商场运营成本核算.docx

商场运营方案

第一部分 商场运营成本预算

一、组织架构及人员配置

1、组织架构

2、人员配置及资薪表
岗位
编制
岗位职责
薪资待遇
总经理
1名
全面负责商场发展规划及对商场整体运营决策
待定
营运部经理
1名
主要负责商场运营发展，完成公司下达的各项目标任务等
月薪8000元及福利奖金
行政部经理
1名
主要负责商场人事管理及对各部门进行考核工作
月薪4000-5000元
财务部经理
1名
全面主持商场财务工作
月薪5000元
后勤部经理
1名
负责商场安保及物业管理等工作
月薪5000元
值班经理
2名
负责处理商场售后及突发事件等工作
月薪3000-3500元
楼层经理
4名
每层楼一个负责商场现场管理工作
月薪3000-3500元
企划主管
1名
负责商场宣传及活动的策划等工作
月薪3000-3500元
人事部经理
1名
全面负责商场员工的招聘及培训工作
月薪3000-3500元
品质部主管
1名
全面负责商场各部门之间的考核工作
月薪3000元
会计
1-2名
负责商场账务工作
月薪3000元
出纳
1名

月薪3000元
收银
22名
负责商场收银工作
月薪1800元
客服
4名
负责商场会员管理及顾客咨询工作
月薪1800元
保安
10名
负责商场安保工作
2200元
保洁
8名
负责商场保洁工作
1800元
水电工
4名
负责商场的水、电、暖等其他设施的维修保养工作
3500元
工程监理
1名
负责商场图纸绘制及装修指导、验收工作
3000元
合计
66人

1575600

根据以上各项得出商场运营共需要工作人员66人，年工资157.56万元

二、商场物业运营成本预算
商场包括1至4楼共四层，其中一楼建筑面积：2500㎡，经营面积：1500㎡。二至四楼建筑面积均为：4100㎡，经营面积：2460㎡。合计建筑面积共：14800㎡，经营面积：8880㎡。
一、 电费
1、照明用电：商场照明一般分为：基础照明和二次照明，二次照明由经销商按实际用电量缴纳。因此，不做考虑。基础照明部分，根据现行的建筑照明标准，一般商场的照明功率密度应在12W/㎡-20W/㎡之间，也就是说每平方米用电瓦数按高于12W设计即可满足商场照明用电。每天营业12小时。则全年商场照明用电为（按20W计算）：
20W/㎡×12h×30天×12月×8880㎡÷1000=767232KWh
2、空调用电：根据我市气候特点及商场经营要求，商场空调制冷集中在5月--9月五个月时间，根据资料显示，商场空调用电负荷约为50W/㎡左右，则制冷阶段用电量为：
50W/㎡×12h×30天×5月×8880㎡÷1000=799200KWh
3、 通风用电:根据我市气候特点及商场经营需求，商场通风主要集中在10月份至次年4月份之间共6个月，根据空调通风用电负荷约为3W/㎡，则通风阶段用电量约为：
3W/㎡×12h×30天×6月×8880㎡÷1000=57542KWh
4、 电梯用电：商场现有扶梯6部，观光梯2部，货梯1部。一般扶梯功率为7.5KW，观光梯功率在11KW左右，6层楼货梯功率大致在13KW左右。因每日扶梯使用频率最高因此计算电费按扶梯功率7.5KW，平均运行负荷按50%进行核算则电梯用电量为：
7.5KW×0.5×9×12h×30天×12月=145800KWh
根据以上各项用电则商场全年用电量及电费为：
用电量：767232KWh+799200KWh+57542KWh+145800KWh=1769774KWh
电费:1769774×0.66=116.805万元
二、 水费
根据《据建筑给水排水设计规范》，商场日用数量平均定额为5L，小时变化系数为1.5。本商场每日营业时间12小时，营业面积8880㎡。则日最大用水量为：Qh=1.5×5×8880/1000=66.6m3。由此得知商场年用水量为：66.6×30×12=23976吨。
水费为 : 23976吨×4.5元/吨=107892元
三、 取暖费
根据我市商业取暖标准，商场供暖时间为6个月。取暖费为：4元/平米/月。
则年取暖费为：14800㎡×4元/㎡/月×6月=355200元
四、 设备维修保养费用
年设备、设施维修、保养材料费约：10万元；
年工具、办公耗材等费用约为：5万元
年保洁用品，劳保用品约：2万元
五、 房产税，土地税
房产税，土地税收费标准按：租金×12%+占地面积×15元则应交税金为：
10000000×12%+4100㎡×15元=126.15万元
六、 广告费用
因商场为重新开业运营，因此，第一年的广告费用需较大的开支，初步预计年广告预算大约在150万左右。

根据以上各项费用，做出商场年度运营成本表
项目
所需费用（单位：万元）
说明
人员工资
157.6

电费
116.8
电费根据商场照明用电设计规范计算出的估计值具体以实际为准。
水费
10.8
水费是根据国家建筑用水标准估算值。
取暖费
35.5

设备维修保养费
17

房产税，土地税
126.2
税费为假设房租计算出的值
广告费
150

合计
613.9