组复核后办理开证手续。
6、报关、入库准备工作
㈠ 落实报关-----通知定点报关公司或有关分公司（指有接运职责的分公司）
与报关公司根据公司报关管理的相关文件签一份合同或委托书----交综合管理部备案（非定点报关公司要经综合管理部审批）-----业务综合岗备案
㈡落实仓库-----通知定点仓库或有关分公司 （指有接运职责的分公司）
与报关公司根据公司仓储管理的相关文件签一份仓储合----交综合管理部备案（非定点仓储公司要经综合管理部审批）-----业务综合岗备案
7、付两税----填[付款单]-----业务综合岗审核、登记-----业务本部部长审批、签字
-----财务核算员签字-----财务资金组付款-----核算员记帐并对外付款 并按采购提单数入库，业务员十日内补齐税单及报关单。
8、接货入库----报关公司将小提单（江苏舜天船舶化工股份有限公司为货权人）发到指定仓库-----仓库出具入库单-----业务综合岗登记。
9、销售
㈠货款预付
收货款-----业务综合岗登记-----财务记账-----开提货单----财务部签写合同管理工作单，交业务员-业务综合岗审核登记、签字-----业务本部部长或分公司总经理签字-----财务核算员审核盖章
㈡赊销
填[赊销申请表]-----审批1）50万元以下（50万元）业务本部部长或分公司总经理审批签字。2）50-100万元公司总经理审批签字。3）100万元以上（含100万元）由公司决策会研究同意后、再由公司总经理审批签字------财务部审核、登记备案----签署赊销合同-----业务综合岗登记-----盖章、备案------开[提货单]--- ---财务部签写合同管理工作单，交业务员--综合管理部备案------业务综合岗审核登记、签字-----业务本部部长或分公司总经理审批签字------财务核算员审核盖章。
备注：短期赊销，⑴主要指货款在途，⑵货款处于可控范围，具体规定见核销管理的专门文件。
10，开发票
以提单金额及数量为依据，填写开票申请，一张发票只能包括一个采购合同号，且注明合同号、提单号、数量、金额-----交业务综合岗审核登记-----业务本部部长或分公司总经理签字-----财务核算员审核-----财务开正式发票-----财务部签写合同管理工作单，交业务员---。无论如何开票前提是收到货款。
11、损耗核销---业务员提供商检证书，仓库证明----业务综合岗登记-----业务本部部长或分公司总经理审批签字----财务按规定凭证核销损耗----财务部签写合同管理工作单，交业务员。
12、费用结算——按合同与报关公司和仓储公司结算费用，注明采购合同号后，经办人签字-----业务综合岗审核签字、登记-----业务本部部长或分公司总经理审批签字-----财务核算员记账并对外付款----财务部签写合同管理工作单，交业务员。合同外费用职能部门无权自行处理。
13、付汇——L/C付款前5日填付款单，并注明到款情况----- -----财务资金组签付-----财务核算员记账，未能全部到款的，书面说明理由，报送财务负责人及相关领导。
14、核销——财务资金组出核销单-----综合管理部备案-----业务综合岗-----[关单+核销单] -----综合管理部------综合管理部签写合同管理工作单，交业务员。
15、利润核算——财务核算员核算
16、合同结清后，合同管理工作单交综合管理部备案。
重要说明：
1，为了便于管理及提高相关部门工作效率，在业务工作中要求职能部门填写“中化物产合同管理工作单”，此单据贯穿整个业务全过程，签字人要对所签发的相关环节负责。
2、 业务综合岗除了根据管理工作单建立进销存台帐外，还要以合同号、用户为索引建立往来帐。单笔合同单笔清，余额退回或书面结转。
3、 业务员台帐各部门根据此文件制定具体明细。
分公司可根据[商品购销经营程序暂行管理办法]制定本公司的业务实施细则。 .
4、