质量管理体系运行检查结果评价表.doc

附表1
质量管理体系运行检查结果评价表
被检查单位：
检查组意见（可另加附页）：

检查结论
符合 基本符合 基本符合(需现场复核) 不符合
检查组长签名： 日期： 年 月 日
注：检查组意见应包括:①检查组人数；②检查时间；③对质量管理体系运行有效性评价；④不符合项内容及整改完成时间。
附表2
质量管理体系运行检查表
被检查单位：
类
别
序
号
检查内容
检查重点
检查结果
符
合
基
本
符
合
不
符
合
缺
此
项
整改情况
及说明
1
管
理
1.1
内部审核
是否按计划规范地进行了质量管理体系内部审核。

1.2
管理评审
是否按规范进行了管理评审,其输入、输出信息是否完整。

1.3
体系运行情况
上一次内审及外部评审中发现的整改项目是否进行了有效整改，并且无类似情况发生。

2
环
境
2.1
检验工作环境
温度、湿度、防尘、防噪声音等环境条件是否满足检测工作的需要。

2.2
记录
需要控制温湿度的实验室是否有经过检定的温湿度计，是否作了情况记录。

3
仪
器
设
备
3.1
仪器设备充分性
在用的仪器设备与计量认证的检测有能力相适应。

3.2
仪器设备的使用与维护
仪器设备的使用、维护是否正确，记录与设备档案是否规范。

3.3
仪器设备的检定/校准
所有用于检测工作的仪器设备是否都按照有关规定进行了溯源、检定/校准。

4
人
员
4.1
持证上岗
所有检测人员是否都定岗定责,并且持证上岗。

4.2
质量监督
使用合同制人员、在培人员、其他的技术人员及关键支持人员时，实验室是否确保这些人员胜任工作，并受到监督

4.3
培训
是否按计划对技术人员进行了培训，记录是否规范。

5
检
测
报
告
5.1
检测报告格式
信息是否充分。

5.2
检测报告（现场抽查5份）
是否经授权签字人批准签字。

是否超出计量认证范围。

原始记录是否齐备。

5
检
测
报
告
5.3
检测记录
检测的原始记录信息是否充分，填写是否正确，更改是否规范。

5.4
法定计量单位
检验中是否正确使用国家法定计量单位。

6
样
品
管
理
6.1
标识
样品是否具有唯一性标识。

6.2
接收状态
样品接收时是否有样品状态描述。

6.3
样品保存
样品保存条件是否能确保样品不损坏、变质。

7
分
析
方
法
7.1
方法现行有效
在用标准是否现行有效。

7.2
熟悉方法
检验人员是否熟悉分析方法及标准。

7.3
方法确认
实验室应确认能否正确使用所选用的新方法。如果方法发生了变化，是否重新进行了确认。

8
日
常
质
量
控
制
8.1
质控有效性
日常工作中如何开展质量控制工作,是否有质控有效性评价。

8.2
能力验证
是否进行了能力验证活动，结果是否满意。

8.3
实验室比对
是否开展了实验室间的比对活动，结果是否满意。

9
其
他

注：
在评审意见相应栏内划P；
体系文件中有描述但未实施的，为不符合；体系文件中有描述但实施不规范的，为基本符合；体系文件无描述的，为缺此项。
不符合、基本符合和缺此项者为整改项，应在说明栏内作相应的说明。

附表3
实验室整改项记录表
被检查单位：
被检查部门/岗位： 陪同人：
检查记录：
依据的质量体系文件/检测项目：
不符合、基本符合及缺项详细情况说明：

结论：上述情况为一个
□不符合项，与 规定不符合。
□基本符合项，与 规定不符合，应引起被检查方注意。
□缺项，与 规定不符合。
整改工作将通过下列方式确认：
□提供必要的见证材料
□ 现场跟踪访问
□ 其他
整改工作需在 之前完成。
检查人员：
被检查方确认意见：
□确认 □不确认
被检查方代表：
检查组长确认意见
□确认 □不确认
检查组长：

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)